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清岚
差价做你的收入 查看全部回复
3979
patience
货物已经发出去未收到款项,借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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云峰老师
同学你好,把合理的部分计入生产成本,非正常的部分计入当期损益。 查看全部回复
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许老师
手续费由对方承担,你们不用做特别的处理 查看全部回复
2920
汇算清缴遵循调表不调账原则 查看全部回复
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小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
2813
甘老师
如果生产经营所得已经缴纳了的话,直接做他的分红就可以的。 借利润分配应付利润 dai应付利润 借应付利润dai银行存款, 借利润分配未分配利润, dai利润分配应付利润,这个分红不需要交个税的。 查看全部回复
2869
高老师
可以计入固定资产,只是暂时还没用 查看全部回复
2979
andy老师
别的公司帮你们代扣代缴社保,你们借款付? 查看全部回复
2100
wam
这个代缴的款项,是怎么收回的? 查看全部回复
2441
与有发票的一样入帐就好,只是没有发票不能税前扣除,企业所得税汇算时调出 查看全部回复
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借:合同负债 dai:主营业务收入 查看全部回复
3333
把扣的医保正常入账,医保分公司和个人两部分,借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人部分 dai银行存款 查看全部回复
2298
冲回挂账 查看全部回复
2985
先挂账其他应收款 查看全部回复
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同学你好 要作为销售的。同学。 查看全部回复
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杨老师
按规定关联企业之间无偿借款应视同销售,按dai款服务缴纳增值税 查看全部回复
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王苗苗老师
适用的什么会计准则,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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你适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
2030
谭老师
你公司支付员工工资还是外面找的人的佣金? 查看全部回复
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同学,在整理一下问题吧 查看全部回复
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股权转让的账务处理: 1、接收投资单位,借:实收资本—出让人;dai:实收资本—受让人。 2、出让股权单位,借:其他应收款—长期投资—受让人;dai:长期投资—被投资单位,投资收益 。受到损失时,借记营业外支出。 3、受让股权单位,借:长期收款—投资其他股份—被投资单位,营业外支出;dai:银行存款。 查看全部回复
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B公司开票给们开的是租赁费的话,计入租赁费处理 查看全部回复
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对方要开红字发票 查看全部回复
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建议:不管是销售对象,还是采购对象,分别设立账户核算。由于销售时的单据与采购时的单据不同,因此入账也不一样,到时候需要抵消,应该另行开收款收据转账。 查看全部回复
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内账做账务处理是:发票、票据、收据,支出证明、发票复印件等。 查看全部回复
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可以先挂往来,如果不抵后期费用,转营业外收入 查看全部回复
7722
安叔老师
冲销当期收入成本 查看全部回复
3589
这个属于的 查看全部回复
2887
李伟老师
单独的项目分割,还是按照正常的核算处理 查看全部回复
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需要对方开红字发票给你们,你们收到红字发票入账红冲一半金额,同时退款给他们 查看全部回复
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税务师晓雨
在保税区销售,是出口销售,确认为主营业务收入,免增值税的 查看全部回复
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用复印件代替丢失的联次 查看全部回复
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先借款,一个月统一报销一次 查看全部回复
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借:管理费用等 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2235
入库按实际数量 查看全部回复
3956
增加上就好 查看全部回复
2733
可以开的 查看全部回复
5423
计入固定资产,借固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额 dai应付账款 银行存款 查看全部回复
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借 预付账款 dai银行存款等,然后每月摊销 查看全部回复
2217
不要紧,收款的时候 借:库存现金 dai:应收账款 退款的时候 借:应收账款 dai:银行存款 查看全部回复
