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清岚
你是增值税季度申报么,开普票的话是1%,专票可选1%或3% 查看全部回复
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燕子老师
你好这个优惠政策只是针对小规模纳税人,不包括一般纳税人的 查看全部回复
2976
wam
原3%应税业务,开票时开l户。 查看全部回复
3385
小妮老师
自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销的纳税人销售其收购的二手车,由原按照简易办法依3%征收率减按2%征收增值税,改为减按0.5%征收增值税。二手车,是指从办理完注册登记手续至达到国家强制报废标准之前进行交易并转移所有权的车辆,具体范围按照国务院商务主管部门出台的二手车流通管理办法执行。 查看全部回复
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高老师
红冲之后重新按正确的计提了,所以利润增加300,你做的是对的 查看全部回复
3345
云峰老师
同学你好,现在适用,亲 查看全部回复
2734
安叔老师
是的 查看全部回复
3326
小小
数据勾稽不对 查看全部回复
4508
现在新政策小规模开发票的税率是百分之1么?是的 查看全部回复
3772
patience
你是销售方么 查看全部回复
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亲,你好,这个要等政策了。另外刚好元旦,现在是放假,所以等3号上班了,再问下税务上的答复口径吧 查看全部回复
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是在开具免税普票的情况下是的 查看全部回复
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差额征税就是凭合法有效凭证,在计算营业额时扣除相关支付的款项后,按差额征税。比如旅游行业按向游客收取的款项减去替游客支付的相关费用之后的余额算营业额。 查看全部回复
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王苗苗老师
专用发票填2行 查看全部回复
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自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 查看全部回复
2309
甘老师
对,不动产租赁小规模纳税人是5%,不能享受增值税免税 查看全部回复
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执行企业会计准则的,纳税检查补交增值税做会计分录: 1、计提 借:以前年度损益调整 dai:应交税费--增值税检查调整 2、查补转出 借:应交税费--增值税检查调整 dai:应交税费--未交增值税 3、补交增值税 借:应交税费--未交增值税 dai:银行存款 4、结转损益调整 借:利润分配--未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
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是增值税加计抵减么,借 银行存款 dai 其他收益 查看全部回复
2833
颜老师
小规模纳税人企业季度有45万元免征额,你这个普票不应该缴税 查看全部回复
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小规模原3%的税率免税至年底,没有45万的限制 查看全部回复
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一般纳税人不含税金额 查看全部回复
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你们有需要调增的成本或者期间费用没? 查看全部回复
5443
andy老师
52.53/1.03*0.03=1.53 查看全部回复
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1.在电子税务局纳税人信息那里可以查询 查看全部回复
7325
4月1日起,小规模纳税人原3%征收率的项目凯普通发票免增值税,如果放弃免税,开具专用发票,则按照3%征收率计算缴税。 查看全部回复
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这个通常写1 查看全部回复
8591
许老师
3346
一个年度内没什么影响,税务局是按年度来的 查看全部回复
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全额填在其他免税销售额那一栏 查看全部回复
3826
冰山老师
超过部分需要的 查看全部回复
8172
谭老师
销售额的界定是包括专票和普通 查看全部回复
3069
专票还是普票 查看全部回复
4336
木言
直接写固定资产名称就可以,选择3% 查看全部回复
3373
你的总计税额需要缴税吗? 查看全部回复
4509
孙老师
二季度申报增值税 1个点的红冲没办法选是吧 查看全部回复
5497
Amy老师
定额取消了,税率参照现行的小规模纳税人。是不是查账征收,可以咨询下税务局。 查看全部回复
4881
报送 查看全部回复
2492
杨老师
按照登记管理办法,你们3季度才会认定一般纳税人 查看全部回复
2908
因为涉及1%专票负数的,你们网上填报税费减免是负数,通不过,要去大厅申报 查看全部回复
3812
第一季度增值税也是0申报么,还有企业所得税申报表。 查看全部回复
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减免项目和上期一样,增加额填领就行 查看全部回复
3735
三月份的税款当时是怎么入账的 查看全部回复
2634
冲减原来多计提的附加税,借 税金及附加 负数 dai 应交税费-城建税 负数 -教育费附加 负数 -地方教育费附加 负数 查看全部回复
2421
1-3月没有任何费用发生? 查看全部回复
3135
把开的以前年度确认的未开票收入填在未开票收入那里,负数 查看全部回复
4328
根据公司需要自行决定 查看全部回复
2911
不合理,应开票金额30/1.09*1.03=28.35 查看全部回复
