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颜老师
差额有多少 查看全部回复
2487
甘老师
因为红字发票是冲对应上月所开的蓝字发票的,所以收到红字发票时要把对上月已认证抵扣的进项税额进行进项税额转出处理的,会计分录如下: 借:原材料/库存商品(负数) 应交税费—应交增值税(应交增值税进项税额转出) dai:应付账款 查看全部回复
10100
高老师
可以 查看全部回复
3035
5万罚款计入营业外支出 查看全部回复
3677
小小
如果这款软件是你们公司的成本,你们可以只开**产品/平台的发票13%给客户 查看全部回复
3855
wam
处置固定资产是增值税上的收入,不是利润表营业收入,故做一个对照表即可 查看全部回复
3549
patience
是出售固定资产还是报废了。 查看全部回复
1530
购进的服装是为了销售吗 查看全部回复
2121
许老师
计提到管理费用,和工资和社保一样的处理方法 查看全部回复
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甜甜老师
您好,在线吗,就是另外的10万之前您单位已经预收了吗 查看全部回复
7667
安叔老师
可以计入预付账款 查看全部回复
2546
云峰老师
同学你好,这种情况,属于上述规定,能够确定公允价值的计入递延收益。分期摊销 查看全部回复
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计提的税金及附加么,可以把多的冲销掉或计入营业外收入 查看全部回复
2783
王苗苗老师
1、报销人申请报销,填制费用报销单。2、报销人部门负责人或上级主管确认签字。3、财务主管审核报销单、票据。4、公司总经理审批。5、出纳复核并履行付款。 查看全部回复
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是当月的发票可以的当月作废 查看全部回复
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如果没有任何业务发生的,可以零申报;但两年了没业务发生不太可能吧 查看全部回复
2390
小妮老师
让补缴的原因是什么? 查看全部回复
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固定资产处置分录: 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 借:银行存款 dai:固定资产清理 应交税费应交增值税销项税额 借:固定资产清理 dai:资产处置损益(如为亏损分录相反) 查看全部回复
2297
孙老师
自然灾害导致的,不需要转出处理,正常抵扣就行 查看全部回复
2314
清岚
判决上的什么利息 查看全部回复
7076
同学你好 借:应付账款 dai:应付票据 查看全部回复
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赠品也需要入账的,企业收到赠送的商品没有任何发票,则按公允价值借库存商品dai营业外收入 查看全部回复
3032
夏老师
在询证函上写明余款不符,余额为多少,就可以 查看全部回复
2900
实际有这么多现金吗 查看全部回复
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出库单或领用人签字单据 查看全部回复
2545
你们实际的业务是招待费,只能根据招待费限额扣除 查看全部回复
1898
要的 查看全部回复
3622
是 查看全部回复
3218
公司之间转资金进行平账 查看全部回复
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这种情况如果没有实际的业务往来,需要对方退回发票或者开具红字发票 查看全部回复
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建议参考相同品牌相同参数的库存车平均市场价,价格差异作为计提减值的依据 查看全部回复
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①开票时,借:应收账款-xx公司 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税(销项税额);②钱袋宝公司代收款项时,借:其他货币资金-钱袋宝公司 dai:应收账款-xx公司 ;③提现到公司账户,借:银行存款 dai:其他货币资金-钱袋宝公司 查看全部回复
6601
燕子老师
同学你好,之前财务做账既然做的是借方待摊费用,那肯定是刚开始拿到票的时候他给做进待摊费用了,然后再从待摊费用里面结转到管理费用 查看全部回复
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是卖给子公司了吗 查看全部回复
4657
李伟老师
首先,你之前支付装修款的时候先计入预付账款 查看全部回复
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税务没发票,肯定不会让税前扣除的 查看全部回复
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是属于劳务类业务还是什么 查看全部回复
