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patience
是收到即征即退的增值税么 查看全部回复
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杨老师
发放的凭证附件张数1(就是回单,如果还有单位审批单的话,附件就是2) 查看全部回复
2746
孙老师
建议部分计入福利费、部分做招待费处理 查看全部回复
2200
王苗苗老师
端午节福利费200是发的现金福利么 查看全部回复
2084
安叔老师
这样是不合理的 查看全部回复
2544
李伟老师
你好,可以按照偶然所得进行申报 查看全部回复
1363
Annina老师
多付的小金额做营业外支出 查看全部回复
3196
哈哈老师
差旅费不征收个税,福利费能分摊到每个人的需要缴纳个税 查看全部回复
2769
借 管理费用-劳保费 查看全部回复
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租入 :借:固定资产未确认融资费用(融资租赁利息) dai:长期应付款 每月还款:借:长期应付款 银行存款(本金加利息)同时确认财务费用借:财务费用 dai:未确认融资费用 查看全部回复
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你好,可以做笔调整分录 借:研发支出-费用化支出 dai:研发支出-资本化支出 查看全部回复
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你好同学,是单位员工的住宿费,还是客户的 查看全部回复
2328
wam
成本费用是按销售收入确认,确认营业成本是存货成本的结转,两者是不一样的 查看全部回复
3316
走营业外支出 查看全部回复
2045
燕子老师
一般是根据材料采购发票登录记账凭证,如果材料先到发票未到,凭证可以做暂估入库处理,等发票到了以后再红冲原先的暂估凭证,重新做张正确的材料采购凭证,购销存模块是根据实物走的,仓库实际收到这个货就要根据进货单和仓库开的入库单做入库处理 查看全部回复
2732
你好同学,首先区分一下税种 查看全部回复
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在纳税调整项目明细表里面填,是自动计算的 查看全部回复
2860
你的意思就是固定资产还没完工,就出售了,是么 查看全部回复
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云峰老师
您好,如果是与公司经营有关的支出,可以根据发票作为管理费用等入账,不需要计入福利费。 如果是直接货币补贴的需要计入按您说去作。 查看全部回复
2164
Alice老师
这是因为深南电需要按照对赌协议支付一定金额的违约金,如果该金额超过了深南电的保证金,那么深南电需要确认一个预计负债。 查看全部回复
2590
1700
如果是实际发生的,账务上不做处理 查看全部回复
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第一个,前台自用里面费用,送给客户需要视同销售 查看全部回复
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需要 查看全部回复
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对,按正确的调 查看全部回复
3252
汇算清缴时按正确的填 查看全部回复
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企业发生的职工福利费支出,不超过工资、薪金总额14%的部分,准予扣除。 查看全部回复
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抵押融资做借款处理 查看全部回复
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甘老师
账载金额填财务账金额,实际金额也是填财务账实际发生金额,税收金额填工资总额×14%的数(福利费超限情况下) 查看全部回复
1370
清岚
福利费看工资 查看全部回复
2450
andy老师
可以 查看全部回复
2611
如果是用于员工住宿,是计入福利费 查看全部回复
2185
许老师
公司承担个人部分社保和个税不允许税前扣除 查看全部回复
2928
你们的实际业务上hi什么? 查看全部回复
2442
厚积薄发
1、企业研究阶段的支出全部费用化,计入当期损益。 分录为: 借:研发支出-费用化支出 dai:银行存款/现金/原材料 月末一次计入当期损益 借:管理费用-研发支出 dai:研发支出-费用化支出 2、开发阶段的支出,不符合资本化条件的计入当期损益(同上边研究阶段支出的分录相同)。 分录为: 借:研发支出-费用化支出 dai:银行存款/现金/原材料 月末一次计入当期损益 借:管理费用-研发支出 dai:研发支出-费用化支出 3、开发阶段的支出,符合资本化条件的需要进行资本化处理。 分录如下: 借:研发支出-资本化支出 dai:银行存款/现金/原材料 借:无形资产 dai:研发支出——资本化支出 查看全部回复
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出差产生的费用可以计入差旅费 查看全部回复
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团建也属于公司的一项福利,关于团建的支出建议计入福利费 查看全部回复
7950
2020年计提折旧=(5/15)*750=250;2021年计提折旧=(4/15)*750=200 2022年底固定资产账面价值=750-250-200=300,计提建筑准备=300-250=50 借:资产减值损失50 dai:固定资产减值准备50 查看全部回复
5134
谭老师
借:管理费用,dai:应交税费一进项转出 查看全部回复
2633
稍等,老师刚看到消息 查看全部回复
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会计处理就是有关收入、成本、存货核算、确认,不同项目的分摊 查看全部回复
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厂家以货物偿还欠款吗? 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
2400
假如工资超过5000,看员工有没有专项扣除或专项附加扣除 查看全部回复
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不会有影响,补缴时 ,借 应交税费-应交个税 营业外支出-滞纳金 dai 银行存款。少扣得个税可以从下月工资里扣 查看全部回复
