登录/注册
曹老师CPA
一并转让的,一并计算 查看全部回复
986
王苗苗老师
意思是代缴,后期再全部收回么 查看全部回复
1743
安叔老师
如有该固定资产有金额,可以借固定资产 dai营业外收入 查看全部回复
1078
西贝老师
同学你好分录如下 计提工资 借:工资 dai:应付职工薪酬 发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-食堂费用 银行存款 查看全部回复
2039
杨老师.
不计提 查看全部回复
1147
您好,能描述一下具体的业务么 查看全部回复
2792
李凤
你是长江联运公司是么? 查看全部回复
593
李伟老师
做原来凭证借dai相反分录就行 查看全部回复
1360
andy老师
之前的分录反冲 查看全部回复
1457
在填写资产折旧明细表中资产原值是不是需要填写全部资产总计数还是填写23年整年发生的资产总计数呢?全部资产总计数 查看全部回复
1669
不用填 汇算清缴是调整损益的 在建工程不涉及损益 查看全部回复
1105
需要 查看全部回复
1284
意思是公司应付的保证金,股东代付了 查看全部回复
1155
wam
比如说融资10000万元,服务费300万元 借:银行存款 9700 长期借款300 dai:长期借款10000 查看全部回复
1261
1月当月还需要计提折旧,对吗?对的 查看全部回复
1242
借:在建工程50000 应交税费-应交增值税(进项税)6500 dai:应付账款56500 借:在建工程800 dai:库存现金800 借:固定资产50800 dai:在建工程50800 查看全部回复
1058
李可可
借 应收利息 (面值*票面利率) 债权投资-利息调整(或dai) dai 投资收益 查看全部回复
1389
跟建造厂房相关的支出都可以记到“在建工程—厂房” 查看全部回复
1629
员工在外租房跟公司有什么关系 查看全部回复
1365
对,这个月再做一个凭证 dai:营业外收入 负数 dai:应交税费-应交增值税 正数 查看全部回复
1670
patience
假如公司是一般纳税人,借 管理费用-福利费20,210 dai 应付职工薪酬-福利费20,210,借 应付职工薪酬-福利费20,210 dai 库存商品 18000 应交税费-应交增值税销项 2210 查看全部回复
1994
借 原材料31586.40 dai 银行存款 31586.40 查看全部回复
1465
根据《中华人民共和国税收征收管理法》 纳税人未按照规定期限缴纳税款的,扣缴义务人未按照规定期限解缴税款的,税务机关除责令限期缴纳外,从滞纳税款之日起,按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。 查看全部回复
1495
燕子老师
购入进行安装时的会计分录如下:借:在建工程dai:银行存款 支付安装费时的会计分录如下:借:在建工程 dai:银行存款 设备安装完毕交付使用时,确定的固定资产成本的会计分录如下:借:固定资产dai:在建工程 计提折旧:借:管理费用dai:累计折旧 查看全部回复
1254
易老师
不行 查看全部回复
1422
借:短期借款 50000dai:银行存款50000 查看全部回复
1563
需不需要计提走应付职工薪酬?需要 查看全部回复
909
但是按照权责发生制,上月的工资不应该是上月就计提了吗?是的 查看全部回复
1443
租入设备时如何记账的呢 查看全部回复
1543
土地使用税和出不出租没有关系 查看全部回复
1900
加计抵减不影响现金流量表啊 查看全部回复
1089
借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费一销项 查看全部回复
1050
借:库存商品 /原材料dai:其他应收款-员工 查看全部回复
1210
费用支出是属于去年么,采用什么会计准则 查看全部回复
1060
tammy老师
借,管理费用—工会经费 dai,应付职工薪酬—工会经费 查看全部回复
1118
你是折旧期到了,但是净值比正常净值多了1690 查看全部回复
1478
可以的 查看全部回复
993
支付并取得发票时 借:长期待摊费用 245.28 应交税费-应交增值税-进项 14.72 dai:银行存款 260 然后按照5年进行摊销,结转到管理费用,第二笔款付了以后再根据发票未税金额调整长期待摊费用的账面,然后根据剩余期限计提摊销 查看全部回复
813
44.45 查看全部回复
1192
同学你好,收到dai款减息可以冲减财务费用哈 查看全部回复
992
转到营业外支出 查看全部回复
1537
放在计提的费用凭证后面 查看全部回复
1538
收业主的345是业主承担的一半的装修费吗 查看全部回复
1437
建造过程中采购材料及人工怎么做财务处理?可以计入长期待摊费用,然后按月摊销 查看全部回复
1542
按照权责发生制原则,有属于3月的工资成本费用的话,建议在3月计提,如果没有发放的话,先挂账 查看全部回复
932
Leaf
借 银存 200 dai 股本 200 查看全部回复
1541
弥补完还有净利润的话需要,弥补完还亏损就不用 查看全部回复
1405
我公司在今年一月份收到购置车辆的专票和支付车险的专票,车款和保险费当月已通过对公支付,如果是作为固定资产使用借 固定资产 管理费用-车辆费用 应交税费-待认证进项税额 dai 银行存款 查看全部回复
1179
你们是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
1366
