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小米
您是在问行业和岗位么 查看全部回复
5343
王苗苗老师
上面说的是财务课程么 查看全部回复
2442
加工的是不同的产品么 查看全部回复
1173
wam
总公司将车过户给分公司,所得税是不是汇总缴纳(汇总交) 查看全部回复
1668
patience
存货是报表科目,他的数据来源就是账面的原材料、库存商品等存货科目合计数。你的报表存货和下面数据不一致,是报表问题,不是采用的核算方法有问题 查看全部回复
1086
二手车市场销售自己收购的二手车赚取差价对于二手车市场来说是存货。 二手车市场代开二手车发票,此情况是经纪代理业务,就收取的手续费确认收入。 查看全部回复
1465
andy老师
收到发票冲租赁负债 查看全部回复
1451
是只提供安装服务么 查看全部回复
3533
理论上F模型应该是优于Z模型的 查看全部回复
2150
这个赠送的是怎么开具发票的 查看全部回复
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租赁合同是工会和b公司签订的么 查看全部回复
1565
计入福利费 查看全部回复
2602
不同的岗位对应的工作内容不同 查看全部回复
2103
固定资产折旧的标准有吗?税法上有相关标准 查看全部回复
管理费用-折旧 查看全部回复
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差旅费是指出差期间发生的交通、住宿和其他费用。核算的内容:用于出差旅途中的 费用支出,包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。住宿费和餐费可以计入差旅费,其他的日常开销如果公司承担的话计入福利费 查看全部回复
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是使用企业会计准则么 查看全部回复
1738
西贝老师
同学你好,接受固定资产投资 借:固定资产 dai:实收资本 查看全部回复
2858
杨老师
收票借:应收票据-商贸公司dai:应收账款-商贸公司 查看全部回复
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一般在2%左右,需要看当地税局对这个行业参考税负率水平是多少,每个地区的参考标准是不一样的,具体的建议咨询专管员 查看全部回复
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磅差分很多情况 查看全部回复
2226
独立核算就各做各的账,总分之间的往来挂账其他应付款 查看全部回复
1370
tammy老师
确实是你们公司领用了,那你们弄个出库单,直接做到相应的费用中 查看全部回复
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借 固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备 dai 固定资产 借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 固定资产清理 余额结转到资产处置损益 查看全部回复
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原来的凭证做个一样的负数冲了就行 查看全部回复
2450
没有发票,正常入账, 查看全部回复
1291
是事业单位 查看全部回复
1439
李伟老师
你今年一年的主要工作是负责哪些? 查看全部回复
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木言
可以计入差旅费或办公费 查看全部回复
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借:应交税费-应交城建税 应交税费-应交教育附加 应交税费-应交地方教育附加 dai:银行存款 查看全部回复
