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杨英芝老师
账务处理没有什么区别,但是正常情况下是先发放,后申报 查看全部回复
1896
李伟老师
你说的缴税是缴纳什么税? 查看全部回复
1479
王苗苗老师
是个体户么 查看全部回复
2277
andy老师
之前的暂估分录是怎么写的/ 查看全部回复
1355
实际上有没有货物 查看全部回复
1593
云峰老师
你好同学,是实务业务吗 查看全部回复
1140
你们实际啥情况?进货3000万销售2000万的话理论上还应该有库存1000万。如果还剩1000万库存的话就没问题如果没有了要么你们就是存在损失或者隐瞒了收入 查看全部回复
2795
燕子老师
当月原材料到了发票未到做暂估 借:原材料/库存商品 dai:应付账款-暂估 次月发票到了以后先负数冲销上个月做的暂估分录,然后再根据发票做一个正常的分录即可,注意暂估的时候不需要估进项税额 查看全部回复
1728
patience
普票的应付暂估款?什么意思 查看全部回复
1358
意思是处置无形资产么 查看全部回复
720
暂估暂估一般是不含税的金额,但是如果你们是小规模纳税人,暂估就是含税的金额 查看全部回复
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你们这个是政府给出的补助奖励款是吗、 查看全部回复
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你是要A的转让股权的处理吗/ 查看全部回复
1030
tammy老师
暂估的成本跟实际发票金额一致吗? 查看全部回复
1841
我可以拿费用和成本冲吗 ,可以的 查看全部回复
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老板想把这部分钱作为注册资金,做成实缴,之前打款时有备注投资款么 查看全部回复
1969
杨老师
你23年这个工程施工-暂估结转成本了吗 查看全部回复
1861
秦枫老师
是真实的不用冲 后期发票汇算后还会到 查看全部回复
1753
以前年度损益调整不能结转到本年利润,是直接结转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
1900
发票金额大吗?如果金额不大可直接做到24年 查看全部回复
1686
直接根据代扣代缴的完税证明,借:应交税费-应交增值税-进项 dai:银行存款 查看全部回复
1692
是暂估成本费用吗 查看全部回复
1299
税务师晓雨
借:应付职工薪酬 dai:利润分配 查看全部回复
1710
运输费也是暂估的是吗、 查看全部回复
1454
你们实际也销售了是吗? 查看全部回复
1768
使用专门的进销存软件 查看全部回复
1722
实际上有没有该笔支出 查看全部回复
979
人员工资一般都是先当月计提,次月发放,所以可以先计提工资,后期发放时再按照实际发放金额进行补计提或者冲销一部分计提 查看全部回复
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如果不适用小企业会计准则,那就用会计准则,记到以前年度损益调整科目中 查看全部回复
2049
什么意思,就是货物有耗损,耗损的部分抵减运费,运费少支付么 查看全部回复
1175
但是现在对方说这个发票要其他公司开具给我方,这样可以吗?严格来说不可以的,实际上跟另一个公司没有业务往来,属于虚开发票,收到的发票是有税务风险的 查看全部回复
1988
后期会发放么 查看全部回复
1755
根据正常销售,确认收入,借:银行存款或应收账款 dai:主营业务收入应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
1537
不做产品入库,直接暂估成本结账 查看全部回复
1669
先核查一下,原发票有没有入账 查看全部回复
2478
wam
分摊各现场是分公司还是? 查看全部回复
1558
西贝老师
同学你好,这部分赔款可以冲减检验费用 查看全部回复
1661
通过应付职工薪酬来核算 查看全部回复
908
为什么要对冲 查看全部回复
2746
借:在建工程 192 dai:原材料 100 应付职工薪酬 80 银行存款/应付账款 10 银行存款/应付账款2 查看全部回复
1438
收到 查看全部回复
1586
实际有收入的情况下,确认不开票收入,增值税申报的时候填在不开票栏 查看全部回复
1783
要看采用的是什么会计准则 查看全部回复
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①购买远期外汇合约日合约日,远期外汇合约账务不作处理,仅登记备查簿。 ②资产负债表日 资产负债表日,根据银行提供的外汇远期合约的公允价值,确认衍生金融资产/负债和公允价值变动损益。 A.根据中国银行远期外汇牌价,若期末余额为正数,会计分录如下: 借:衍生金融资产 dai:公允价值变动损益 B.根据中国银行远期外汇牌价,若期末余额为负数,会计分录如下: 借:公允价值变动损益 dai:衍生金融负债 ③合约到期交割日 交割日,公司根据远期外汇合约到期交割时的公允价值,将公允价值与初始入账时金额的差额确认为投资收益,同时将相应公允价值变动损益结转至投资收益。会计分录如下: 会计分录如下: 借:银行存款-人民币 dai:银行存款-美元 dai:投资收益 借:公允价值变动损益 借:衍生金融资产/ dai:衍生金融负债 dai:投资收益 查看全部回复
