登录/注册
Annina老师
会影响2020年的净利润 查看全部回复
7740
哈哈老师
您好,账上正常按月计提折旧 查看全部回复
7263
您好,可以啊 查看全部回复
6633
李伟老师
把你的分录发过来 查看全部回复
6768
归老师
是专款专用的那种么? 借:银行存款 dai:专项应付款 查看全部回复
6705
借所得税费用,dai应交税费-应交所得税 查看全部回复
5877
可以,可以先不结账,明年汇算清缴完直接补到12月份。如果补交的费用较少,也可以直接计入明年当期费用。 查看全部回复
7866
折旧率=2/预计使用年限(年) × 100% 年折旧额=固定资产账面净值 × 年折旧率 【提示】在固定资产折旧年限到期的前两年内,将固定资产的账面净值扣除预计净残值后的余额平均摊销 查看全部回复
16623
是的 查看全部回复
9081
一般纳税人吗?查账征收的吗? 查看全部回复
13617
支付部分货款,借预付-某某单位,dai银行,收到商品,没有收到发票的,可以暂估入库,借库存商品,dai应付-暂估,发票来了,冲红暂估 查看全部回复
6966
8325
您好,您申报的时候按照累计的本年利润盈利就计提所得税,亏损就不用计提 查看全部回复
7227
借税金及附加,dai银行 查看全部回复
6813
备案和总公司的一致就可以 查看全部回复
11781
开票确认收入,借银行,dai主营业务收入,销项,结转成本,借主营业务成本,dai库存货劳务成本 查看全部回复
7578
借:以前年度损益调整 dai:应交税费-增值税-税收检查调整 缴纳时 借:应交税费-增值税-税收检查调整 dai:银行存款 查看全部回复
10395
悠悠老师
个体工商户,怎么还会有合伙人?股东就是个体。 查看全部回复
8703
税务师晓雨
是的,转营业外收入 查看全部回复
10701
预缴可以按照账面利润预缴,真实的成本费用,可以在当期暂估,汇算前取得发票 查看全部回复
7830
国家税务总局关于企业所得税若干问题的公告国家税务总局公告2011年第34号 查看全部回复
13275
您好,房开企业计入开发成本,其他企业计入无形资产 查看全部回复
8334
你点结束了么? 查看全部回复
18927
您好,个人独资企业交个人所得税 查看全部回复
7425
您好,这1.2元计入到营业外支出。 查看全部回复
6948
借银行,dai投资收益 查看全部回复
6795
借银行,dai其他应付一某人 查看全部回复
8064
您好,您的描述有很大问题。 查看全部回复
高老师
您好 查看全部回复
6237
您好,至于每天的工资怎么算,不同的公司要求也是不一样的 查看全部回复
6831
开的是普票还是专票? 查看全部回复
9891
您好,说的是预缴物业费吗? 查看全部回复
8136
您好,看你们老板说的是怎么样的不含税,如果是说的钱直接到老板手里的净利润的话,需要算所有税种,还得算企业所得税,个人分红所得 查看全部回复
6624
借应付职工薪酬-奖金,dai银行,个税 查看全部回复
6354
您好,如果在企业所得税前不能取得发票需要做纳税调增的。 查看全部回复
7290
您好,计提 借:税金及附加 dai:应交税费-应交印花税 缴纳 借:应交税费-应交印花税 dai:银行存款 查看全部回复
6327
您好,可以有余额,正常抵扣就可以,在账上行成留抵税额,留着以后抵扣销项税额。 查看全部回复
6552
对,是的,可以一次性计入到费用里 查看全部回复
7767
您好,属于哪一期的费用就记哪一期 查看全部回复
王老师
会计分录:借:管理费用或者营业外支出,存货跌价准备,dai:库存商品,应交税费~应交增值~税进项税转出 根据税法的相关规定,只有非常损失才需要做进项税额转出处理, 如果属于生产经营过程中的正常的存货报废,其进项税额可以抵扣,无需做进项税额转出处理。 查看全部回复
8496
借:在建工程-厂房/办公楼 进项税 dai:预付账款 查看全部回复
6111
可以抵扣 查看全部回复
6660
您好,刚刚你那个个体户问题,再补充说明一下,个体户核定征收分两种:1、核定的时候应纳税所得额,就是你的收入*核定比例*使用税率。2、个别地区直接核定的税款比例。按照收入*核定比例,就是税款 查看全部回复
6093
您好,是的,进项比销项多不用额外做分录。 查看全部回复
8046
一般需要公章,身份证,退税申请表,之前的交税凭证,银行流水,退税情况说明等,具体资料以当地税局要求为准 查看全部回复
15003
您好,印花税在学习中是不用计提的,但是实际中一般都是计提的,这样以后查询方便。 查看全部回复
7281
您好,需要注意以下几点:1、税负只是税局判断企业是否正常纳税的一个参考标准,不是纳税依据。如果企业正常纳税,不必考虑税负问题,如果企业存在严重的税务问题,哪怕达到税负要求,也可能被查账。2、提醒你,不要买卖发票。3、按照税负计算企业所得税=(320万+150万)*0.8%=3.76万(不含税自己切换)符合小微企业的话,利润=3.76万/5%=75.2万(没有考虑调增调减)差额=320万+150万-306万-75.2万=88.8万。 查看全部回复
6606
年终奖金个税计算方式在2021年12月31号此前有下列二种方法:方法一:不划入当初综合所得,以全年度一次性奖金收益除于12个月获得的金额,依照按月计算后的综合性所得税率表,明确税率和速算扣除数,独立测算缴税。 全年度一次性奖金个税测算 计算方法为:应纳税所得额=全年度一次性奖金收益×税率-速算扣除数;方法二:划入当工资个人所得,依照累计预扣法延付税金后,依照综合所得本年度汇算要求,开展本年度汇算。 查看全部回复
