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税务师晓雨
亲,一般根据设备是否到货情况分为不同入账分录。设备已经收到并已经入账,支付剩余款项。借:应付账款,dai:银行存款。如果设备未收到,先支付款项。借:预付账款,dai:银行存款,等收到设备和发票时。借:固定资产,dai:预付账款 查看全部回复
6354
许老师
设备入账价值=46800+10335+2340+1600=61075(元)。 查看全部回复
4553
张老师
购入 借:在建工程90000 应交税费-应交增值税(进项税额)11700 dai:银行存款 101700 安装 借:在建工程 2000 dai:银行存款 2000 12.20安装完成 借:固定资产 92000 dai:在建工程 92000 折旧 18年=92000*2/6=30666.67 19年=(92000-30666.67)*2/6=20444.44 20年=(92000-30666.67-20444.44)*2/6=13629.63 2021=(92000-30666.67-20444.44-13629.63)*2/6=9086.42 2022= (92000-30666.67-20444.44-13629.63-9086.42-2000)/2 查看全部回复
3407
哈哈老师
您好,如果设备已经到了,发票还没到的话,和库存商品暂估入账一样,也可以先固定资产暂估入库,然后次月开始计提折旧,如果发票开不回来的话计提折旧的金额是不能载税前扣除的。 查看全部回复
15930
李伟老师
1.前任会计的做法不合规 2.没有不交税的入账方法,但是实际发生的业务没有发票也可以正常的记账 3.可以找劳务公司合作,开具发票 查看全部回复
1271
李可可
这个根据发票上对方公司名称金额及银行回单和其他付款凭据上的信息一一核对 查看全部回复
973
王苗苗老师
有合同和付款凭证可以入账吗?可以的 查看全部回复
1152
杨老师.
一般纳税人给门店开咨询费的发票,有真实的咨询业务吗 查看全部回复
1550
安叔老师
租入设备时如何记账的呢 查看全部回复
1543
1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
1342
固定资产,公司是什么时候收到的,什么时候开始使用的 查看全部回复
1209
把没有发票的固定资产入账了,是正确的账务处理啊 查看全部回复
1491
杨老师
如果设备确实是给公司用的可以入账,具体dai方入实收资本还是其他应付款你需要和法人确认他这个算投资还是借款 查看全部回复
1733
购进设备的用途是什么 查看全部回复
1592
实际业务是多少金额?后期的1元还支付吗? 查看全部回复
1041
固定资产如果在24年汇算清缴前仍未取得发票,那对应的23年计提的折旧不得在所得税税前扣除,要做纳税调增处理 查看全部回复
1704
patience
发票内容跟实际业务内容不一致,是么? 查看全部回复
1635
tammy老师
可以 查看全部回复
1478
公司用的设备,可以入账。但是你这个税前扣除可能有点问题,正常国外没有发票,可以用具有发票性质的收款凭证、相关税费缴纳凭证作为税前扣除凭证。但是你开的个人户头,个人户头不属于合规的税前扣除凭证 查看全部回复
1738
看成本费用的所属期是属于什么时候 查看全部回复
1374
可以一次性入账吗?可以的 查看全部回复
1201
andy老师
开具370万发票是什么业务? 查看全部回复
1793
资产少了 查看全部回复
1961
发票是今年12月份到明年11月份,属于12月份的费用要正常入账的 查看全部回复
1126
设备现在收到了么,需要安装么 查看全部回复
1202
1664
可以根据票面入账 查看全部回复
1377
购买设备的用途是什么 查看全部回复
1730
偶尔不会有影响的 查看全部回复
2293
你们收到安装费发票做成本 查看全部回复
1975
取得代开发票即可,税率为0 么? 查看全部回复
1999
清岚
你好,等下老师先看下你的问题 查看全部回复
2049
入账在收入里 查看全部回复
1924
你们是委托别的公司给你们加工的? 查看全部回复
2282
西贝老师
同学你好,建议还是修改固定资产原值,同一个固定资产对应一个资产编码就可以,也利于固定资产盘点 查看全部回复
2413
可以,固定资产采购?安装都记入固定资产原值 查看全部回复
8388
Icy 何
按照实质业务来说对方应该开具设备的发票,您这边应该按照资产入账,但实务上对方可能因缺乏进项等不合规原因,无法开具相应发票,这种情况建议更换供应商或者要求对方开具设备发票,而不能收与业务实质不符的发票 查看全部回复
2166
你需要问 查看全部回复
3142
原计提分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
3196
是的 查看全部回复
2681
稍等 查看全部回复
3083
你好同学,收入、成本、费用类科目月末需要结转到本年利润 一般软件月末都有自动结转的功能 查看全部回复
2975
以付款单据入账,没有发票不能税前扣除,所得税汇算清缴的时候进行调整 查看全部回复
8911
不好意思 查看全部回复
3319
开具预付卡发票只是收据发性质的业务,需要记账 查看全部回复