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(一)现金和银行存款 1、现金的交接:清点保险柜中的现金,是否跟现金日记账相符;如果不相符,是否有未走账的原始单据,如果考虑这些因素的话,是否账实相符。尽量让前任会计在交接时点前将这些凭证都做到账上,这样既清晰又省时。 2、银行账户的交接:保证所有银行账户余额,与银行日记账余额核对相符,如果不相符,查找银行余额调节表中的未达账项原因;清点和记录银行票据的号码和张数,并告知网银U盾及密码。 (二)会计资料 所有会计凭证、会计账簿、会计报表、审计报告等必须全部交接清楚,不得遗漏。如有短缺,必须查清原因,并在交接单中加以说明,由交接人员负责。会计资料按时间顺序摆放,并核对账实、账账、账表是否相符,并需要在交接清单中注明会计资料数量和起止时间。核对后填写交接报告,交接双方、单位负责人、监交人签字。 (三)税务资料 纳税申报资料及税审报告、税务文书必须全部交接;核对最近一个月申报表上金额与账簿金额是否相符。金税盘、报税盘、IC卡、发票专用章等进行移交,并告知国地税纳税申报密码及联系人电话等。 (四)其他交接 1、印章票据 财务章、公章、收据、空白支票、发票、科目印章以及其他物品等必须交接清楚,核对数量。并在交接报告中详细注明存放位置和数量及起止号码。 2、办公设备及电子、纸质档案 电脑(包括登录密码)、打印机、装订机等交接给新会计;财务软件、财务数据、电子表格以及相关密码也应同时提交。相关资质、证件也一并交接。 3、未了事项和遗留问题 对于未了事项和遗留问题,交接人应注明原因及事件发展进程、未来采取措施。 查看全部回复
2445
你这样应该增加产品单价,不能多开产品数量,多开数量你又没有这么多产品出,没有办法处理 查看全部回复
2163
结转的时候中间还有一个转出未交增值税 借:应交税费-应交增值税(销项税)dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 再从转出未交转到未交增值税里面 查看全部回复
1984
交接时一定要把责任划分明确好 查看全部回复
1679
记账是一回事儿,你报税也得申报啊。 查看全部回复
2262
你好,具体什么问题 查看全部回复
1864
请问具体什么问题呢 查看全部回复
3176
你好,具体咨询什么问题 查看全部回复
1820
安叔老师
借库存商品或原材料等 dai应付票据 查看全部回复
1666
长期待摊费用 查看全部回复
3596
是的 查看全部回复
1818
蓝老师
1个人所得税 9000-5000-480-120-30-480=2890 2890*3%=86.7 2工资计提时: 借:管理费用9000 dai:应付职工薪酬9000 发放工资时: 借:应付职工薪酬9000 dai:其他应付款---养老保险480 医疗保险120 失业保险30 其他应付款---住房公积金480 应交税金---个人所得税86.7 银行存款/现金7803.3 查看全部回复
2874
宾客帐是那些未结账的客户的应收款,房费收入过夜审即可生成 查看全部回复
1834
不会的 查看全部回复
2057
甘老师
1.外购商品用于赠送客户,要视同销售 借:销售费用 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 借:主营业务成本 dai:库存商品 2. 外购货物用于拍摄作为广告样品没有实现所有权的转移,不视同销售 可以内部做标注出库 借:库存商品-样品 dai:库存商品 查看全部回复
2284
借:管理费用/销售费用/主营业务成本等 dai:累计折旧 查看全部回复
1410
二手车相关账务处理就跟商贸企业一样,收购车辆时 借,库存商品—旧车 借,应交税费—应交增值税(进项税额)(一般人适用) dai,银行存款等 将收到的车卖出去 借,银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额) 同时 借:主营业务成本 dai:库存商品—旧车 对收购的车辆进行维修后再销售时, 借:库存商品—旧车 dai:原材料等 月末结转增值税 借,应交税费转出未交增值税 dai,应交税费未交增值税 结转成本和收入(期末结转) 借:本年利润 dai:主营业务成本 管理费用或销售费用或财务费用 税金及附加 借:主营业务收入 dai:本年利润 以上就简单介绍,学习如何做账,建议系统学习。 查看全部回复
2921
为了虚增利润,防止连续3年亏损 查看全部回复
6361
这是哪里的截图,电子税务局么 查看全部回复
1836
固定资产已折旧完了处置了么,还是继续使用 查看全部回复
2399
做视同销售 借:销售费用dai:库存商品应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
1426
刘淑萍
首先 先让员工把钱转回来,然后重新用对的账户转款。 查看全部回复
1844
计入营业外支出,不需要开具发票,可以的 查看全部回复
1381
严老师
借 事业支出-基本支出-日常公用支出-手续费 dai 银行存款 查看全部回复
2369
你提的这个问题的实质就是,会计和财务的分工。 整个财会工作可以按大类分为会计核算和财务管理,所谓会计核算,可以简单理解为账务处理,通俗点的说法叫记账;财务管理包括预算成本资金等管理工作。 在中小型企业对会计核算和财务管理的工作分工不是那么明确,会计人员也比较少,所以票据管理包括贴现就一般由会计处理。 而比较大一点的企业,会专门设置总账会计,往来会计,成本会计,票据管理,预算管理,税务会计等不同的岗位,由不同的财务会计人员分工,这样涉及到票据贴现的相关业务,就有专门负责票据管理的财务人员处理。 查看全部回复