7389
您好,结息的会计分录就是这么做 查看全部回复
5490
andy老师
您好,公司按照100元确认收入,分给用户的33作为成本支出 查看全部回复
8217
给你们开了多少房租发票? 查看全部回复
6264
您好,印花税一般是根据合同金额*税率来计算的 查看全部回复
9153
做非全日制用工处理,申报个税,发工资 查看全部回复
7641
可以暂估入库 查看全部回复
6084
小规模季度收入不超过30万,开普票免征增值税 查看全部回复
8244
对,还没报销就是先记入其他应付款,等报销的时候再把其他应付款冲了。 查看全部回复
7146
借预付,dai银行,借银行,dai预付 查看全部回复
7623
您好,采购回来,借原材料~废弃物料,dai银行存款 查看全部回复
6147
您好,小规模纳税人包括公司性质的企业和个体工商户这样的非公司制企业,公司制企业缴纳企业所得税,个体户这样的缴纳个人经营所得税。 查看全部回复
16407
您好,这个最后应该是不会给你们的了,这个实际应该就是他们缴纳的税费 查看全部回复
6687
计提坏账,借信用减值损失,dai坏账准备 查看全部回复
当月收到定金 借:银行存款 dai:预收账款 次月 借:银行存款 预收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
7065
可以据实申报点费用 查看全部回复
8577
您好,借:银行存款 借:财务费用(红字) 查看全部回复
7776
您好,是摊销吧? 查看全部回复
7344
Lina老师
同学,你好 查看全部回复
15291
发票哪个月开的做到哪个月 查看全部回复
10350
借材料,进项,dai预付 查看全部回复
因为什么租的车呢?开发票了吗? 查看全部回复
6579
您好,领用原材料 借:生产成本-原材料 20000 dai:原材料 20000元 查看全部回复
6192
直接进成本 查看全部回复
8550
您好,借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
7668
可以,喊个人代开发票,没得发票不能税前扣除 查看全部回复
8343
冲红原来凭证,按照正确的再做 查看全部回复
7884
这两笔的发票一般都是一起来吗? 查看全部回复
8640
您好,这个业务很简答。如果您确定每个月需要交纳多少社保,那就按照确定的金额进行计提。如果计提数和实际缴纳数不一样的,多计提的就负数冲,少计提的,就补计提 查看全部回复
8235
您好,应付职工薪酬这个科目不用结转吧? 查看全部回复
8676
多大金额? 查看全部回复
8091
您好,一般小规模纳税人不用结转,缴税的时候直接交就行,不用像一般纳税人那样结转。 查看全部回复
9297
Karina老师
算的是收入哦 查看全部回复
8820
对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。? 蔬菜是指可作副食的草本、木本植物,包括各种蔬菜、菌类植物和少数可作副食的木本植物。蔬菜的主要品种参照《蔬菜主要品种目录》(见附件)执行。? 经挑选、清洗、切分、晾晒、包装、脱水、冷藏、冷冻等工序加工的蔬菜,属于本通知所述蔬菜的范围。 查看全部回复
7353
您好,一般服务的成本就直接计入成本了,不用再结转成本了。 查看全部回复
7857
小规模不做进项税 如果是购买材料的进项税直接进原材料 费用中的进项税直接进费用就行 查看全部回复
12978
可以先法人借款进来再支付买 查看全部回复
你之前多交的那笔公积金账上没挂帐吗?全部进了费用吗?如果挂帐了,冲这次少交的,如果都进费用了,调减费用,然后冲这次少交的 查看全部回复
8829
您好,员工去代开发票的时候已经把相应的税费缴纳了,就不需要再申报房产税了。 查看全部回复
7218
10月的实发工资 查看全部回复
7902
计提工资,借:管理费用,dai应付工资 查看全部回复
6120
李钢老师
请问,这个鸡场,主营业务是什么?是卖鸡吗?卖鸡蛋?营业执照里的经营项目都有什么? 查看全部回复
8883
您好,如果设备已经到了,发票还没到的话,和库存商品暂估入账一样,也可以先固定资产暂估入库,然后次月开始计提折旧,如果发票开不回来的话计提折旧的金额是不能载税前扣除的。 查看全部回复
15957
您好,这两种都可以,只要都是真实业务的就都可以,现在的发票也没有认证抵扣的期限了。 查看全部回复
6651
您好,印花税需要计提一下,这样以后查起来方便。 查看全部回复
6723
1.甲方 借:应付帐款 33.9万 dai:银行存款:28.9万 营业外收入-债务重组 5万 查看全部回复
14868
您好,企业真实发生的业务并取得发票了就可以抵扣企业所得税 查看全部回复
9486
如果你们符合小微企业,利润总额38780*5% =1939元,1-6月合计的企业所得税,再减去第一季度的企业所得税。那么计算的就是第二季度的 查看全部回复
13689
既然在3月份扣款510元,那你2月份计提的时候就不能按照之前的数字计提了,需要按照510元计提社保的数 查看全部回复
8739
借应收,dai收入,销项 查看全部回复
7002
办公室已经交付给你们了吗?完工了吗? 查看全部回复
6210
借:财务费用 dai:应付利息 借:应付利息 dai:银行存款 查看全部回复
6021
对应多提的科目红冲 查看全部回复
8595
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载