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是自开的还是税局代开的 查看全部回复
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借银行存款 dai其他货币资金 财务费用 查看全部回复
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会计差错如属于本年发现的与前期相关的非重大会计差错,对于该类会计差错尽管与以前年度相关,但根据重要性原则,可直接调整发现当年的相关科目,而不必调整发现当年的期初数。 查看全部回复
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不是。 直接 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
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s单没有实际货物发出,报税的时候如何申报呀?可以把业务说详细点吗 查看全部回复
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1、如果材料使用在固定资产上的,全部计入固定资产;2、如果材料是单独使用的,按照开具发票项目分开入账 查看全部回复
4654
因为当溢余时,资产增加,那资产在借方,根据会计分录的借dai原则,那待处理财产损溢在dai方 查看全部回复
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金额大么,金额不大的话可以一次入费用 查看全部回复
1758
杨老师
投资的账务处理 借:银行存款 dai:实收资本 查看全部回复
1501
承兑汇票到期没有兑现可以分以下几方面进行操作: 1、一般情况下写个过期的情况说明给银行就可以了; 2、如果银行拒付,可以要求银行出具书面文件,要求原供应商支付; 3、如果承兑汇票是经过转让来的,可以向付款人和所有前面经转人的任意一人进行追索; 4、如不是转让,向汇票上记载的付款人和承兑人要求付款,如果协商不成,可以通过法院进行起诉。 查看全部回复
3928
那社保款,母公司会转给子公司么 查看全部回复
3384
建议是选择非独立核算,因为分公司无业务,仅人员支出,产生的亏损总公司可以用于抵扣 查看全部回复
6942
1、你们以前的收入无论是开票还是未开票都如实申报,现在调整还按照以前的政策调整 查看全部回复
2206
计入长期待摊费用科目,有受益期限的,按照受益期限摊销;无明确受益期限的,按照相关规定来摊销;摊销年限不得低于3年。 查看全部回复
20165
先挂其他应付款。 查看全部回复
2233
借待处理财产损溢 dai原材料 应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
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工资是发放了还是还未发放? 查看全部回复
4395
票据质押时分录如下: 借:应收票据--质押票据--XX银行 dai:应收票据--在库票据 办理票据的会计分录如下: 借:应付账款 dai:应付票据 查看全部回复
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进入电子税务局-我要办税-一般退(抵)税管理 查看全部回复
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登录电子税务局“我要办税”、“一般退(抵)税管理”、“误收多缴退抵税”,然后点击退抵税费原因类型:选择“误收多缴退抵税(费)”、点击申请退抵税(费)方式:选择“退税”,填写本次退抵税额,退税申请理由等就可以。 查看全部回复
2763
稍等,帮你看下退税步骤 查看全部回复
2611
劳务合同是指什么,是提供咨询服务跟对方签订的合同么?开小规模公司是指以公司的名义跟对方签订合同么,如果不是开专票的话,目前小规模的政策是开普票免税,收入可以直接计入主营业务收入,日常支出一般计入管理费用,像咨询类的支出可以计入主营业务成本,一般来说利润=收入-成本-支出费用 查看全部回复
2705
在会计实操中,搭赠的实质可理解为成套、捆绑或降价销售,对于销售方来说对搭赠的会计处理方法,可采取两种途径,一是将赠品记入成本,一是将赠品在发票中体现,以赠品价格作为商业折扣。 查看全部回复
2336
属于公司员工和费用就正常计提发放和申报 查看全部回复
2273
对应红冲你们原已入账的成本费用 借:银行存款 借:管理费用-房租等(红字) 查看全部回复
2826
企业取得的抵债资产,应按其公允价值,借记本科目,原已计提资产减值准备的,借记"坏账准备"、"dai款损失准备"等科目,按应收债权的账面余额,dai记"dai款"、"应收利息"、"长期应收款"、"其他应收款"等科目,按应支付的相关税费,dai记"应交税费"科目,按其差额,借记"营业外支出"或dai记 "营业外收入"科目. 查看全部回复
27262
同学你好 需要有持股平台将股份转让给新设的持股平台。 1、涉及股权转让是否有所得,如果有记入持股平台甲的盈亏缴纳个人所得经营所得税、转让时还会涉及印花税(股权转让书、印花税法)。 查看全部回复
1990
转到--“转出未交增值税”科目就可以了 查看全部回复
1784
