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微尘
借固定资产清理18 累计折旧52dai固定资产70 查看全部回复
3843
450-60+110 查看全部回复
4004
哈哈老师
内账税费缴纳直接记入管理费用/销售费用 查看全部回复
3816
高老师
计提社保,借管理费用一单位社保,其他应收一个人社保,dai应付职工薪酬一社保,交社保,借应付职工薪酬一社保,dai银行存款 查看全部回复
3422
andy老师
转出未交增值税是应交税费-应交增值税的三级专栏 查看全部回复
4052
Annina老师
是的 查看全部回复
3897
莹老师
融资租赁保证金以后不退给你们了吗 查看全部回复
4173
1.付款凭证 借:其他应收款 dai:现金 2.付款凭证 借:材料采购 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 3.转账凭证 借:原材料 dai:材料采购 4.转账凭证 借:制造费用 管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
3537
会计按照权责发生制处理,属于当期的费用做当期 查看全部回复
3941
借:合同履约成本-工程施工-机械使用费-机械费 dai:银行存款等 查看全部回复
4705
借管理费用/制造费用-租赁费600,其他应收款1400,dai银行存款2000 查看全部回复
2746
筱粒老师
计提工资社保公积金,借:成本费用类科目,dai:应付职工薪酬 支付社保公积金借:应付职工薪酬,其他应收款,dai:银行存款 支付个税借:应交税费-应交个人所得税,dai:银行存款 发放工资借:应付职工薪酬,dai:其他应收款,应交税费-应交个人所得税,其他应付款(食宿费),银行存款 查看全部回复
4250
根据你上个月所做分录,对于多计提的部分做负数冲减。会计科目不变,只是冲减的金额用负数表示 查看全部回复
3948
若鱼老师
归属于以前年度的工资在本年度补计提时,借调整以前年度损益,dai应付职工薪酬,借利润分配-未分配利润,dai调整以前年度损益。 查看全部回复
4405
会计科目与方向与原计提分录一致,多计提数字用负数表示 查看全部回复
4119
借应付社保,营业外支出,dai银行存款 查看全部回复
3139
橘子
12月已经扣款了,怎么还有滞纳金? 查看全部回复
4099
小福老师
同学 你好 请问是指什么项目? 查看全部回复
3768
如果金额不大,或者执行小企业会计准则,多计提的金额直接调整到发现当期。会计科目及方向与当时计提的一样,只是金额多计提的数据且用负数表示 查看全部回复
4010
计提工资及社保单位部分:借:管理费用-工资/社保费,dai:应付职工薪酬-工资/社保 查看全部回复
4197
Icy 何
8月23号按预付处理,借预付 dai 银行。9月16日 收到返回公司的款做借 银行 dai其他应付 然后支付出去时借其他应付 dai 银行 查看全部回复
3653
小梦老师
社保公司部分: 借 xx费用 dai 应付职工薪酬-社会保险费-xx险 个人部分计提包含在工资里 借 xx费用-工资 dai 应付职工薪酬-工资 借 应付职工薪酬-工资 dai 银行存款 其他应付款代收代付-xx社保费 查看全部回复
5121
大宁老师
方向反了 查看全部回复
3226
借:所得税费用dai:应交税费-个人所得税 查看全部回复
5743
缴纳的时候都是怎么做的? 查看全部回复
3809
你的第二个分录也不正确 查看全部回复
3832
清岚
同一年的,如果您的制造费用没有结转到生产成本等科目,您可以直接调整即可。 借 管理费用-研发费用 (蓝字记账) dai 制造费用 (借方红字记账) 查看全部回复
5175
您之前计提增值税和附加税时按照1%的票还是3%的票计提的呢? 查看全部回复
3837
不计提可以在缴纳税款时 借 :营业税金及附加-城建税 dai:银行存款 为了方便查账,建议还是每月末计提 查看全部回复
3110
梦梦老师
正常转清理 查看全部回复
3335
你按照下面的案例做吧: 计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
5017
增值税结转有很多做法,可以每个月都按照下面的做 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
4683
小规模计提增值税会计分录: 借:银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税 缴纳增值税时: 借:应交税费~应交增值税 dai:银行存款等 查看全部回复
3338
借银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
3591
计提的时候,借管理费用-工资 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai应交税费应交个人所得税 查看全部回复
3645
如果你的工资发放的是正确的,那么借:应付职工薪酬-工资 借:应交税费-个人所得税 负数 查看全部回复
4158
不需要计提,只是计提一下方便以后查询 查看全部回复
5252
悠悠老师
对的 查看全部回复
4206
这两种方式都是可以的,看你选择哪种方式了。 查看全部回复
3812
看见们公司主营业务是啥了,房屋租赁就是主营业务收入 查看全部回复
4868
venus老师
可以先计提,借管理费用——房租 dai:预付账款 查看全部回复
3992
账做多了,红冲就好了 查看全部回复
3926
李伟老师
如果是实现了收入,借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税 借:应交税费-应交增值税 dai:钱 借:税金及附加 dai:应交税费-附加税 借:应交税费-附加税 dai:钱 查看全部回复
4268
