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谭老师
应交税费一个人所得税 查看全部回复
2946
COCO老师
申报表手动改尾差 查看全部回复
4023
Yan
一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3108
Annina老师
申报表之后抵减80就可以 查看全部回复
3762
李伟老师
下载安装出口退税申报软件-登录软件进行信息维护-电子税务局申报增值税-申报完成后登录出口退税系统进行信息采集(可以登录中国电子口岸查询下载出口报关单)-根据报关单采集好信息后申报出口免抵退申报表-生成免抵退申报数据数据-通过电子税务局进行数据自检-数据无误后上传到电子税务局进行申报 查看全部回复
4704
Amy老师
可结也可不结,和之前保持一致就行了。 查看全部回复
3592
Icy 何
你们当期超过了小规模纳税人免税的销售额限额,所以从表上来看你们是没有享受免税的,而只是适用了小规模纳税人的优惠税率 查看全部回复
4122
夏老师
如果金额差的大,走以前年度损益补计提,金额小不用直接计当期 查看全部回复
3931
让对方给你开赔偿款收据 查看全部回复
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微尘
您12月份账结账了没 查看全部回复
3421
高老师
下月可以对帐 查看全部回复
3834
刘老师
是的 查看全部回复
3513
大宁老师
其他应收款和其他应付款期初数据是否能对上? 查看全部回复
3767
计入应交税费应交增值税销项税额科目,如果没有对应的三级科目就新增一个 查看全部回复
3371
小小
申报表填写9和10栏,按不含税价 查看全部回复
3446
你参考这个填吧 查看全部回复
5244
王苗苗老师
补记分录:借:销售费用/镀锌运费100 dai:预付账款/预付账款结算100 查看全部回复
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补记分录:借:销售费用/镀锌运费100 dai:预付账款/预付账款结算109 预付账款/预付账款结算-9 查看全部回复
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小黑
你看余额表应交税费余额是多少,如果开的有专票不免哦 查看全部回复
3943
莹老师
借 主营业务收入 -出口收入 dai 主营业务收入-内销收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3818
收入不对 查看全部回复
3669
做其他业务收入 查看全部回复
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报什么税种?增值税和企业所得税都需要在申报表内体现 查看全部回复
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这个是账套设置习惯一般收入都是dai方,所以反冲,基本是红字,你借营业外收入 dai应交税费 是一个意思,只不过财务软件一般设置成本费用在借方,收入类在dai方 查看全部回复
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应为出口产品一部分进项税被内销抵扣了,所以规定免抵税额为附加税交税基数 查看全部回复
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疫情期间是免税,请注意文件的适用期限 查看全部回复
5173
4334
年末吧增值税各个明细账结平 查看全部回复
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安叔老师
这个问题太广泛建议就具体问题咨询,税务局里的出口退税里面有详细的说明 查看全部回复
3458
差额多少?差在哪里? 查看全部回复
7760
有影响 查看全部回复
4519
普票税费做成本 查看全部回复
3252
先查找原因,看这多出来的金额是怎么产生的 查看全部回复
3700
可以的 查看全部回复
3619
如果是需要缴纳的税款,交过税款就平了。如果不需要交税款享受减免转营业外收入 查看全部回复
4034
留底的不用处理 查看全部回复
4294
不能改数据 查看全部回复
3347
把17块调到成本里面 查看全部回复
3529
借库存现金,dai润分配未公配利润,应交税费应交增值税 查看全部回复
3712
收款时借:银行存款 dai;预收账款 开具发票借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2264
直接填申报表就可以 查看全部回复
3522
《国家税务总局关于营改增试点若干征管问题的公告》(国家税务总局公告2016年第53号)规定,单用途商业预付卡(以下简称“单用途卡”)业务按照以下规定执行: (一)单用途卡发卡企业或者售卡企业(以下统称“售卡方”)销售单用途卡,或者接受单用途卡持卡人充值取得的预收资金,不缴纳增值税。售卡方可按照本公告第九条的规定,向购卡人、充值人开具增值税普通发票,不得开具增值税专用发票。 查看全部回复
3858
张瑞峰
选择企业会计准则已执行新金融工具准则的报表就能看到了 查看全部回复
8302
venus老师
可以 查看全部回复
3306
季度末结转 查看全部回复
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增值税目前有几种处理方法:1、要么平时都不结转,年底再结转。2、要么平时都结转,结转的时候把进项放dai方,销项放借方,差额记到未交增值税(借方表示留抵,dai方就是要缴纳的税款)3、其他结转方式,都是可以的。但是你前面用哪个,就一直用哪个,我们都是推荐用第二个 查看全部回复
3000
意思是没超免税销售额的增值税吗? 查看全部回复
4221
这种间接费用的做制造费用好些 查看全部回复
3365
而已老师
转到营业外收入 查看全部回复
