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王苗苗老师
是dai款买车么 查看全部回复
656
李可可
原材料有真实的采购么 查看全部回复
1367
木言
在汇缴日前未取得暂估发票需要纳税调增 查看全部回复
1401
电厂免费给我们原材料,账务处理?借 原材料 dai 营业外收入 查看全部回复
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杨老师.
汇算清缴前没回发票,在纳税调整明细表里的其他栏,账面按账面填,税收金额填0 查看全部回复
安叔老师
职工薪酬中包含社保不包含个税,按照账面数据填列和实际发生填列 查看全部回复
1197
对于购买的设备,如果明确租赁到期不能拿走,一般不计入固定资产。因为其不符合固定资产的定义,即企业拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。这种情况下,可以考虑将其作为长期待摊费用来处理。 账务处理上,购入设备时:借:长期待摊费用;dai:银行存款等。 对于已支付的 50%租赁费,需要进行摊销。账务处理如下: 支付时:借:预付账款;dai:银行存款。 摊销时:借:相关费用(根据租赁的用途确定具体科目);dai:预付账款。 查看全部回复
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请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1055
请问具体什么问题,交社保如何做凭证吗? 查看全部回复
1540
andy老师
暂估和发票的金额有差吗? 查看全部回复
1193
小企业会计准则不需要走以前年度损益调整,直接做负数红冲分录即可 查看全部回复
1305
夏老师
你好,应该是包含5月份的,只要对方开出,不管你有没有收到。都可以在认证平台查到。 查看全部回复
865
燕子老师
冲暂估 借:原材料/库存商品 (负数) dai:应付账款-暂估 (负数) 收到发票再按照正常的分录做 借:原材料/库存商品 应交税费-应交增值税-进项 dai:应付账款/银行存款 查看全部回复
1523
可以呀 查看全部回复
943
可以把之前预估的分录冲销掉 查看全部回复
768
夏东
一般都是计入固定资产-其他固定资产 查看全部回复
738
借 固定资产清理 dai 在建工程 查看全部回复
1119
wam
付给另外一个物业公司的款项是劳务派遣吗? 查看全部回复
1325
invoice是指取得国外的形式发票么?形式发票不能抵扣进项税额,可以抵扣企业所得税 查看全部回复
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23年暂估了14万成本,4月份开进来122000的发票,还有一部分没开进来。这部分是直接成本转到未分配利润嘛?如果是属于23年的成本发票,涉及到跨年调整,看公司采用的什么会计制度,需要先把暂估的冲销掉然后再根据取得的发票重新入账 查看全部回复
1341
之前是全部申报的无票收入么,增值税 查看全部回复
1040
公司承担的税金不包含在租赁发票内,单独支付给房东的话 借:管理费用-房屋租赁支出 dai:银行存款 (但是这部分不能在所得税税前扣除,汇算清缴的时候需要做纳税调整) 查看全部回复
1246
借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
1012
处理这种问题一般需要多久?这个没有具体的时间,要看公司处理的进度和税局那边的审核进度 查看全部回复
985
颜老师
我再确认下,你们只是代发工资吗? 查看全部回复
1336
汇算清缴把这部分成本在调整表里,调减即可,无需账务处理 查看全部回复
984
年前暂估了成本,确定票回不来了,是真实的支出 查看全部回复
988
冲减多暂估的 查看全部回复
898
如果正数发票没有入账的话,红冲发票也不用做账 查看全部回复
1373
公司结算的时候把临时工工资打给了人事的账户,借 其他应收款 dai 银行存款 查看全部回复
1347
需要入库管理的原材料,比如干货、主食类材料,采购时记到原材料科目 查看全部回复
1560
王佳丽
您好 查看全部回复
761
暂估分录是什么 查看全部回复
1494
西贝老师
同学你好,小企业会计准则不用追溯调整,直接记在今年就可以了 查看全部回复
1299
tammy老师
这笔业务真实产生的纳税义务是上一年,正常是要追溯到上一年去更正之前的申报表, 查看全部回复
622
是的 查看全部回复
1057
同学你好,有即征即退的需要扣除 查看全部回复
1221
不,税负率就是按照实际缴纳的税金除以收入 查看全部回复
740
不对 查看全部回复
1242
看着你的数据,我觉得你是损益和资产没分清楚啊 查看全部回复
1204
是这样 查看全部回复
1313
既然是计件,那首先得知道每个人做了多少件,数量乘以单价就可以算出工资是多少了。 查看全部回复
1182
购买的金额计入交易性金融资产,处置价差计入投资收益 查看全部回复
957
同学你好,你们企业是执行企业会计准则吗 查看全部回复
1014
那采购的钢材是之前都已经到库了吧 查看全部回复
915
这个还是要从业务的实质来看,虽然是以个人的名义开立的店铺,但可以看成是公司的将商品销售给开立店铺的个人,再由个人在网上的销售,故是这个流程是可以在公司核算商品的购销 查看全部回复
1308
对方没开票给我们,当时账上没做库存么 查看全部回复
724
小企业 金额不大的话可以直接做 借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1398
盘盈盘亏报告单,报批后附公司的审批文件就可以了。 查看全部回复
1504
货物先收到,票据后收到,收到货时,需要及时入账,因为没有取得发票,所以先预估入账。等到下月收到发票了,再根据发票入账 查看全部回复
1002
意思是有一笔采购因为走的私账,没入账么 查看全部回复
