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易老师
借营业外收入dai应交税费应交增值税销项 查看全部回复
4975
小小
是的,3%税率 的普票直接开成免税票,做账的时候就不需要价税分离了 查看全部回复
5246
谭老师
企业所得税年交5万吗? 查看全部回复
3687
正常房产税是不含税房产税本身的 查看全部回复
2714
哈哈老师
这个该补税就是得补税的,不是随便调整的 查看全部回复
3000
Amy老师
你们的收入不是主营业务收入吗 查看全部回复
3971
归老师
当年实际缴纳的增值税/营业收入=增值税税负率 同理 当年实际缴纳企业所得税/营业收入=所得税税负率 查看全部回复
2943
大宁老师
审计调整的是21年的房租费用,还是连22年的都调入了? 查看全部回复
5323
不用 查看全部回复
3899
安叔老师
需要的,在纳税调整表里填即可 查看全部回复
2737
木言
可以的 查看全部回复
3248
tammy老师
3059
Yan
请稍等 查看全部回复
2986
开红字信息表,是针对开出的发票 查看全部回复
4683
这个金额有点大,你先直接跟你自己的税务管理员沟通下,误作的依据要给他看, 查看全部回复
2658
自己填写不会带出来,不会有影响,事实上我申报的时候有时候也不写 查看全部回复
4551
房子是个人的还是个体户的? 查看全部回复
3709
venus老师
销售费用 查看全部回复
3625
绾绾
没有收入,可以扣除的招待费为0 查看全部回复
2672
只是做账时录错了是吧 查看全部回复
3628
开票是3%,收入填的是含税收入/1.03,,减征2%的记入营业外收入,但由于跨年,需要用利润分配-未分配利润科目进行处理 查看全部回复
3433
为什么要按3%开票 查看全部回复
3214
冲红的那张跨年了,要做调整,你们是小企业会准则还是实行会计准则的?如果是实行小企业会计准则,直接通过利润分配,未分配利润,调整 查看全部回复
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申报个税按不含税收入 查看全部回复
4169
附加税可以在附加税金科目中看,也可以在应交税费明细表中看 增值税可以在应交税费明细表看 查看全部回复
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新成立的公司做了税务登记后就需要报税了 查看全部回复
4669
影亦老师
可以冲掉计提的然后重新按照实际缴纳金额计提,所得税费用直接计入以前年度损益然后转入未分配利润 查看全部回复
4008
Annina老师
更正申报要写原因吗? 查看全部回复
3922
费用票开给你公司? 查看全部回复
3261
刘老师
按照报表申报 查看全部回复
4034
直接调整 查看全部回复
5237
这3.15元申报增值税没? 查看全部回复
4435
负债类,dai方登记期初数 查看全部回复
3877
增值税正常申报,所得税完工进度,以事实为准 查看全部回复
3669
借:其他应付款 借方红字负数 借:其他应收款 借方蓝字正数 查看全部回复
3559
多记的转到主营业务收入 查看全部回复
3639
可以计入 查看全部回复
4476
结转损益就是把成本费用等转到本年利润 查看全部回复
4116
高老师
如果没有收入没有成本费用等,可以0申报 查看全部回复
3424
借预付账款,dai银行存款 查看全部回复
3048
借银行存款9900,dai预收账款9900,借预收账款9900,应收账款20.22,dai主营业务收入9822,应交税费-应交增值税98.22 查看全部回复
4056
筱粒老师
这个基数应包含其他业务收入租金30万元 查看全部回复
4781
张老师
你主管的意思应该是即使用完以前年度损益调整,其最后的合并分录就相当于做相反分录 查看全部回复
4128
小规模如果开的专票也是可以抵扣的,可不可以抵扣主要看是专票还是普票 查看全部回复
4961
Icy 何
申报缴纳税款 查看全部回复
2823
而已老师
就类似小规模开具普票季度不超过45万免增值税 查看全部回复
4080
金额不大,今年直接作红冲处理。 查看全部回复
4047
悠悠老师
可在软件更改申报个税数据(请参照当地税务机关) 另,报税工资应和账上的工资一致 所以,更改个税工资,帐上也要作相应调整。自然,报表/税都要作调整。 查看全部回复
5358
成本一般是需要发票的,你之前那笔账没有发票,建议拿票回来报销, 查看全部回复
3562
张瑞峰
进项不必按60%去抵扣,只是跟这份合同即与免税收入相关的进项不能抵扣。预交房租取得的专票可以一次性抵扣,费用的归属只是会计上的要求,并不影响税务这块 查看全部回复
5227
可以调整计入营业外支出 查看全部回复
3952
纳税义务已经发生,需要申报收入及增值税,会计上是否确认收入要看客户是否取得了对商品的控制权,你们准备发给客户的货是不是单独存放,客户只是要是寄存在你们仓库,如果不是那会计上就不能确认收入 查看全部回复
3761
增值税是等于销项税额-进项税额,那些附加税也要算上的,这要根据每期具体情况而言的,不能一味的倒退税费 查看全部回复
3211
最好按照你们实际的业务照章纳税,如果为了多缴税款粉饰业绩而虚构业务的话,肯定会涉及到虚开发票,这是违法行为,不联系这样做 查看全部回复
3298
只有收入没有相关成本,费用吗 查看全部回复
4361