同学你好 公司以土地投资入股到另一家公司,土地按什么价值入帐,投资方怎么做账务处理,需要缴纳哪些税额? 答:1、增值税及附加 2、土地增值税 3、印花税 4、企业所得税 查看全部回复
5351
定期归还,或者作为分红处理 查看全部回复
2449
建议是要有正式的借款合同,最好是约定跟市场差不多的利息 查看全部回复
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建议是要有正式的借款合同,最好是约定跟市场差不多的利息,股东按合同定期支付利息给公司 查看全部回复
3084
发生报废时,应调减有关存货的账面价值,查明原因,按管理权限报有关部门审核,等待处理。 借:待处理财产损溢(报废存货的账面价值) dai:有关存货科目(原材料、周转材料、库存商品、生产成本等) 应交税费——应交增值税(进项税转出) (如果计提了存货跌价准备的,还要转出其计提的累计跌价准备。借记“存货跌价准备”科目) 经批准后进行处理 借:原材料(残料入库) 其他应收款(应收保险公司或责任人的赔偿) 管理费用(扣除残料及赔偿后的净损失,属经营损失的部分) 营业外支出(属于非常损失的净损失,如自然灾害造成的损失) dai:待处理财产损溢 如果直接出售报废的存货残料取得收入 借:银行存款等 dai:其他业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 借:其他业务成本 dai:待处理财产损溢(报废存货残料的价值) 查看全部回复
2465
这个收入结转到本年利润即可 查看全部回复
8268
同学你好 直接入库同学。 借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应付账款 查看全部回复
2537
检查是否已勾选未记账凭证 查看全部回复
1710
这些一般是自来水公司 查看全部回复
2224
借固定资产,dai实收资本 查看全部回复
2962
还拿回来吗 查看全部回复
2119
关联公司走账产生的挂账是吗? 查看全部回复
2422
已经被稽查到,建议是及时补申报个税 查看全部回复
2892
吴萌老师
事业单位的坏账,经审核、批准予以核销的,可以转做支出。 查看全部回复
6372
你好同学,追溯期间的仅调表就可以,账务方面从政策开始生效月份调整即可 查看全部回复
3886
这个是会计调整,是既调表又调账, 查看全部回复
2735
根据你收到发票的内容入账 查看全部回复
2728
职工薪酬的计提,如果人事部门不能提供具体的人员明细,也应当提供一个部门汇总的数据,并有相关的部门人员签字确认。 查看全部回复
2074
收到稳岗补贴,计入其他收益(没有设这个科目的,计入营业外收入) 查看全部回复
3979
如果上个月可以反结账,建议在没有取得发票时先暂估入账。如果不好反结账,也,就在这个按照发票入账 查看全部回复
2295
哪一类型的保证金 实际上不论哪种保证金,最后都需要还给供应商或者是客户。 借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
4380
?1)要与老板沟通,说明前期代账账务情况,并谈一下自己对后期账务处理的看法,以取得老板的同意; ?2)清理单据:将所有未入账单据按期间分类归集,如:送货单、入库单、费用报销单、借支单、已开发票、银行进账单和收款回执等; ?3)实地盘点,确认各资产的实存价值。现金、库存商品、原材料、固定资产等,作为现有实物,加上或减去已发生业务的金额,得出期初余额,与代账公司的期末余额核对。 ?4)清理现有的资料:如银行存款对账单、验资报告、应收应付对账单作为期初余额建账; ?5)确定报表数据:确定以上倒推出来的期初数据,并与企业报税务的报表核对数据是否一致?企业前期的账务本来不全,所以税务报表很可能不对; ?6)可从申报系统中,调出前期的财务报表和纳税申报表,对资产负债表,一般期初余额是不变的,期末余额为本期会计结存数;而利润表,则要核对全年元月至本期的实际销售收入、成本以及税金,是否与实际发生数相一致;有无多计、少计现象,税金有无多交现象,以确定利润表中的本期数; 同时,根据实际发生的收入情况,检查纳税申报表的数据是否正确,并按实际发生数进行调整申报数及应纳税额。 查看全部回复
3663
支付宝收款 借:其他货币资金-支付宝 dai:预收账款 提到公户 借:银行存款 财务费用-手续费 dai:其他货币资金-支付宝 查看全部回复
6283
andy老师
去税务大厅更改 查看全部回复
1958
你的留抵退税还有税额么 查看全部回复
6095
剩余的14万不开发票还是? 查看全部回复
2004
还是走主营业务成本,只不过这个成本没有发票,不能税前扣除而已 查看全部回复
2189
木言
边角料销售一般不考虑成本结转 查看全部回复
2815
先计入办公费 查看全部回复
2392
是延长还是缩短 查看全部回复
4937
视同买断的销售,如果双方约定受托方无论是否能够卖出、是否获利,均与委托方无关,业务实质可以理解为委托方在发出货物时直接销售货物。受托方在实际对外销售时确认收入并根据购买成本结转成本 查看全部回复
3618
需要A公司出具书面授权委托收款书 查看全部回复
1666
是的,可以通过现金折扣处理 查看全部回复
2583
尽量不要转至私人账户 查看全部回复
2145
A公司有其他账户吗? 查看全部回复
2027
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