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安叔老师
直接确认主营业务收入 查看全部回复
2459
甘老师
一、录入错误 检查是否是录错进货凭证号导致。进货凭证号是由发票代码+发票号码一共18位组成,需要和发票票面录入一致。 二、未做退税认证 检查该发票是否是未做出口退税认证导致。需要申报出口退税的进项发票,一定要做出口退税认证,未做出口退税认证则无法申报退税。 三、未查询到认证或稽核相符信息 一、二类企业需要先在电子税务局查询到该发票的认证信息; 三、四类企业需先在电子税务局查询到该发票的认证、稽核信息。 对应满足以上条件才可以申报出口退税,否则暂时无法申报退税。 查看全部回复
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执行小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3961
稍等 查看全部回复
4427
跟四月份一样的分录,只不过数字写成负数就可以红冲掉了 查看全部回复
4543
这个不影响退税的 查看全部回复
3296
孙老师
减免项目和上期一样,增加额填领就行 查看全部回复
3735
回收公司给了你们500? 查看全部回复
3933
你6月放回去就已经能对上了啊 查看全部回复
3410
tammy老师
小规模开普票免税就是没有税费,所以就不要写应交税费 查看全部回复
3591
许老师
有完整的截图吗 查看全部回复
6455
杨老师
你跟税管员联系一下,说明一下情况。本月按这个申报,申报完作废重开 查看全部回复
3682
根据国税发 [2006]102 号的规定:出口企业未在规定期限内申报退(免)税的货物,视同内销货物计提销项税额。因此,应视同内销货物,开具相应税率的发票并缴纳销项税。从税务的角度来看,贵司的操作并未违反税法规定,不存在太大的风险。 查看全部回复
10619
保存提交不了吗? 查看全部回复
2671
李伟老师
没有进出口权,怎么实现的销售 查看全部回复
2791
预缴转应交税费-应交增值税-未交增值税 查看全部回复
6345
patience
增值税申报表里没有么 查看全部回复
1868
对,如没有其他费用支出的话 查看全部回复
2377
是的,小规模纳税人开具普票免增值税 查看全部回复
3274
做到营业外支出就可以了 查看全部回复
3136
“免”——是指对生产企业自营出口或委托代理出口免征本企业生产销售环节的增值税; “抵”——是指生产企业自营出口或委托代理出口应予退还的所耗用外购货物和劳务的进项税额抵减内销的应纳税额; “退”——是指生产企业自营出口或委托代理出口应抵减的进项税额大于内销应纳税额时,对未抵减完的进项税额予以退税。 查看全部回复
2974
内销利润率=(内销收入-内销成本-内销相关费用)/内销收入;外销利润率=(外销收入-外销成本-外销相关费用)/外销收入 查看全部回复
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(十)关于小微企业免征增值税的会计处理规定。 小微企业在取得销售收入时,应当按照税法的规定计算应交增值税,并确认为应交税费,在达到增值税制度规定的免征增值税条件时,将有关应交增值税转入当期损益。 查看全部回复
3331
还需要在正式申报处操作一下。操作完成后在“审核结果反馈”处查询一下申报结果 查看全部回复
1641
按你这个做法做就行 预付的时候 借预付账款 dai银行存款 发票到后 借 xx费用 应交税费 dai预付账款 查看全部回复
4134
答复: ①问:我七月开完红字信息表后,七月当月就做账吗(进项税额转出)——借:库存商品(负数),dai:应交税费—进项税额(进项税额转出)(负数),dai:预付账款(负数) 这个处理正确 ②问:等到八月申报期申报7月份增值税时,我再填列这部分的进项税额转出是吗。 是的 ③然后八月份销售方的红字发票到了后我再和红字信息表一起放到七月份的进项转出凭证后是吗? 对 查看全部回复
4987
谭老师
月末要将未交增值税转到应交税费-未交增值税科目 查看全部回复
2536
借:成本或费用 dai:应交税费-进项税额转出 查看全部回复
3459
免抵税额=免抵退税额—应退税额 免抵退税额=出口货物离岸价格×出口货物的退税率。 查看全部回复
8612
可以这样做 查看全部回复
4214
可以的,但还是建议一张发票对应一张报关单 查看全部回复
5580
可以呀 查看全部回复
2701
银行存款数字录入错误,银行存款余额就和银行对账单的余额不一致了,要检查原因 查看全部回复
3017
Harry老师
你好,不需要做应交税费,直接做dai方收入。 查看全部回复
2608
1、根据储运部门的入库单据金额。 借:受托代销商品 dai:代销商品款 根据储运部门的出库单据金额。 借:待运和发出商品 dai:受托代销商品 查看全部回复
3457
进项发票显示已认证未稽核,表明:增值税专用发票认证相符,但是没有收到比对结果,就是说发票上的秘密解密以后,加密的几项信息是正确的,但开具发票方对于该发票是否上传、是否作废,只有通过网上稽核比对后才能认定。需要税局内部系统比对 查看全部回复
