登录/注册
安叔老师
生育补贴需要转给员工的,借银行存款,dai其他应付款 查看全部回复
1731
王苗苗老师
支付的违约金一般计入营业外支出 查看全部回复
1293
借 待处理财产损益 dai 库存商品,查明原因批准后,借 管理费用 其他应收款 dai 待处理财产损益,借 银行存款 dai 其他应收款 查看全部回复
1987
税务师晓雨
借:营业外支出 dai:银行存款 查看全部回复
6478
李伟老师
总分公司是独立核算的吗? 查看全部回复
1853
分公司是独立核算么 查看全部回复
2167
杨老师
B直接付餐费,但是开票开给A了? 查看全部回复
2050
是问总包怎么做还是劳务公司怎么做? 查看全部回复
2659
零库存模式,实际上你就是代发是不是?相当于中间人 查看全部回复
1751
把原来的库存商品分录红冲掉,然后按照发票重新入账 查看全部回复
1343
patience
是在平台上退货退款后重新下单还是直接换货 查看全部回复
1519
快捷费是销售方承担么 查看全部回复
2453
收到商品做的库存商品,dai方做的暂估吗? 查看全部回复
1960
计入营业外收入 查看全部回复
2191
稍等 查看全部回复
2047
结转的时候中间还有一个转出未交增值税 借:应交税费-应交增值税(销项税)dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 再从转出未交转到未交增值税里面 查看全部回复
1984
计入销售费用-服务费 查看全部回复
3030
西贝老师
同学你好,是按照暂估的金额冲销的哈 查看全部回复
1401
劳务*修理修配劳务 查看全部回复
3746
小米
新老板付钱,是老板个人付钱,还是新公司付的钱? 查看全部回复
1518
同学你好,因为会议产生的费用都可以计入会议费的哈,附件附上发票,再看公司内部制度是否有其他要求,如住宿水单,场地租赁,车辆租赁的合同等 查看全部回复
1604
需要结转成本,分录对的 查看全部回复
2246
202000000 查看全部回复
2584
严老师
分公司入库数量不够的原因是,售出的产品数量大于生产的产品数量? 查看全部回复
1995
tammy老师
可以,至于具体的明细,你们可以额外做一个进销存的表格 查看全部回复
2079
家用电器销售 查看全部回复
2013
借:管理费用/销售费用/主营业务成本等 dai:累计折旧 查看全部回复
1437
此时可以将支付回购款作为A公司对C公司的长投做账务处理吗?同时C公司的实收资本中股东可以将B公司变更为A公司吗?可以 查看全部回复
2512
测算思路是错误的。 运营资金周转次数=360/(存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数+预付账款周转天数-预收账款周转天数) 存货周转天数=365/存货周转次数 存货周转次数=主营业务成本/存货平均金额 应收账款周转天数=平均应收账款×365天/销售收入 即营运资金周转次数不仅和销售收入有关,还和销售成本有关。 而现在提供的信息只有营业收入18亿,销售净利率10%,即净利润1.8亿,并不能就此得出营业成本的金额,故无法根据营运资金周转次数,直接计算出营运资金量。 查看全部回复
1737
可以分开,销售充电桩开具 *充电装置*充电桩 安装就开具 *劳务*安装服务 查看全部回复
3771
不会呀,你的是不是系统的问题 查看全部回复
1651
股权转让个税=(股权转让价格-购买原值)*20% 查看全部回复
3236
正常你们应当只开咨询费的发票,证书费用应当机构开具给企业,你们收到并支付出去的正数费用为代收代付直接挂往来冲往来就可以了 查看全部回复
1852
借:长期待摊费用dai:其他应付款-各股东姓名 查看全部回复
1934
原则上不行 查看全部回复
1374
收入都没有打到对公账户,是打到哪里了 查看全部回复
2538
游戏加盟费,费用所属期间是多久,金额大么 查看全部回复
1629
无偿划转股权,划转给了谁 查看全部回复
2314
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
不需要 查看全部回复
2434
原来的分录一样做个负数的就可以,银行存款做dai方,不要做借方负数哈 查看全部回复
1504
可以直接记到管理费用 查看全部回复
2102
您好 查看全部回复
2147
你好,是会计账务让代账公司做的么,一般代账公司库存没有设立明细科目,结转成本是按照一定的比例或者根据公司利润结转的。 查看全部回复
3409
你的上家是开商品发票给你10元,然后你开12元发票给下家 查看全部回复
2950
餐补做餐补表直接发放,并入工资薪金交个税 查看全部回复
2408
收到的理赔款计入营业外收入 查看全部回复
2637
andy老师
借:银行存款100dai:实收资本100 查看全部回复
2421
BC投资的180万是有A的股权吗? 查看全部回复
2065
木言
需要账务处理 计提; 借:税金及附加, dai:应交税费—水资源税。 缴纳; 借:应交税费—水资源税, dai:银行存款 收到发票一般是下面这个分录 查看全部回复
1969
如果是因为管理不善导致的是需要进项转出的 查看全部回复
3839
进固定资产 查看全部回复
1789
应付账款不在支付,转营业外收入 查看全部回复
2029
一般纳税人,销售消防器材,增值税税率是13% 查看全部回复
2423
3应税服务中止 查看全部回复
1941
要把6月份做的无票管理费冲掉 查看全部回复
2257
成本法下借:应收股利dai:投资收益 查看全部回复
6394
云峰老师
你好同学,把支付和暂估的,核对上之后,对冲掉 查看全部回复
3077
固定资产是指在建房屋吗? 查看全部回复
4905
每月进项和销项需要转到应交税费-应交增值税(转出未交增值税),然后转出未交增值税科目余额应当转到应交税费-未交增值税,月末应交税费-未交增值税借方余额表示留抵金额,dai方余额表示应交增值税金额 查看全部回复
2143
交社保的时候这个人的分录借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
刘淑萍