请问这张发票入固定资产,折旧是按照几年计提呢?3年嘛?小规模增值税专用发票,做账分录是,借固定资产65000,dai银行存款65000吗?是的 查看全部回复
1211
去年发基本工资时是记到了管理费用么 查看全部回复
1198
借:税金及附加 dai:应交税费-应交房产税 应交税费-应交土地使用税 查看全部回复
1334
工资(含个人社保)和公司承担的社保,可以分开计提,也可以一起计提 查看全部回复
934
可以补计提的 查看全部回复
1197
借:银行存款 2dai:预收账款 2 根据你们自己的核算确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:开发产品 查看全部回复
959
请问收到的货运发票如何入账 ?收到发票是对方提供了运输服务 查看全部回复
978
Annina老师
可以 查看全部回复
1288
同学你好,实收资本的分录: 借:其他应收款-法人 dai:实收资本 支付费用 借:费用 dai:其他应收款-法人 发工资: 借:工资 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-法人 查看全部回复
1184
同学你好,补计提所得税 借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税 然后将以前年度损益结转至未分配利润 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年底损益调整 查看全部回复
1466
调整计提的分录 查看全部回复
1608
借:银行存款--人民币(转出的外币*银行买入价) 财务费用--汇兑损益(差额) dai:银行存款--外币(转出的外币*银行中间价) 查看全部回复
646
借管理费用一租金费,dai银行存款,没有发票所得税汇算调增 查看全部回复
979
采购当时如果是用于销售的话 查看全部回复
计入长期待摊费用,在受益期内摊销 查看全部回复
1614
你是公司还是万达 查看全部回复
1186
在"管理费用"科目下增设"执业责任保险费"明细科目,核算事务所根据有关法律法规发生的执业责任保险费。事务所在确认执业责任保险费时,借记"管理费用——执业责任保险费"科目,dai记"银行存款”、“其他应付款”等科目。 查看全部回复
940
但是本期不想认证抵扣 进项税 可以么 ,可以的 查看全部回复
1403
当天又取出来了,为什么取出来,用途是什么 查看全部回复
774
建造厂房一般是自用,自用的厂房计入固定资产,土地使用权可以单独核算的计入无形资产 查看全部回复
994
可以的,可以补录到今年1月里 查看全部回复
1259
二月开始计提,当月购入固定资产下月开始计提折旧 查看全部回复
1444
秦枫老师
有的 查看全部回复
718
那你现在就冲减多计提 查看全部回复
820
报销时,借 管理费用等 8460 dai 其他应收款 8000 银行存款/库存现金 460 查看全部回复
963
意思说年报和所得税汇算清缴报表是对的,但是第四季度的不对是吧?如果是这样,一般问题不大 查看全部回复
1813
计提了工资 实际没发放 也正常零申报个税是吗?是的 查看全部回复
758
跨年了么 查看全部回复
1168
是的 查看全部回复
1404
杨英芝老师
你入系统之后是系统提折旧,次月提,但是你想让数据一致是吧? 查看全部回复
木言
钱还能收回来吗? 查看全部回复
1729
收到 查看全部回复
1943
购进的用途是什么 查看全部回复
935
固定资产计提减值准备是账面价值和可收回金额做对比 查看全部回复
1002
红字之前这张发票的会计分录即可,不需要调整 查看全部回复
1447
存货的成本和可变现净值孰低原则是,成本低了,按照成本计算,可变现净值低了,按照可变现净值计算,但是要计提存货跌价准备是吗 查看全部回复
1301
固定资产减值准备的计算方法 固定资产出现减值迹象,应按照固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值孰高者确认固定资产可回收金额。如果可回收金额<固定资产原值-累计折旧,则减值金额=固定资产原值-累计折旧-可回收金额。 查看全部回复
1433
同学你好,计入成本哈,借:成本dai:银行存款 查看全部回复
1216
哈哈老师
对,是的 查看全部回复
1139
可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
季度结束的那个月月末,3,6,9,12月月末 查看全部回复
1660
计提的话可以之前计提,正常如果你4月份申报申报的是3月份实际发放的 查看全部回复
4174
固定资产计提减值准备是不是要拿账面净值和可收回金额做对比,不是的。当可收回金额低于账面价值时,确认固定资产发生了减值,要计提固定资产减值准备 查看全部回复
1129
如果出租非自用的话需要缴纳房产税和土地使用税,房产税按租金收入的12%缴纳,土地使用税各地标准不一,是按平方数缴纳的 查看全部回复
借预付账款 dai银行存款 查看全部回复
1160
-90万是你的进项税留抵吗 查看全部回复
5202
是的,如果计提了减值准备就包括,没计提过就不包括 查看全部回复
1662
1150
谭老师
可以下个月计提的时侯多0.03 查看全部回复
1859
亲,计入 无形资产 土地使用权科目 查看全部回复
1093
无形资产 土地使用权 查看全部回复
1504
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载