10665
木言
借:应收账款 (填应退款的负数) dai:主营业务收入(对应退回部分负数) 应交税费-应交增值税(销项税额)(填实际红冲税的负数) 借:主营业成本 (填实际退款部分成本的负数) 借:? 库存商品 查看全部回复
3662
需要开发票,计入主营业务收入 查看全部回复
3062
可以的 查看全部回复
4707
借:其他货币资金-支付宝 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
3043
高老师
11230.61+177132.68-179710.24 查看全部回复
2589
业务真实,在小规模纳税人标准内开普通发票免增值税。 查看全部回复
3037
王苗苗老师
这个应该是系统设置的,如果申报不了,你可以不勾选那么多进项 查看全部回复
8964
计算应退留抵税额时 借:应收留抵税额退税款 dai:应交税费—应交增值税—留抵税额退税 收到实际退税时 借:银行存款 dai:应收留抵税额退税款 查看全部回复
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生日福利为非货币性的话,进职工福利费,不用并入工资申报个税 查看全部回复
3174
按照真实业务来申报 查看全部回复
2661
是的 查看全部回复
2721
如果有合同按合同金额,如果没有就是你说的销售额 查看全部回复
2788
是的,如果不符合免税开具的,季度没超过45万,是这样做的 查看全部回复
5044
应交税费-应交增值税-减免税额 查看全部回复
5月增值税是正常申报已开所有的发票金额 查看全部回复
3830
建议把外销的账务补上 查看全部回复
2610
你好,需要带着纸质的申报表、公章等去税务局大厅更正。 查看全部回复
3568
b 查看全部回复
2850
出售过程中支付清理费4200元是专票么 查看全部回复
2761
小规模开增值税普通发票免税 借应收账款/银行存款等 dai 主营业务收入 查看全部回复
2446
是能接受捐赠么 查看全部回复
2997
认证了吗? 查看全部回复
2248
小规模纳税人开普票免增值税,开专票不免 查看全部回复
3065
大宁老师
做未开票收入正确的 查看全部回复
4317
厚积薄发
这个月做无票收入时,要提销项税额 查看全部回复
3130
是的,现金流应该是销售商品和提供劳务收到的现金 查看全部回复
3539
曹老师CPA
填到营业外收入即可 查看全部回复
4063
对商品的成本核算,很多企业更多会选择月末一次加权平均法 查看全部回复
2757
月末结算,销项减进项为正数表示本月有应交增值税 查看全部回复
3166
确认收入的同时确认增值税 查看全部回复
4378
您好,不好意思,老师刚看到问题 查看全部回复
6106
你这个如果计入收入的话,其他应收款都需要计入销售费用,如果对方是刷单的公司的话,可以给你开具发票,计入费用,如果只是个人的话,这个其他应收款没有办法平的 查看全部回复
2488
小小
如果是专票,应该是不含税的的 查看全部回复
4703
有根据出口额度dai款的补贴 查看全部回复
2785
不需要 查看全部回复
4684
可以按实际缴纳的税金做汇算清缴 查看全部回复
3252
一般是指你实际缴纳的税费总额 查看全部回复
9335
对 查看全部回复
3730
出口这块国家是鼓励的,有免抵退税,免销项退进项,但一般退的进项根据你出口的实际货物要保持一致 查看全部回复
3032
是你们要付给委托方的钱 查看全部回复
3172
后期会退么 查看全部回复
3628
丁老师CPA
你看一下增值税申报表主表的15栏 查看全部回复
4197
借;其他应收款,dai:应交税费——应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
3488
5682
你们是小企业会计准则吗? 查看全部回复
3311
理论上是要申报无票收入的 查看全部回复
3179
不用做分录 查看全部回复
2774
普票的部份不做销项税 查看全部回复
19055
需要 查看全部回复
3169
正常情况下,做了更正申报,下月的累计数是可以更正的 查看全部回复
7369
借 管理费用 借 应交税费负数 查看全部回复
2810
填的是2021年企业享受的减免税的总额,包括增值税、水利建设基金、企业所得税、印花税、土地使用税等等 查看全部回复
4562
需要手动调整 查看全部回复
3972
对,不用写应交税费 查看全部回复
3292
现在就是要把1500退给对方嘛 查看全部回复
3428
转为一般纳税人后不能开1%发票 查看全部回复
4845
是以谁的名义出口? 查看全部回复
3768
可以,那就不能按照出口产品销售了 查看全部回复
30524
如果开的是普票就不需要计增值税了 查看全部回复
3353
做其他应收或其他应付 查看全部回复
3399
应交税费科目下的什么明细? 查看全部回复
可以免税的 查看全部回复
3044
营业外收入是免征的增值税 查看全部回复
3493
Annina老师
不能 查看全部回复
4628
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