1624
云峰老师
你好同学,如果是已经确认了损益,并且确实销售了,商品不能收回,则需要做坏账损失处理 查看全部回复
2110
没有还款不用做账务处理 查看全部回复
1373
固定资产是什么时间的呢? 查看全部回复
1902
机器已经退回了,为什么要给补价 查看全部回复
1854
贸易型的公司结转成本是按照出售的商品的采购成本结转的 查看全部回复
1956
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 其他应收款--扣个人社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2139
发票含税金额和合同约定的租金一致,则支付给房东的租金已经含税,公司已经支付,故不能再报销,应与房东协商,让其将所垫付的税款支付给你 查看全部回复
2942
开票 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税金--应交增值税--销项税额 发生可以差额抵扣的支出时: 借:相关支出科目 应交税金--应交增值税--销项税额抵减 dai:银行存款 月底的时候看应交增值税余额在哪边.在借方的话不用处理.在dai方的话表示你要交税 查看全部回复
1538
旧设备以前未入账,需要先补入账 查看全部回复
1915
这笔捐赠不能税前扣除,但是4S店该给你发票还是要发票的哈 查看全部回复
多计提的冲减掉就可以了 查看全部回复
2350
你现在核算的主体是银行还是投资黄金的企业? 查看全部回复
2565
归属权是对方公司,我们公司只是使用权,相当于租赁 查看全部回复
1501
你认证抵扣的发票,按规定是需要你开具红字信息表给销售方,销售方开红票给你 查看全部回复
2042
是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
1766
有什么差额呢 查看全部回复
2329
同学,你的问题有点多了 查看全部回复
计入管理费用-技术测试服务 查看全部回复
2275
公司的业务性质是什么 查看全部回复
2064
你好,你需要操作什么呢 查看全部回复
4001
第一阶段做正常的固定资产和无形资产的处置分录,申报未开票收入 第二阶段做开票收入冲未开票收入 查看全部回复
2002
财务报表,货币资金及存货、固定资产的盘点表 如果正规点的,找评估公司出评估报告 查看全部回复
2878
季度不缴纳企业所得税,不需要计提 查看全部回复
1735
可以 查看全部回复
2475
选择一般企业 查看全部回复
2328
微尘
上个月的未开票收入需要看你们的业务去查,未开票没有票据依据,或者根据你们都流水 查看全部回复
2712
正常是更正申报 查看全部回复
3727
同学你好,原始凭证没有要求必须要合同,可以看公司内部是否有要求 查看全部回复
2581
需要 查看全部回复
1535
同学你好,小规模企业季度30w内不缴纳增值税,但是开具了专票的需要缴纳,所以缴纳增值税金额为10÷1.01*0.01=0.1 查看全部回复
2336
车辆全部退还给股东?为什么 查看全部回复
1736
你设置自动生成凭证了吗 查看全部回复
3166
税务师晓雨
收到款项是吗? 查看全部回复
1167
是比如个税实际缴纳10.1,账上发放工资时只做了10么 查看全部回复
1520
是一般纳税人么,取得的是专票么 查看全部回复
3224
这个情况需要怎么解释?汇算清缴时,需要填报A105090:资产损失税前扣除及纳税调整明细表 查看全部回复
2250
你们是原本就持有的这些资产对吧 查看全部回复
2012
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1995
借 应交税费-预交增值税 应交税费-应交城市维护建设税 -教育费附加 -地方教育费附加 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
2332
借:营业外支出,dai:应收账款 查看全部回复
1659
借 长期待摊费用 dai 银行存款 查看全部回复
2186
8万元不要支付的,冲减资产原值 查看全部回复
3456
合同,付款申请单,发票,完工进度,基本就这些 查看全部回复
1562
属于什么那个会计期间的费用建议那个会计期间入账 查看全部回复
2717
孙老师
你好,需要联系对方重新开票 查看全部回复
1437
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