3391
季度不超84000 查看全部回复
5450
山峰
简易计税的,比如出售固定资产应该交的增值税税,算出来直接是“应交增值税”,而不是“销项税”。这部分下月就要交了,无法抵扣进项。您不要计入“应交增值税-销项税”,可以直接计入“应交增值税-未增值税”,下月交的时候冲掉。 查看全部回复
3069
内账专票的还是要做进项税 查看全部回复
3290
张老师
申报还是要写30000 查看全部回复
6926
建议你将之前确认收入的凭证红冲掉,然后按照25元确认收入。然后收到0.5元的发票入你的成本 查看全部回复
3395
差额计财务费用—汇兑损益。如果实际结汇比开票高,金额就为借方负数。 查看全部回复
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是的,相反分录冲回 查看全部回复
2723
筱粒老师
你好 查看全部回复
3647
操守为重
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最好是签订劳动合同约定薪资,然后按照薪资购买社保。否则这样是明显的虚增成本。 查看全部回复
4121
有区别的,一般生产性企业可以免抵退税,贸易性企业免退税 查看全部回复
3711
您收到款借银行存款dai应收账款等差额记入财务费用 查看全部回复
3349
这多出来的部分还需要退回给政府吗 查看全部回复
4508
同学,这个涉及税收筹划的问题,范围比较大,您可以咨询专门的专家 查看全部回复
17028
Karina老师
你这个分录是自己写的吗? 查看全部回复
4688
非正常损失部分进行进项转出就好了 查看全部回复
3054
不需要 查看全部回复
4105
借:应交税费—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税(转出多交增值税) 查看全部回复
4260
只要挂一级科目就可以了 查看全部回复
4028
代理的进出口业务只是收取代理服务费,代理商品不属于公司,代理商品产生的收入及对应的成本与公司无关 查看全部回复
4788
进项税额是有发票勾选平台数据自动传过去的 查看全部回复
3536
管理费用-服务费 查看全部回复
3526
财税(2012)39号文 查看全部回复
2633
Summer
不用的,直接留抵即可。 查看全部回复
4438
揭老师
税款所属期 查看全部回复
5820
正数 查看全部回复
4652
哈哈老师
借银行存款 dai应收账款 查看全部回复
4198
结转增值税有几种方式,不同方式不同结果,所以有可能有余额也有可能你没有余额 查看全部回复
3891
小梦老师
增值税税负率=实际交纳增值税税额/不含税的实际销售收入×100% 查看全部回复
4532
按照实际情况分别计入相对应的费用或者成本。劳务费属于现代服务税率6个点,加工跟货物一样13个点。个人代开劳务费发票你们依然是扣缴义务人,需要代扣代缴 查看全部回复
10906
在无票收入那一栏填负数申报,将10月份的无票收入金额冲掉。 查看全部回复
3701
如果金额不大,或者执行小企业会计准则,多计提的金额直接调整到发现当期。会计科目及方向与当时计提的一样,只是金额多计提的数据且用负数表示 查看全部回复
4001
红冲当时的分录 查看全部回复
4076
享受出口退税政策。按正常企业缴纳企业所得税。退税率根据你材料的不同会有所不同,最高退16% 查看全部回复
3551
如果客户是一般纳税人一般要求开专票,客户是小规模纳税人一般要求开普票。看客户要求 查看全部回复
4819
如果你买来直接就使用了可以这么做 查看全部回复
4312
因为不开票也要按照无票收入申报的,也是有销项税额的 查看全部回复
3167
清岚
借 应交税费-增值税-减免税款280 dai管理费用 280(借方红字) 查看全部回复
4939
那这个得看你们的资产负债表的公式是怎么设置的 查看全部回复
4889
悠悠老师
月末可以结转增值税,也可以不结转。 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
梦梦老师
企业应享受的退税优惠是先通过免抵方式体现的,免抵后应纳税额仍未负数的会计算退税 查看全部回复
3660
你好,计入销售费用 查看全部回复
4113
你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额+本期进项税额转出-上期留抵税额。只要计算无误,申报抵扣就不会有影响 查看全部回复
5372
andy老师
按照提示信息填写相关表格 查看全部回复
4695
你好,是这样的 查看全部回复
3437
你好,之前增值税结转过吗 查看全部回复
3719
5314
《国家税务总局关于印发的通知》(国税发[2008]16号)规定,旧设备是指出口企业作为固定资产使用过的设备(以下简称自用旧设备)和出口企业直接购买的旧设备(以下简称外购旧设备)。增值税一般纳税人和非增值税纳税人出口自用旧设备后,应填写《出口旧设备退(免)税申报表》,并持下列资料,向其主管税务机关申请退税。 1.出口货物报关单(出口退税专用)或代理出口货物证明; 2.购买设备的增值税专用发票; 3.主管税务机关出具的《旧设备折旧情况确认表》; 4.主管税务机关要求提供的其他资料。 增值税一般纳税人和非增值税纳税人以一般贸易方式出口旧设备的,除上述资料外,还须提供出口收汇核销单。 第九条规定,申报退税的出口企业属于扩大增值税抵扣范围企业的,其自获得扩大增值税抵扣范围资格之日起出口的自用旧设备,主管税务机关应核实该设备所含增值税进项税额未计算抵扣后方可办理退税;如经主管税务机关核实,该设备所含增值税进项税额已计算抵扣,则不得办理退税。 根据以上规定,由于企业的旧设备增值税进项税金已经抵扣,不可以办理退税。 查看全部回复
3790
你好,现在统一为应交税费 查看全部回复
3180
申报表上会显示留底税额(你注意阅读一下申报表,便可知),与账面应交税费—未交增值税科目核对 查看全部回复
4545
5263
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