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易老师
购进时候借:库存商品 dai:应付账款 查看全部回复
3956
而已老师
借:银行存款 dai:应收账款/其他应收款-XX公司 查看全部回复
2979
Annina老师
借预付账款,dai银行存款 查看全部回复
2675
需要结转到未交增值税 查看全部回复
2933
大宁老师
按照实际支付的金额 借:管理费用 dai:银行存款 如果到时候抵减时: 借:应交税费——应交增值税(减免税款)(小规模纳税人应借记“应交税费——应交增值税”科目) dai:管理费用 查看全部回复
2677
安叔老师
可以计入固定资产 查看全部回复
3254
venus老师
计提没错,没有付款就不用银行存款 查看全部回复
2553
可以 查看全部回复
3713
一般纳税人的话 :专票借:管理费用 -办公费566.04 借:应交税费(应交增值税-进项税额)33.96 dai:银行存款600 查看全部回复
4557
要看你们单位是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
3274
同样分录负数表示 查看全部回复
3462
张老师
借:主营业务成本-a产品 84042 -b产品 41341 dai:库存商品-a产品 84042 -b产品 42341 查看全部回复
3205
李钢老师
借,固定资产,dai,在建工程,达到预定使用状态时,按预估成本入账 查看全部回复
5124
会计上固定资产按照月折旧摊销,卖了做固定资产清理 查看全部回复
2662
如果是把计提工资和代扣社保合并在一起的话就是你写的那个分录,但是最好还是分开写分录比较好 查看全部回复
4362
操守为重
你是不是以前问过这个问题 查看全部回复
3796
微尘
记到银行存款带预收账款 查看全部回复
2330
同计提工资一样分录,把多计提的金额用负数金额表示 查看全部回复
3276
季度末结转 查看全部回复
4046
借预付账款,借管理费用——租赁费——房屋租赁(借方红字) 查看全部回复
2861
这批项目款记入财政拨款收入 查看全部回复
3073
68人民币,产生汇兑收益(68-63=5),借:财务费用-汇兑差额 查看全部回复
6681
你主管的意思应该是即使用完以前年度损益调整,其最后的合并分录就相当于做相反分录 查看全部回复
4128
如果是自然人股东转让股权的,由股东自己出钱交个税,公司代扣代缴,如果公司承担了,进营业外支出,所得税汇算调增 查看全部回复
3265
企业预缴增值税时,借记“应交税费——预交增值税”科目,dai记“银行存款”科目。月末,企业应将“预交增值税”明细科目余额转入“未交增值税”明细科目,借记“应交税费——未交增值税”科目,dai记“应交税费——预交增值税”科目 查看全部回复
3476
借:应交税费-应交房产税 应交税费-应交土地使用税 dai:银行存款 查看全部回复
3323
请问,你是一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
4759
缴纳时 借:应交税费~未交增值税 应交税费~应交城市建设税 应交税费~应交教育费附加 应交税费~应交水利基金 dai:银行存款等 查看全部回复
3339
入库的正常记账,未入库的做在途物资下个月入库时在结转入库,未支付款款项dai记应付账款先挂往来 查看全部回复
4113
冯冯
根据买茶叶的用途计入相应的成本费用 查看全部回复
3716
a公司退货,a公司开退货部分红字发票给c,冲a账上之前确认的收入 查看全部回复
2488
Icy 何
你原来暂估入账的凭证分录是怎样的就做同样的分录,只是金额改为对应的负数 查看全部回复
3628
高老师
借:银行存款 dai:应收账款等 查看全部回复
3445
如果是欠发工资,可以挂帐 查看全部回复
3749
金额不大,建议拿到发票后再做吧 查看全部回复
3827
退回的就冲长期股权投资 查看全部回复
3287
意思是没超免税销售额的增值税吗? 查看全部回复
4230
持股比例在20%-50%之间时,通过长期股权投资核算,被投资公司实现盈利时,借长期股权投资,dai投资收益,宣告分红时,借应收股利,dai长期股权投资,收到分红时,借银行存款,dai应收股利 查看全部回复
2943
是的 查看全部回复
3536
技术服务用于什么业务的? 查看全部回复
3560
借应收账款 dai预收账款 查看全部回复
3676
借主营业务成本(红字差额部分)dai库存商品(红字差额部分) 查看全部回复
3444
请对方把负数发票的发票联给你入账 查看全部回复
3021
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3610
专利申请费500,年费1000,印花税5,专利公司代理费1000,发票都是开给自己单位的,你根据你们公司的实际情况,计入相应的科目 查看全部回复
2697
橘子
保险公司负担的部分计入管理费用,个人负担的计入其他应收款,印花税附加税计入税金及附加,增值税计入应交税费-未交增值税 查看全部回复
3432
如果之前做过进项税额的分录的话,一般是不需要再做了 查看全部回复
3469
3151
抵扣金额做帐了没? 查看全部回复
3305
把发票附到之前确认的手续费后面 查看全部回复
4974
建议冲销计提分录和发放工资的分录,就是应付职工薪酬科目也要冲销,不然你当期发生额不对 查看全部回复
2765