出现盘盈的情况有很多,其处理办法也不尽相同。 1、出库时货品少发造成的盘盈:这时候要及时追查上一次盘点与本次盘点之间该物品的出库记录,和收货人及时联系,找到是哪一笔出库单少发了,并商量解决办法。大多数情况下,收货人收到的货物有缺失,一般都会及时联系仓库或者货主单位。 2、 入库时多收了货造成的盘盈:多收了货而没有记录入账,导致实物库存比账面库存多,多出的部分我们一般叫账外库存。账外库存有可能是货主企业有记录,而仓库忘了记录;也有可能货主企业自身也忘了记录。如果是货主单位知道多发的情况,可以修改当时入库单,增加入库数量;货主单位也没有记录的情况,这时候就是真正的盘盈了。真正盘盈的内容,要做盘盈入库,并且通报货主企业。 3、 客户退货记录未填造成的盘盈:客户退货正常的流程应该是客户先通知货主企业退货,货主企业再通知仓库负责接收。但实际操作中往往是相反的,是仓库先收到货,而货主企业并不知情;这时候就要及时和货主企业沟通,及时做退货登记。 ▊ 03货位错误如何处理 存放位置差异一般是因为没按照拣货规则来拣货造成的。在正规的WMS中,系统都会按照拣货规则(一般是先进先出规则)来指定每个商品的拣货位置。但实际情况是,搬运工为了图省事,直接搬离门口近的货,或者待拣货的物品被压在几层托盘底部,不愿挪动,直接取最外层的。如果是偶然的搬错,短期内发现的话,可以修改搬运指令,把原来指定的货位调整为实际发生的货位;如果是经过较长时间,连原来指定货位的内容也发生了变动,这时候已经没法直接恢复了。只能通过库存调整的办法,这里的库存调整,不是调整数量,而是调整现有货品的存放位置以及实际的生产日期批次号等内容。 查看全部回复
2334
是股东吗? 查看全部回复
1622
账务上正常处理,企业所得税规定500元以下的零星支出对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证。 查看全部回复
2242
1、有追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商受理供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理的应收账款的账面价值【考虑】),dai:现金、银行存款(支付供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)再保理:保理商将应收保理款转让予第三方,借:现金/银行存款/应收账款,dai:应收保理款,差价计入投资收益。 2、无追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商接受供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),dai:现金、银行存款(支付给供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)若买货商拒绝付款或无力付款,保理商放弃对供应商追索的权力,保理商承担买货商拒绝付款或无力付款的风险。要作应收保理款的财产损失处理,借:营业外支出—应收保理款、借:应收保理款—利息调整,dai:应收保理款—成本。 查看全部回复
2410
哈哈老师
这个是对方单独给你们支付罚款吗 查看全部回复
3401
为什么要转呢?一般情况下是不能转的 查看全部回复
2713
7月份销售的时候确认收入 查看全部回复
3465
不可以,商品出库必须要先确认收入,再结转成本。 查看全部回复
3773
设备发票怎么开,开普票还是专票,税率是多少 查看全部回复
1977
预缴时,是个人垫付的么 查看全部回复
2184
前几年就找街边的卖废品的卖掉了,当时应该确认收入核算成本。 查看全部回复
2164
充值时,借 银行存款 dai预收账款,消费时 ,借 预收账款 dai 主营业务收入 查看全部回复
3397
请问一下内账需要计提折旧吧,是的 查看全部回复
3242
只要是真实的业务往来,可以开具发票的 查看全部回复
3334
借:银行存款dai:应付职工薪酬 查看全部回复
4386
Lucky
库存商品属于资产类 查看全部回复
2312
这种只有根据原始单据查账 纠错 调账 查看全部回复
2194
个人投资工资?是什么意思? 查看全部回复
2415
做内账也只能这么做,挤到利润分配未分配利润里面 查看全部回复
1743
如果想成本核算准确的话,需要库存商品设二级科目 查看全部回复
2734
Annina老师
先查流水 查看全部回复
3280
没有进项不用处理 查看全部回复
2602
你们什么时候跟A结算 查看全部回复
2124
如果第一个工作有升职机会的话,可以先在里面工作一段时间,你不是想接触内账么。如果感觉不合适,升职机会渺茫,可以再找其他的工作机会。 查看全部回复
3444
种植葡萄的企业,购买果苗时,借 生产性生物资产 dai 银行存款 查看全部回复
2393
报未开票收入 查看全部回复
1563
发票入账,但是要做借以前年度损益调整dai:应付账款 查看全部回复
2253
正常采购材料的支出登在哪张表上? 查看全部回复
金蝶财务系统做不到每道菜肴的成本,只能按照菜肴的大类出库 查看全部回复
这个车是法人自己使用么?视同正常销售了 查看全部回复
2473
wam
在提供课程服务时,借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-销项 查看全部回复
1765
工资表里有500是已经计提了么,100需要冲回并改工资表 查看全部回复
2363
借银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
1980
秦枫老师
比如发票113 不含税100 税额13 勾选的时候借:应交税费-进行税额 13 dai:应付账款 13 发票来了 借:成本或者费用 dai:应付账款 100 同时 借:应付账款 113dai:银行存款 113 查看全部回复
3069
要入库的 查看全部回复
1814
李秋平
借现金或者银行存款,dai营业外收入 查看全部回复
2386
属于dai款业务 查看全部回复
3466
是的 查看全部回复
2690
借:管理费用dai:银行存款(不能所得税税前扣除,汇算清缴的时候要调整) 查看全部回复
2559
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载