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夏老师
是否有未达帐项,还是有记帐错误,要具体查找原因 查看全部回复
3597
大宁老师
你看下去年年末科目余额表跟你期初数据是否能对上 查看全部回复
4305
Annina老师
结转到利润分配里面 查看全部回复
4061
venus老师
你们查找下原因,是不是有以前年度损益 查看全部回复
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税务师晓雨
公司清算的时候,该退的退,该还的还 查看全部回复
3727
可以转到营业外收入中 查看全部回复
3806
公司注销,帐务现金交还给出资人。 借:实收资本(或应付股利) dai:库存现金 查看全部回复
3912
dai方余额表明的是已经计提但是没有交的税款。如果确实不是欠税,而且金额太小了,可以调整年初数,调整以前年度损益。 下月税款征期时,交税时就冲减了。 借:应交税费--个人所得税 dai:银存 查看全部回复
5278
可以不打印 查看全部回复
4104
归老师
房地产企业么? 查看全部回复
5139
李伟老师
您好,把这期间的制造费用冲掉,然后记到管理费用 查看全部回复
4338
作为坏账核销了,进营业外支出 查看全部回复
6156
要么低价处理一部分,要么申报无票收入,结转成本,要么报废一部分,具体情况具体分析 查看全部回复
6768
哈哈老师
应交税费应交增值税有余额是正数还是负数? 查看全部回复
6534
木言
首先,当年净利润 150 万元,按 10%提取法定盈余公积,即 150×10% = 15 万元。 提取盈余公积后,当年可供分配的利润为 150 - 15 = 135 万元。 年初“利润分配—未分配利润”科目dai方余额为 15 万元。 所以 2023 年年末未分配利润 = 年初未分配利润 + 当年实现的净利润 - 提取的盈余公积 即 15 + 135 = 150 万元 查看全部回复
487
李可可
实际银行余额上是不是没有这笔款了,是向银行购买的理财产品么 查看全部回复
898
杨老师.
正常每个月都做,只不过有的月份没有需要调整的项,有的月份有调整项 查看全部回复
1089
andy老师
红字和黑字都可以的 查看全部回复
1131
王苗苗老师
把暂估的分录冲销掉,借 在建工程 -10万 dai 应付账款-暂估 -10万 查看全部回复
545
这个需要查,看有没有付款漏登记的,或者有金额登记错的 查看全部回复
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意思是赔偿,A先帮B垫付了 查看全部回复
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社保少计提,可以补计提的 查看全部回复
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可以不调整也可以调整 查看全部回复
1127
孙老师
B公司需要开票给你们的,视同销售 查看全部回复
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可以私人借款给公司,之后在进行扣款操作 查看全部回复
1216
燕子老师
让出货方给你开具红字发票 查看全部回复
453
想要注销公司,需要改账么,往来科目有挂账 查看全部回复
257
成本的暂估是什么意思啊,可能是有成本发生了但是没取得合规票据需要预估 查看全部回复
914
wam
结转到费用 查看全部回复
1095
吴萌老师
-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
762
增值税的话符合抵扣条件可以抵扣 查看全部回复
1556
是不是你们收到的发票小于你们计入成本的金额 查看全部回复
796
其他应付是负的一百多万,怎么处理(其他应付是负的,说明是付出去的款没有收回,正常应该做其他应收款,可以从其他应付调整至其他应收款科目) 查看全部回复
1068
根据你们的合同约定呀 查看全部回复
878
这笔款之前确认收入了么,是挂账应收账款还是没确认收入 查看全部回复
720
简单的报表的逻辑的话也可以说的通 查看全部回复
963
安叔老师
之前汇算清缴没有手续费发票的费用调整了么 查看全部回复
1233
这个要看你们的佣金手续费的业务呀 查看全部回复
1349
根据《财政部 税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
1410
需要写上的 查看全部回复
612
财务部长拒绝审核记账凭证,怎么处理呢?这个需要看公司的财务制度是怎么规定的,有些企业的做账软件设置的是有凭证审核这一步 查看全部回复
939
黄仁淇
同学,第二次更正的应该缴纳的税款正确吗 查看全部回复
483
现在想放弃退税,直接注销可以吗?可以的 查看全部回复
1034
请问下去年开的发票忘记给对方,现在可以把发票给对方的 查看全部回复
936
对不上的话,检查核对,大概率是错误了 查看全部回复
1286
更正后点提交,看有没有出现缴纳税款的界面 查看全部回复
505
只是说录日记账的时候不需要流水 查看全部回复
1404
借 应交税费-应交增值税-进项税转出-集体福利 -1021.39 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
965
原材料有真实的采购么 查看全部回复
1340
小米
租赁合同怎么签的 查看全部回复
2392
票开到了我这家公司,发票还入了账,现在才发现怎么办,发票还可以调整吗?可以的,原发票红冲,然后重新开具正确的 查看全部回复