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工会经费主要用于职工的教育和工会活动,其开支范围如下: 1、宣传活动支出。包括工会组织日常的学习、劳动竞赛,举办各种报告会、展览会、讲座和其他技术交流的宣传费用,以及各种宣传工具的购置维修和集体订阅的报刊杂志等支出。 福利比如给员工发现金 实物福利 查看全部回复
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可以红字原分录,在金蝶固定资产中重新录入,把累计折旧填好就行了 查看全部回复
1657
同学你好,把原分录冲掉,然后计入固定资产补提折旧 查看全部回复
2150
1.减资分录未提款 借实收资本dai其他应付款 查看全部回复
1642
做福利费,进项不得抵扣 查看全部回复
7772
权益法核算,没达到控制不用合并 查看全部回复
1644
13%的股权 是达不到合并条件的 查看全部回复
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这个物业费是指公司为员工承担的还是 查看全部回复
2355
这种通常属于福利费 查看全部回复
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平时发生福利费相关支出的时候计入福利费,在税法上,福利费如果不超过工资总额的14%可以税前扣除,超过的部分不能税前扣除。 查看全部回复
2085
借:应交税费-应交印花税 dai:银行存款 查看全部回复
2817
是的,都需要 查看全部回复
3619
企业真实业务发生的? 查看全部回复
2830
是的 查看全部回复
6211
算 查看全部回复
2268
2022年账上计提的折旧1500*2/10=300 税法上折旧=1500/10=150 税法上纳税调增后应纳税所得额=3000+300-150+50=3200,2022年应交企业所得税=3200*25%=800万 借所得税费用800万 dai应交税费-应交企业所得税800万 查看全部回复
7710
高老师
如果报销通讯费,能提供通讯清单,且能证明通讯费是公司业务,可以计入公司办公费;如果不能,计入福利费,并入工资缴纳个税 查看全部回复
2867
如果已经超限额就不得抵扣了,这两笔都需要调减费用 查看全部回复
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管理费用指 企业管理和组织生产经营活动所发生的各项费用。管理费用包括的内容较多,具体包括:工资、福利费、差旅费、办公费、折旧费、修理费、低值易耗品摊销和其他经费。 查看全部回复
1389
对,做到福利费去,实报实销,不涉及个税 查看全部回复
2900
税务师晓雨
你们没有实际发生吗? 查看全部回复
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同学你好,中秋节公司出钱购买月饼发放给员工: 借:应付职工薪酬——非货币性福利 dai:银行存款 借:管理费用 dai:应付职工薪酬——非货币性福利 查看全部回复
5163
颜老师
税务没发票,肯定不会让税前扣除的 查看全部回复
3025
慰问福利的话直接走福利费 查看全部回复
2000
发生福利费,业务招待费时 借:管理费用-福利费、业务招待 dai:银行存款等 查看全部回复
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收到企业所得税退税如果是当年的: 借:银行存款 dai:所得税费用 收到的退税如果是以前年度的: ① 借:银行存款 dai:应交税费/应交所得税。 ②借:应交税费/应交所得税 dai:以前年度损益调整。 ③借:以前年度损益调整 dai:利润分配/未分配利润。 查看全部回复
2382
小小
没有收入吗? 查看全部回复
2793
你试着点勾选认证看看 查看全部回复
2048
实物发放的不用计入个税,以货币形式发放的需要合并到工资中去申报个税 查看全部回复
3067
木言
奖金应该计入工资薪金缴纳个税 查看全部回复
1973
属于的 查看全部回复
2667
不是的 查看全部回复
5120
属于 查看全部回复
4965
业务招待费收入额的千分之五 还有百分之六十,底的税前扣除 查看全部回复
2485
①福利费扣除限额=500*14%=70(万元),实际支出72万元,准予扣除70万元;②工会经费扣除限额=500*2%=10(万元),实际支付9万元,准予扣除9万元;③职工教育经费扣除限额=500*8%=40(万元),实际支付16万元,准予扣除16万元 查看全部回复
2807
员工租房中介费、物业费也是计入福利费的 查看全部回复
2763
你们是事业单位还是企业呢? 查看全部回复
2873
不一定 查看全部回复
3717
是给员工的么,计入福利费 查看全部回复
3496
每月计提年金单位部分 借:管理费用 dai:应付职工薪酬 代扣个人部分 借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应付款-年金 年末支付总部 借:应付职工薪酬 其他应付款-年金 dai:银行存款 查看全部回复
2047
劳保费 查看全部回复
2475
借:管理费用 dai:应付职工薪酬—福利费 借:应付职工薪酬—福利费 dai:银行存款等科目 查看全部回复
这笔应付账款150万以后都不需要支付吗? 查看全部回复
4163
按计算后的钱,再把差额直接冲原来的凭证就行 查看全部回复
1569
个人的通讯费发票不能税前扣除 查看全部回复
3643
如果是普票,开红字发票红冲 查看全部回复
2998
职工工会经费可扣除金额=400*2%=8 职工福利费可扣除金额=400*14%=56(需调增60-56=4)职工教育经费支出可扣除金额=400*8%=32 查看全部回复
11113
A 收购 借:长期股权投资1000 dai:银行存款1000 转让 借:长期股权投资-c1000 dai:长期股权投资-B1000 c 借:长期股权投资-b1000 dai:实收资本或资本公积1000 查看全部回复
2127
放在福利费在工资总额的14%内是可以抵的 查看全部回复
2057
借:管理费用-其他 借:管理费用-福利费(负数) 查看全部回复
5315
Lucky
员工餐 厨房支出都属于福利费范围,如果入了成本,要对相应分录进行调整 查看全部回复
2115
应付职工薪酬—福利费余额在借方,代表多支付了福利费或者少计提了福利费。dai方表示计提的款项,还没有发放。 查看全部回复
8097
应该分开,领用时分开记录就好 查看全部回复
2622
不包括 查看全部回复
3725
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