(1)借销售费用或管理费用 dai 现金 (2)借应收承兑 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 (3)借银行存款 dai预收账款 (4)借应收账款 dai其他业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额(5)借银行存款 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 查看全部回复
4032
企业预收租金收入,将其金额可以先计入“预收账款”,然后每月可以分摊租金收入,其会计分录如下: 1、企业预收房屋租金时,分录为: 借:银行存款, dai:预收账款 2、将预收房屋租金转为收入时,分录为: 借:预收账款 , dai:其他业务收入 查看全部回复
5049
由于这个补贴是国家支付给个人的,公司只是代为支付给个人,所以收到时应计入其他应付款,发放时应借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
5301
4000
陈米老师
商户向消费者提供发票,学校代收款,学校将代收款转给公司时,公司只扣留管理服务费(即公司主营业务收入),剩余款项转还给商家。公司账务处理为: 借:银行存款, dai:其他应付款 主营业务收入 应交税费—应交增值税 商家需要按管理服务费向公司开具增值税发票。 查看全部回复
5668
清岚
需要做账的 查看全部回复
3537
王苗苗老师
按照你说的做就好了 查看全部回复
10198
梦梦老师
计提时 借:费用 dai:其他应付款 收到票:借:其他应付款 应交税费-增值税(进项)dai:银行存款 查看全部回复
2995
就一个月来说没啥区别 查看全部回复
4421
不用,附加税和印花税直接按照减免后的计提就行 查看全部回复
4325
第一、如果是退货,那么应该由销售方开具红字发票,你们让购买方开票,那就是错的。建议红冲了,然后由你们重新开具3万的红字发票 查看全部回复
3707
借银行存款,dai预收账款,应交税费一应交增值税一销项税 查看全部回复
5167
andy老师
你自己都没有梳理清楚业务怎么处理 查看全部回复
5339
对的 查看全部回复
6868
你好,借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 季度申报时享受减免部分税额转营业外收入 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:营业外收入 查看全部回复
3822
如果之前没确认收入的话,现在可以这么做 查看全部回复
3935
之前的账你没有弄清楚,就盲目建账,可能会出现各种问题。建议你去查补之前的账,找不到原因无法调整 查看全部回复
3259
如果是你们销售收入是10万(自己换算不含税收入)那么你们应该开10万的发票。如果你们支出是3万,那么对方应该给你们开3万的发票,如果是剩余的1万对方不要了,可以转到营业外收入 查看全部回复
3472
先调整错账,然后按照调整后的账,重新填写财务报表,更正税务申报表 查看全部回复
4442
税务师晓雨
正规的是需要把本年的账都补上,然后根据利润表生成的数据去申报。 查看全部回复
5708
如果是政府补助,收到补助:借:银行存款 dai:递延收益 查看全部回复
4537
你好,先把上个月错误的分录红冲,借:其他应付款A dai:其他应付款B 金额用负数表示;再写正确的 借:其他应付款-B dai:其他应付款-A 查看全部回复
3110
同学你的问题是什么 查看全部回复
3661
你好,用的 查看全部回复
3493
让房东代开发票给公司 查看全部回复
4231
开票借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
4285
不会,建议规范操作 查看全部回复
3418
废品收入需要申报增值税 查看全部回复
4652
正常记账,没有发票不得税前扣除 查看全部回复
4840
那一定是你账做错了 查看全部回复
4682
营业外收入-免税收入 查看全部回复
14237
小黑
房产税是房东的事,如果不开发票,计入成本费用了,后面汇算清缴是要调增的 查看全部回复
6912
免征的增值税记入到营业外收入 查看全部回复
5360
你好,借:营业外支出--税收滞纳金 dai:银行存款 查看全部回复
6651
你好,需要分析其他应收款与其他应付款的明细科目。 查看全部回复
6800
因为你有收入,但是你却零申报了,那你需要修改收入明细表,有收入了需要缴税,主表也得修改。 查看全部回复
6999
李伟老师
您好,第一看这个分公司是不是汇总纳税,如果是汇总纳税的话,是总公司分摊过来的,分摊多少缴多少 查看全部回复
7611
不交税的话,把金税盘费用做到借管理费用-办公费里面 查看全部回复
5983
账号正在注销中
建议还是更正一下第一季度的报表 查看全部回复
6714
可以按照10年均摊确认收入,交所得税 查看全部回复
5841
对,你们只把运营费作为收入。其他收到的钱记入往来款,后期再归还给别人 查看全部回复
4716
小月老师
没影响的 查看全部回复
6939
七七
如果是给微信平台开票,应当按照200元确认收入与应收,手续费的话应当由微信平台定期给你方开票,确认财务费用与应收dai方 查看全部回复
7290
您好,这个算不出来可能属于个人能力问题,也可能是工作量太大导致的。如果增值税是按月申报的,就会影响增值税,季报的所得税也不准 查看全部回复
6111
借银行10万,dai其他应付10万,其他应付dai方余额8.4万,表示公司差员工8.4万 查看全部回复
6210
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