1268
金额大修改审计报告。不大,在24年调整 查看全部回复
1105
用付款单入费用,但是没有发票和收据,所得税税前不能扣除,明年做汇算清缴的时候记得做调整 查看全部回复
547
多的按实付金额报销,入账 查看全部回复
1083
按实际报销的金额入账, 查看全部回复
之前收到税务的补助,是借银行存款 dai 其他应收款-****教育局么 查看全部回复
552
对于购买的设备,如果明确租赁到期不能拿走,一般不计入固定资产。因为其不符合固定资产的定义,即企业拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。这种情况下,可以考虑将其作为长期待摊费用来处理。 账务处理上,购入设备时:借:长期待摊费用;dai:银行存款等。 对于已支付的 50%租赁费,需要进行摊销。账务处理如下: 支付时:借:预付账款;dai:银行存款。 摊销时:借:相关费用(根据租赁的用途确定具体科目);dai:预付账款。 查看全部回复
784
先计入清算损益科目,等清算完后如果还有剩余再分配给股东,股东需要交纳的 查看全部回复
1267
注销时,资本公积不用做处理,不需要交所得税 查看全部回复
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你好,你需要联系这家的负责人把这个更改一下才行。 查看全部回复
1130
是的 查看全部回复
849
借方负数还是dai方负数 查看全部回复
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借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
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普通发票记账联是销售方记账凭证,丢失记账联,应取得发票联的复印件,由原件保存单位或者个人在复制件上注明“与原件核对无误,原件存于我处”,并由提供人签章。 普通发票发票联是购买方记账凭证,丢失发票联,按《会计基础工作规范》第五十五条第五项规定,从外单位取得的原始凭证如有遗失,应当取得原开出单位盖有公章的证明,并注明原来凭证的号码、金额和内容等,由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后,代作原始凭证。如果确实无法取得证明时,如火车、轮船飞机票等凭证,由当事人写出详细情况,由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后,代作原始凭证。 企业所得税税前扣除一般都需要法定依据,根据重要性原则,与税局沟通后再作为费用扣除。 查看全部回复
1533
账上还挂在预付账款么,货物到了么 查看全部回复
1365
你好同学,是用ERP软件,还是只作总账? 查看全部回复
526
劳务派遣人员的工资是公司甲支付的么 查看全部回复
1058
余额=期初+本期收入-本期支出 查看全部回复
1082
你们是私人企业吗? 查看全部回复
799
什么余额呢? 查看全部回复
1368
报废 的话 借:营业务支出 dai:长期待摊费用 查看全部回复
697
1.借:其他货币资金100dai:银行存款100 2.借:应收票据187462 dai:应收账款187462 查看全部回复
892
是的,兼职一般是属于劳务报酬 劳务报酬4000一下减800,剩下的要交个税 查看全部回复
1116
颜老师
借:库存商品 dai:银行存款 就行了 查看全部回复
1051
你是说在资产负债表上怎么列示么 查看全部回复
836
您是只需要解决这次的业务吗 查看全部回复
1075
是的,要退回 查看全部回复
881
西贝老师
同学你好,盘盈了什么呢 查看全部回复
751
你好,是公司领导代收了水电费然后转进公户的? 查看全部回复
754
提示的是财务报表数据与企业所得税报表不符 查看全部回复
976
王佳丽
相当于把产品买了然后把钱给对方,和你们销售货物税一样,增值税 附加 所得税 印花税 查看全部回复
其他的科目都结平了么 查看全部回复
1911
无法取得发票,账务正常处理计入相关成本费用,如果汇算清缴前取得就行,如果取得不了就需要纳税调减成本费用 查看全部回复
703
你的意思是只是报表上做了调整 查看全部回复
1153
对方不给开票,可以向税务机关投诉。如果入账无法取得发票,所发生的成本费用就不得税前抵扣 查看全部回复
801
这个要分情况的 查看全部回复
1077
那以后供水公司 和供电公司都直接给你们开票了是吧 查看全部回复
872
易老师
营业外收入 查看全部回复
1321
你说的处理是账务处理吗? 查看全部回复
1087
账上滞纳金是做到哪一年了 查看全部回复
1037
云峰老师
你好同学, 只要依据充分调增是可以的 查看全部回复
1222
首先看公司章程,股东出资形式是什么 查看全部回复
814
你指账务处理么 查看全部回复
899
765
以前年度的房租一直挂在预付账款,属于以前年度的成本费用支出,可以正常的转到相关的成本费用。现在已经跨年了,采用什么会计制度 查看全部回复
1272
汇算清缴根据实际发生的业务申报,没有记账的话补记账 查看全部回复
750
你们的目的是什么呢? 每人扣600但是不影响工资?? 查看全部回复
1185
汇算清缴把这部分成本在调整表里,调减即可,无需账务处理 查看全部回复
966
这个余额是怎么产生的 查看全部回复
分录没问题啊,借dai方金额是平的 查看全部回复
1362
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