2632
计算机外部设备*自助机 是长期使用么,使用期限在一年以上么 查看全部回复
2473
孙老师
开超市和食堂的盈利归谁 查看全部回复
2355
wam
执行的是什么准则? 查看全部回复
2526
可以去税务局代开发票,就可以了, 如果无法取得发票,正常入账,不得税前扣除,所得税汇算清缴调整即可 查看全部回复
2819
你好,不需要单独记账 查看全部回复
4757
可以做无票收入,后期开票的话冲无票收入确认开票收入就行 查看全部回复
1871
甘老师
可以。你用持购车发票、付款小票到公司报销,审批通过后可以转报销款给你 查看全部回复
2084
燕子老师
有风险 查看全部回复
3069
可以,开数量0.9,后面再开0.1 查看全部回复
3556
可以的 查看全部回复
3570
多支付的5200可以作为预付账款处理 查看全部回复
2977
可以暂估入账 借:管理费用-物业费 dai:应付账款-暂估 查看全部回复
3187
写分录吗? 查看全部回复
2412
公司主要是商贸企业么 查看全部回复
4281
一个月内多次保洁费用超过500元,需要取得发票 查看全部回复
2573
说明财务核算错误,先红冲财务核算 查看全部回复
2111
可以计入合同履约成本或主营业务成本 查看全部回复
2754
实际支付的金额入账 查看全部回复
2905
云峰老师
同学你好,放到预付账款里,分期摊销。 查看全部回复
6836
是你们开具发票还是收到发票? 查看全部回复
3311
你好,看作两项业务处理即可 查看全部回复
2593
小妮老师
没有发票不影响你们正常入账 查看全部回复
2043
同学你好 没有发票,也要走报销手续,除了微信支付以外,还应有对方的收款证明。 查看全部回复
6969
如果上个月做了预付账款,这个月借费用 dai预付即可 如果上个月直接计入费用了,收到发票粘贴在上个月的附件中即可 查看全部回复
3489
亲,你好 查看全部回复
4647
同学你好 查看全部回复
2946
高老师
如果是普通发票,按实际支付的90元入帐就好 查看全部回复
2284
正常使用的次月开始计提 查看全部回复
2841
建议收和付两条线 收到票 借:主营业务成本 dai:预收账款 开发票产生应收账款 借:应收账款/预收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2332
按实际的支付金额入账,发票可以跟对方协商一下重开 查看全部回复
2865
费用会计 查看全部回复
2569
凭证转让合同、款项支付的回单,另外,让对方在税务局代开发票 查看全部回复
4147
可以叫对方代开发票,才可以对公转账 ,备用金借款报销的时候需要发票的,无发票可以入账,但是汇算清缴时需要调整 查看全部回复
3568
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
4506
后期会开具发票吗 查看全部回复
2551
2009
对方是不开发票么 查看全部回复
1828
正常入账,租赁费无票不得税前扣除 查看全部回复
2067
2398
免去的部分 借:应付账款 dai:营业外收入 查看全部回复
2825
冰山老师
不对哟 查看全部回复
2447
需要,建筑服务预缴增值税的时候 预缴增值税=(全部价款和价外费用-分包款)/(1+9%)*2% 查看全部回复
6064
借 使用权资产 租赁负债-未确认融资费用 dai租赁负债-租赁付款额 查看全部回复
2802
暂时没有还是就不会有了? 查看全部回复
4235
建议是今年计提这笔预付账款的坏账损失,如果确实无法取得发票,可以评采购合同、材料入库单和收据等据实入账并结转成本,企业所得税汇算清缴前做纳税调整 查看全部回复
2380
税金计入营业外支出 查看全部回复
3470
Annina老师
货已经给客户了吗? 查看全部回复
4109
1、不开票可以入公司账,只是相关的折旧不能所得税税前扣除 查看全部回复
4166
1.固定资产、无形资产如果实际已经收到,开始正常使用,即使没有收到发票也可以入账, 2、品质部的人员工资可以入到管理费用-工资科目 3、市场部主营销售,发生的相关费用计入销售费用 4、签约金的部分可以分摊计入费用 查看全部回复
4494
不用 查看全部回复
3421
兼职属于劳务,建议要取得发票 查看全部回复
2446
那不是直接计入营业外收入的,记到递延收益的是分与收益相关的,直接进当期损益 查看全部回复
4005
夏老师
采取赊销和分期收款方式销售货物,纳税义务发生时间为书面合同约定的收款日期的当天,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 因此,最合规的做法是在合同约定的收款日期开具增值税专用发票。 所以应该取得发票并入帐,未取得发票部份可暂估入帐,可计提折旧,固定资产已实际投入使用的,可按暂估价值计提折旧并在企业所得税前扣除。待办理竣工决算确定实际价值后,再进行相应的调整处理。 查看全部回复
4323
是设备的?不是生产用的原材料? 查看全部回复
2383
建议这22万元计入长期待摊费用,分10年摊销,没月摊销计入成本 查看全部回复
4686
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