1921
按照总收入确认销售收入 查看全部回复
1926
账务处理不规范依据事业单位的会计制度或者准则去做判断 查看全部回复
1334
金额不大,就在1月份账务处理,计入职工薪酬 查看全部回复
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员工的用工合同现在是在哪一个公司 查看全部回复
1118
利润总额=收入-成本费用等 查看全部回复
1083
是购买预付卡么 查看全部回复
882
你们是免税业务? 查看全部回复
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1、进销项结转 2 、本年利润结转 3、检查科目余额表 对固定资产 往来进行盘点 4、编制生成年度财务报表 查看全部回复
4478
也是做暂估,到票后冲暂估 查看全部回复
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内外账处理方式一样发票 借:工程施工-人工费dai:应付账款 付款借:应付账款dai:银行存款 查看全部回复
888
安叔老师
意思说24年做了暂估? 查看全部回复
1866
借款人不是法人么 查看全部回复
1623
你们的成本期末应该是结转了 查看全部回复
1502
你好同学,为什么要红冲? 查看全部回复
1977
你好同学,什么原因红冲? 查看全部回复
谭老师
先红冲暂估的,再按正常的入帐就可以了 查看全部回复
1399
暂估进项税?进项税没法暂估吧 查看全部回复
1428
是被投资企业账务处理么 查看全部回复
1324
设备是最为固定资产使用么 查看全部回复
1552
意思是不是真实的业务支出 查看全部回复
1219
可以的,如果是真实的业务可以的 查看全部回复
915
把做错的红冲凭证做一个摸一样的负数分录(把错的红冲整个冲掉),再重新做正确的红冲科目 查看全部回复
1314
借 银行存款 dai 应交税费-应交增值税(已交税金),借 应交税费-未交增值税 dai 营业外收入/其他收益 查看全部回复
2111
产值是以货币形式表现的,是指工业企业在一定时期内生产的工业最终产品和提供工业性劳务活动的总价值量。 查看全部回复
1263
原来的暂估分录是什么 查看全部回复
725
《财政部 国家税务总局关于营业税改征增值税试点有关文化事业建设费政策及征收管理问题的通知》(财税[2016]25号) 增值税小规模纳税人中月销售额不超过2万元(按季纳税6万元)的企业和非企业性单位提供的应税服务免征文化事业建设费. 查看全部回复
1516
公司购买的船舶备件未使用(价值不低),是否要入账到存货-原材料进行库存管理,在公司取得时就应该及时入账 查看全部回复
1548
这个分录能删掉么 查看全部回复
1619
你好同学,给您解答 查看全部回复
销售商品采用托收承付方式的,在办妥托收手续时确认收入。如果是一件代发形式的,在交付给物流后就应该确认收入 查看全部回复
1918
汽车原来是固定资产么 查看全部回复
1780
你好,具体是什么问题呢 查看全部回复
1239
公司租赁厂房,租期三年,月租199050元,每季度末付租金,按照新的租赁准则,应该如何进行账务处理? 借:使用权资产 B=199050*3*(P/A,i,12) 租赁负债-未确认融资费用 C=A-B dai:租赁负债-租赁应付款 A=199050*12*3 查看全部回复
1646
你们每月都对不对账? 查看全部回复
1249
你好同学,逐笔核对,期初寄存加上本期入库减去本期发出等于期末寄存 查看全部回复
778
看货收到没 查看全部回复
894
办公室装修费是不是真实业务? 查看全部回复
1356
收到的发票吗 借:以前年度损益调整 应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款 查看全部回复
1366
对高校学生食堂为高校师生提供餐饮服务取得的收入,取得收入时,借银行存款 等 dai 主营业务收入 查看全部回复
1761
之前暂估的分录怎么做的? 查看全部回复
1815
追补到21年扣除 查看全部回复
994
你好同学,利用财务收发存软件,定期盘点核对,作到账实相符。 查看全部回复
1067
什么行业 查看全部回复
1148
是利润表上成本栏次是负数么 查看全部回复
1060
暂估入库当月可以结转成本吗?实际有购进存货么,实际有销售出去么 查看全部回复
2273
借:管理费用/原材料 等 dai:应付账款 如果确认不需要付款了转营业外收入 查看全部回复
1440
12月的账完结了么 查看全部回复
1868
隋文老师
材料成本差异这个科目,只有你原材料按照计划成本核算的时候,才会用到的科目 查看全部回复
1603
一般是按照成本核算表的金额结转成本 查看全部回复
1744
是的,达到预定使用状态的固定资产就可以入账 查看全部回复
货物陆续到了,按实际收到的货物预估入账,然后冲之前的预付款 查看全部回复
1010
退款分录,是只写了一个么,预算会计没写么 查看全部回复
1323
商品购进,借 库存商品 dai 应付账款/银行存款/库存现金/其他应付款等 查看全部回复
1234
是成本不知道计算还是库存如何入账呢 查看全部回复
1105
可以 查看全部回复
966
你说说看 遗留的账务有什么问题 查看全部回复
951
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