本来就是这样做的,正确的 查看全部回复
5182
夏老师
借:税金及附加 dai:应交税费——地方水利建设基金 实际交纳时: 借:应交税费——地方水利建设基金 dai:银行存款 查看全部回复
4006
4531
王苗苗老师
借:固定资产 dai:长期应付款 银行存款 查看全部回复
3477
借税金及附加 dai应交税费应交印花税 借应交税费应交印花税 dai银行存款 查看全部回复
3503
计提的是当月的工资。所以,10月做9月的账,计提的是9月的工资(不是做账的时间)。 9月做8月的账,计提的是8月的工资。 至于发放的工资属于什么时间的,视企业情况而定。 有的是当月的工资当月发, 有的是当月发上个月的工资。 查看全部回复
4407
Alice老师
您好,建议入固定资产,按5年计提折旧 查看全部回复
5316
借制造费用 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
3917
税务师晓雨
你多计提了0.03的个税,可能就是少算了工资,如果找不到人了,直接转到营业外吧 查看全部回复
3026
Afei老师
要计提的,借:税金及附加-印花税,dai:应交税费-印花税,支付时,借:应交税费-印花税,dai;银行存款 查看全部回复
3971
是账记错了,还是申报表取数导致的差异? 查看全部回复
3759
1.计提五险、公积金(公司部分)、工资 借:管理费用/生产成本/销售费用-人工成本 dai:应付职工薪酬-养老险-医疗险-失业险-生育险-工伤险、住房公积金、工资 查看全部回复
3523
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3143
4月是小规模,是不能抵扣的,入账的时候直接价税合计入账,不存在进项 查看全部回复
4054
你好,你参照这个操作 查看全部回复
3054
对的同学,你的理解是正确的 查看全部回复
5417
借应收帐款 dai营业收入 应交税费一增值税 借营业税金及附加 dai应交税费一印花税 应交税费一城建税 借应交税费一印花税 应交税费一城建税 dai银行存款 借银行存款 dai应收帐款 查看全部回复
4198
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
5058
3990
你好,利息是每月计提按季支付,借了多少本金到期偿还多少本金,哪里不明白 查看全部回复
3269
你好,你参考这个处理 查看全部回复
3947
你好,你参考吧 查看全部回复
4853
去年账上多记个税了,实际缴纳的时候没有缴纳那么多,今年可以先把多记的冲完,然后再计算需要记多少金额 查看全部回复
4659
你们公司是做什么的? 查看全部回复
4136
如果是分公司的员工,那么应该在分公司发工资,如果是分公司借给总公司的钱,那么挂往来就可以 查看全部回复
4211
计提税金的分录需要冲销。损益结转需要重新调整,分摊没受影响的话就不用调整分摊的。 查看全部回复
4165
你好,房租一般计入费用,如果金额大且不是一月的,可以分期摊销。固定资产需要计提折旧 查看全部回复
4284
借固定资产dai银行存款 查看全部回复
5386
你好,可以红冲错误的计提分录,再按正确的计提。也可以补提 查看全部回复
4389
借管理费用-工会经费,dai应付职工薪酬-工会经费,借应付职工薪酬-工会经费,dai银行存款 查看全部回复
4767
李钢老师
1,先确定原来往来账用的什么会计科目,同时确定一下科目余额 查看全部回复
3686
可以 查看全部回复
3459
你预付租赁费了吗? 查看全部回复
5228
你好,这是发放工资分录 查看全部回复
3810
可以是可以,但是最好是计提一下,以后方便查询 查看全部回复
3577
可以不计提 查看全部回复
4576
归老师
借:投资性房地产 dai:银行 需要结转成本 租赁收入一般走其他业务收入 你们如果是专门做这个的也可以走主营 借:银行dai:其他业务收入 借:其他业务成本 dai:折旧 查看全部回复
3919
你好,多计提所得税,红冲就好。会计科目及方向与计提分录一致,多计提的用负数表示 查看全部回复
6713
你好,专票冲红你是怎么做的分录? 查看全部回复
4798
小黑
你608是退税 查看全部回复
5424
你6月买的,买来,借管理费用,dai银行存款,当期需要抵减税额的,借应交税费——应交增值税(减免税款) 280dai:管理费用280 就好 查看全部回复
5884
5928
租来干什么的? 查看全部回复
5011
不行,必须通过以前年度损益调整,小企业会计准则除外 查看全部回复
6491
可以进成本 查看全部回复
5206
照常计提,但是这个月没发工资就先做零申报,等两个月一起发了一起申报了。 查看全部回复
5389
你好,请问是什么减免? 查看全部回复
5034
留底税额不需要单独做账 查看全部回复
5992
减免了就不需要再计提了只需要计提城建税就行 查看全部回复
5998
可以把发票放到计提凭证后面 查看全部回复
4904
5945
借:固定资产 借:管理费用-办公费(负数) 计提折旧的时候 借:管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
12993
日常分录:借:银行存款/库存现金/应收帐款 dai:主营业务收入 dai:应交增值税—未交增值税 季度收入假如需交增值税,则不结转。假如不需交增值税,则转入营业外收入。附加税也一样。 查看全部回复
6883
账号正在注销中
每个月计提可以附一份复印件 查看全部回复
5274
七七
做了缴纳部分那银行不就对不上了,计提部分可以留在下个月在用 查看全部回复
5346
建筑服务 不配备人员是租赁 租赁是13 建筑是9 小规模都是3 查看全部回复
8640
借:管理费用/销售费用-福利费 dai:库存商品 查看全部回复
4455
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