正常是借长期待摊费用 dai应付账款/银行存款 然后每月分摊。但是你这个是补开的之前租赁费发票,你在12月就直接计入管理费用或者其他费用 dai应付或者银行 查看全部回复
2486
Amy老师
上个月就已经做进了应交税费一应交增值税一进项税额吗? 查看全部回复
2768
计入在建工程 查看全部回复
2641
M老师
你分得清哪些是损益类科目吗 查看全部回复
3562
借实收资本-旧股东,dai实收资本-新股东 查看全部回复
3361
开票了正常确认收入,转成本就好 查看全部回复
4229
筱粒老师
购入 借:长期股权投资-投资成本2000 dai:银行存款2000 实现净利润 借:长期股权投资-损益调整200 dai:投资收益200 宣告发放股利 借:应收股利80 dai:长期股权投资-损益调整80 支付股利 借:银行存款80 dai:应收股利80 亏损100元 借:投资收益40 dai:长期股权投资-损益调整40 查看全部回复
5867
具体发生的电费业务 查看全部回复
3493
按照项目的进度确认收入 查看全部回复
3100
1.期末计提坏账准备 ①计提、补提坏账准备: 借:资产减值损失 ?dai:坏账准备 ②冲减(转回多提)坏账准备 借:坏账准备 dai:资产减值损失 2.实际发生坏账 借:坏账准备 dai:应收账款 3.已确认的坏账又收回 ①转回已确认的坏账 借:应收账款 dai:坏账准备 ②收回货款 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
3372
第一笔收入那个分录有些问题 查看全部回复
4285
印花税资本金的万分之五,小规模还可以减半 查看全部回复
3538
当月作废的可以不用做账 查看全部回复
3262
Wdy
1,借银行存款,dai主营业务收入,dai应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
4984
借银行存款,dai财务费用-利息(借方红字) 查看全部回复
3108
意思是当时减免的税费一直没有计入营业外收入吗 查看全部回复
3281
维修安装类的收入期末结转到本年利润,如果有对应成本期末也结转到本年利润 查看全部回复
3564
开票的时候:借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税;没有缴费则做:借:应交税金-应交增值税,dai:营业外收入 查看全部回复
3352
如果金额不大建议入周转材料一次性计入费用,如果金额较大且使用年限较长就入固定资产 查看全部回复
3591
购进: 借:固定资产 应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款 查看全部回复
3892
城建税是291.26*7%,经营所得的个税是按照累进税率计算的,这里提供的信息没有办法计算哦 查看全部回复
3099
从办公费调到环保费,从电脑费调到办公费里面 查看全部回复
2570
如果没有支付或少支付员工报销款 借:管理费用等 dai:其他应付款(少支付部分或未支付) 现金(支付部分) 查看全部回复
3044
是对的 查看全部回复
3905
收到首付款时:借银行存款 dai预收账款;业务完成后一次性开票:借:应收账款 1万 预收5000,dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税 查看全部回复
3740
借银行存款,dai其他应付款 查看全部回复
3154
做到管理费用里面 查看全部回复
3224
如果自用,计入固定资产 查看全部回复
2772
借:银行存款 4000 dai:预收账款3760(差额) 应交税费-应交增值税(销项税额)240 完工 借:银行存款4000 预收账款 3760 dai:主营业务收入 7520 应交税费-应交增值税(销项税额)240 查看全部回复
2791
差额计财务费用—汇兑损益。如果实际结汇比开票高,金额就为借方负数。 查看全部回复
4236
你参考这个处理 查看全部回复
3579
借应交税费-预交增值税,dai银行存款 查看全部回复
2544
看公司是否有规定。有多种方法。可以不结转,因为留抵的会在应交税费一应交增值税借方显示。 查看全部回复
3139
3266
作为财产损失报税务部门审批,如无其他赔偿或残值收入,经批准后,作为营业外支出并可税前扣除。 查看全部回复
2990
采取以旧换新方式销售货物的,应按新货物的同期销售价格确定销售额,不得冲减旧货物的收购价格,销售货物与有偿收购旧货是两项不同的业务活动,销售额与收购额不能相互抵减。 查看全部回复
2874
都记入存货 查看全部回复
3684
一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
4216
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3176
对方可以暂估成本 查看全部回复
最好分别来,收支两条线 查看全部回复
3617
具体是哪笔分录不明白呢 查看全部回复
单独写分录 查看全部回复
3687
如果是开具的物管费,借管理费用-物管费,dai其他应付款 查看全部回复
2632
老板的货款是什么? 查看全部回复
3007
公司部分进费用,个人部分挂其他应收款-个人社保 查看全部回复
3427
利息进财务费用 查看全部回复
3891
可以计入轴承的成本里 查看全部回复
2293
是什么税费? 查看全部回复
3095
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