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是小规模纳税人自4月1日起开普通发票免税 查看全部回复
3876
在2022年3月31日前,小规模纳税人继续享受减按1%征收率征收增值税的优惠;适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税 2022年4月1日至2022年12月31日,小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税 在2022年1月1日至2024年12月31日期间小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加 如果小规模纳税人符合小型微利企业的条件,在2021年度对应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,均按20%的税率缴纳企业所得税;在2022年度对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,对应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,均按20%的税率缴纳企业所得税 查看全部回复
3175
利润是累计计算的,可以冲抵所得税 查看全部回复
4582
开票税金多还是申报税金多? 查看全部回复
2753
可以开具物业服务费 查看全部回复
2568
之前的申请通过了么 查看全部回复
8835
小规模纳税人2022.4.1日起,原适用3%征收率的销售收入免增值税 查看全部回复
4631
大宁老师
做未开票收入正确的 查看全部回复
4317
曹老师CPA
可以的 查看全部回复
3736
建议 1.2021年汇算做纳税调增(即按实际开票收入申报收入) 2.2022年通过以前年度损益调整错账 借:应收账款 dai:以前年度损益调整(主营业务收入) 查看全部回复
4549
李伟老师
您好,不好意思,老师刚看到问题 查看全部回复
6106
厚积薄发
根据《增值税一般纳税人登记管理办法》(国家税务总局令第43号)(以下简称《办法》): 第二条 增值税纳税人,年应税销售额超过财政部、国家税务总局规定的小规模纳税人标准的,除本办法第四条规定外,应当向主管税务机关办理一般纳税人登记。第四条 下列纳税人不办理一般纳税人登记: (一)按照政策规定,选择按照小规模纳税人纳税的; (二)年应税销售额超过规定标准的其他个人。也就是说,连续12个月或在12个月期间应税销售额累计达到500万以上,小规模就必须申请成为一般纳税人。 逾期仍不办理的,次月起按销售额依照增值税税率计算应纳税额,不得抵扣进项税额,直至纳税人办理相关手续为止。 查看全部回复
3804
到时增值税申报收入和所得税申报收入会不一致 查看全部回复
6370
Annina老师
符合条件的都可以 查看全部回复
3093
丁老师CPA
(1)增值税减征政策。目前,对于增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入还是暂按1%征收率征收增值税 增值税=936785.78×1%=9 367.86元 (2)六税两费减半征收政策。对于增值税小规模纳税人,其房产税、印花税(不含证券交易印花税)、资源税、城镇土地使用税、耕地占用税、城市维护建设税的六税,以及地方教育附加、教育费附加的两费是可以在50%的税额幅度内进行减征的。 城市维护建设税的六税,以及地方教育附加、教育费附加=9 367.86×(7%+3%+2%)×50%=562.07元 查看全部回复
3471
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 查看全部回复
3401
6万是全年的吗? 查看全部回复
3931
转为一般纳税人后不能开1%发票 查看全部回复
4845
4279
季度销售额达45万没有? 查看全部回复
3811
冯冯
3847
如果您第一季度的增值税额度超过45万或者开了专票,还是要按规定缴税 查看全部回复
2574
一般是季度和年报要上传财务报表 查看全部回复
3667
是对的 查看全部回复
5161
夏老师
认证没有期限。什么时候认证都可以。 查看全部回复
3225
3月的账还能动嘛,如果可以的话在3月更改 查看全部回复
3028
你申报后会有提示 查看全部回复
4225
venus老师
需要的同学 查看全部回复
4409
易老师
小规模还是一般纳税人 查看全部回复
3065
tammy老师
是做完汇算清缴退的是不 查看全部回复
3930
退税可以获得现金流,在账上可以留着以后抵扣,这个看你们自己的需求的哈~ 查看全部回复
3339
都可以的 查看全部回复
3062
需要 查看全部回复
超经营范围,而且属需要资质才能经营的行业,建议不要开。 查看全部回复
3766
石老师
借 应收账款 100000 dai:主营业务收入 100000/1.01 dai应交税费-增值税简易计税 100000/1.01*0.01 查看全部回复
4779
5%是差额征税的吗? 查看全部回复
5417
不动产出租是不免的 查看全部回复
4673
Yan
属于现代服务一般纳税人是可以加计抵减进项税额的 查看全部回复
2619
原来3%的做到了哪里? 查看全部回复
3226
一般不可以的,如果开具3%税务局会要求提供说明 查看全部回复
4095
可以不退税,直接调账到营业外支出就行了 查看全部回复
4006
可以减按1%,但是也可以选择不享受这个优惠,开3%的发票。 查看全部回复
4010
按票面入账 查看全部回复
4891
小规模纳税人销售自己使用过的物品或旧货】 销售情形 税务处理 其他个人销售自己使用过的物品 免征增值税 其他小规模纳税人 销售旧货 应缴纳的增值税=含税售价÷(1+3%)×2% 销售自己使用过的固定资产(不动产除外) 销售自己使用过的固定资产以外的其他物品 应缴纳的增值税=含税售价÷(1+3%)×3% 查看全部回复
5309
按照开票做就可以 查看全部回复
绾绾
5854
刘老师
先填列减免税表46/1.03*2% 查看全部回复
4759
你们是不是有开红字发票 查看全部回复
16213
按月申报的印花税按月计算 查看全部回复
4661
一般抄税后,进入增值税申报表,会自动填写金额的,检查一下数据是否正确即可 查看全部回复
5129
收入不对 查看全部回复
3669
小黑
dai营业外收入差额 查看全部回复
4318
而已老师
本期应交税款数额对不对? 查看全部回复
3761
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