752
财务软件方便反结账回去么 查看全部回复
1275
如果暂估汇算清缴前还没取得合规票据,需要纳税调增,填在纳税调整项目明细表第30栏 查看全部回复
1443
如果没有减值准备的话,分录是对的 查看全部回复
1640
登录进去后,找到未开发票作废 查看全部回复
805
是电商平台给你们的,还是政府给你们补助? 查看全部回复
1282
公司开票 借:应收账款-保险 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税 ) 查看全部回复
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分公司做 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-代扣 打给总公司 借:其他应付款-代扣 dai:银行存款 查看全部回复
1385
借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费一销项 查看全部回复
1077
清岚
你好 查看全部回复
1539
对的,可以的 查看全部回复
1248
今年 借:应付账款-暂估 dai:应付账款-发票的开票方名称 查看全部回复
1656
借:应付账款-暂估 60000 库存商品 20000 dai:应付账款 80000 查看全部回复
暂估一般用于因未收到发票无金额等情况。不适用你这种没算出来的情况,暂估分录借营业成本-暂估 dai库存商品 查看全部回复
1004
借其它应收款一个人社保 dai以前年度损益调整一2022年费用 查看全部回复
1676
云峰老师
你好同学 借:主营业务成本 dai:库存商品等 查看全部回复
996
你好同学,可以,只要合理合计就可以。 查看全部回复
1127
现在按照发票金额红冲部分暂估后,再按照发票金额重新入账即可 查看全部回复
1287
请问23年暂估的发票 现在还没来票,如果做税审报告的话必须票都到位吗?如果汇算清缴前没取得合规票据的话,在税法上,一般是不得税前扣除的 查看全部回复
1534
对外出租车辆? 查看全部回复
774
是发票只收到一半么,那暂估也需要冲销一半 查看全部回复
1426
借:银行存款 2dai:预收账款 2 根据你们自己的核算确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:开发产品 查看全部回复
986
李凤
小企业会计准则么? 查看全部回复
1636
季度的时候成本未收到发票的话可以暂估,汇算清缴前依旧没收到发票的话需要做纳税调整 查看全部回复
1192
意思是代收代付么 查看全部回复
1451
甘老师
有的 查看全部回复
1520
Leaf
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1315
因为时间太久了,已经间隔两年了,最好还是红冲一下再重新录一笔吧 查看全部回复
1613
?1、建设单位按照拨付款项进行账务处理 借:预付账款—预付工程款 dai:银行存款等 2、代建单位收到拨付款项时的账务处理 财务会计 借:银行存款 dai:预收账款—预收工程款 查看全部回复
934
意思是建造固定资产么 查看全部回复
1096
购进的材料用作什么用途了 查看全部回复
1565
年前什么时候买的?现在退还给厂家,是原价退还吗? 查看全部回复
1301
如果确认此笔资产已无法继续处置了,评估费记到费用 查看全部回复
1070
如果该项资产不处理,需要转回固定资产清理,去年的费用需要计入以前年度损益调整后转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
1558
曹老师CPA
是的亲 查看全部回复
1180
832
是业务已经完成了么 查看全部回复
1606
书面合同的印花税是双方都缴纳的 查看全部回复
1510
需要做进项税额转出 查看全部回复
1693
易老师
当时暂估的如果不是劳务费,那么就不行 查看全部回复
2347
patience
存货的范围比较大,除了库存商品还有周转材料,原材料等 查看全部回复
1198
谭老师
做进项转出 查看全部回复
1708
根据税总公告2011年第34号第六条规定:“企业当年度实际发生的相关成本、费用,由于各种原因未能及时取得该成本、费用的有效凭证,企业在预缴季度所得税时,可暂按账面发生金额进行核算;但在汇算清缴时,应补充提供该成本、费用的有效凭证。”因此,在考虑收入成本匹配的情况下,合理使用这项政策,可避免企业多预缴所得税,后期退税的情况。 划重点: 1、真实发生的成本费用可以暂估并扣出; 2、汇算清缴时,要提供该成本费用的有效凭证 查看全部回复
1258
李伟老师
外贸进出口增值税的申报操作流程直接在电子税务局-我要办税申报操作 查看全部回复
1253
我问下去年暂估货物,实际有收到货物么 查看全部回复
1657
杨英芝老师
是发票来了,还是成本不发生了要冲回? 查看全部回复
1238
1.就是我现在在制造业行业做内账,上个月才盘了第一次存,我财务报表是直接月底向外账要稅的相关数据,我这边平时就把费用报销做凭证,然后把这个月送出去的货作为主营业务收入,月底盘存扣除原材料之类的就可以了吗 答:你好同学,按正规账务处理作账。 2.我这边有两家供货给对方的是要扣除原材料的,像这种我也要盘存吗,主营业务收入的话有两家得下个月才能对到账,这种我做暂估吗,就是送出去的货扣除原材料估一个大概吗 答:实现收入再确认收入。 3.有一家公司是给我们每个月都送原材料,但是我们账上没钱就一直没付钱,对方也没有给我们开票,这个月收到开的进项,以前也没有盘过存,我该怎么做账呀 答:先梳理一下,把账作账。再结合盘点调整 查看全部回复
961
你好同学,税收申报和一般企业在增值税上没有区别。 查看全部回复
1117
借 主营业务成本 dai 应付账款-暂估 查看全部回复
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