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1.现金卡一般一张就行 查看全部回复
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报销的外部老师差旅费计入管理费用-招待费 查看全部回复
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建议联系对方开具发票,不然你们没法税前扣除,还有被税务局查的风险 查看全部回复
2310
可以。 借:长期应付款-XX银行 dai:其他应付款-法人 查看全部回复
17338
只是纳税调增吗/ 查看全部回复
7663
挂账其他应收款,从申报个税的公司转钱到发放工资那个账户平账 查看全部回复
3081
免去的部分 借:应付账款 dai:营业外收入 查看全部回复
2834
首先查实为什么账上挂了这么多,然后分析原因,对应处理 查看全部回复
2670
对公账户支付了个人一笔劳务费,劳务费是多少,只要是真实的业务支出正常入账,但是没有发票,一般不能税前扣除 查看全部回复
4760
venus老师
没开发票你们也要作为管理费用——劳务费, 查看全部回复
2677
易老师
跟正常有一样处理 查看全部回复
4113
邮箱费计入管理费用 查看全部回复
2771
借:银行存款1000 dai:主营业务收入+销项税950 其他应付款-佣金50 查看全部回复
3061
股东分红 借:利润分配 dai:应付股利 借:应付股利 dai:其他应收款 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
2576
冰山老师
那你以前年度未确认的应付账款是怎么做的分录那 查看全部回复
1791
转租,你支付的房租做成本费用,收取的租金做其他业务收入 查看全部回复
1912
①借:固定资产清理 借:累计折旧 dai:固定资产;②借:银行存款或库存现金 dai:固定资产清理 dai:应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
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不需要,你的留抵税款已经退给你了, 查看全部回复
2411
是无偿赠送吗? 查看全部回复
4499
你的12月份账务怎么处理的? 查看全部回复
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建议与员工签订租车协议,这样加油费过路费等可以正常在公司报销 查看全部回复
2881
谁发工资谁代扣个税 查看全部回复
4156
是长期dai款还是短期dai款 查看全部回复
2624
折扣是商业折扣还是现金折扣 查看全部回复
3322
孙老师
月末计提时 1、计提工资: 借:管理费用-工资 销售费用-工资 生产成本-直接人工 制造费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资(应发数) 2、计提社保:公司承担部分 借:管理费用-社保费 销售费用-社保费 生产成本-直接人工 制造费用-社保费 dai:应付职工薪酬-社保(公司承担部分) 3、计提公积金:公司承担部分 借:管理费用-公积金 销售费用-公积金 生产成本-直接人工 制造费用-公积金 dai:应付职工薪酬-公积金(公司承担部分) 发放工资时 借:应付职工薪酬-工资→应发数 dai:应交税费-应交个人所得税→扣款 银行存款→实发数 支付社保时 借:应付职工薪酬-社保费(公司承担部分) dai:银行存款 支付公积金时: 借:应付职工薪酬-公积金(公司承担部分) dai:银行存款 查看全部回复
3367
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
5280
你是看银行回单上是财政局么 查看全部回复
1.收到货损赔款时 借:银行存款-**行 dai:其他应付款--**货运代理公司 2.支付代理客户赔款时 借:其他应付款--**货运代理公司 dai:银行存款-**行 3.如果有多余的差额. 借:其他应付款--**货运代理公司 dai:营业外收入 查看全部回复
4829
金额小的可以直接计入费用 金额大的可以通过待摊费用 查看全部回复
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餐厅的采购,菜品等的采购 借:原材料 应交税费-应交增值税-进项税额(如果公司是小规模,此步省略) dai:银行存款 查看全部回复
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购物授予奖励积分是企业促销的一种手段,属于商业折扣中的实物折扣。《国家税务总局关于印发〈增值税若干具体问题的规定〉的通知》(国税发〔1993〕154号)第二条第(二)项规定,纳税人采取折扣方式销售货物,如果销售额和折扣额在同一张发票上分别注明的,可按折扣后的销售额征收增值税;如果将折扣额分开发票,不论其在财务上如何处理,均不得从销售额中减除折扣额。 商家促销销售商品奖励积分,则会计处理如下: 借:销售费用 dai:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 同时结转成本: 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2455
Annina老师
启用软件做账 查看全部回复
4498
账务方面按您上述每笔分录即可;报税时,申报表中按照报表和进销税额填报,系统自动勾稽关系得出。 查看全部回复
2781
奖励给员工的吗 查看全部回复
3458
上银联系统,刷卡收款呢? 查看全部回复
4155
公司部分直接计入管理费用-社保 公积金 查看全部回复
2647
你看一下银行回单上,付款账户提示的是社保账户还是税务局退的款。 查看全部回复
14656
借银行存款dai应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2974
开票做收入和增值税 。成本可以先暂估入账 查看全部回复
2315
是的 查看全部回复
3351
借主营业务成本dai应交税费—未交增值税 查看全部回复
2894
谁负责销售,谁负责申报纳税,b需要交纳100元商品的增值税,具体分成由双方商定。如果只转50做账交税,会涉及隐藏收入,漏税的风险 查看全部回复
2597
具体是什么业务呢?收款是需要自己开发票给对方的,计入收入。 查看全部回复
2440
夏老师
借其它应收款一某人 蓝数 借其它应收款一代扣社保 红数 查看全部回复
3452
科目可按“未成熟生产性生物资产”和“成熟生产性生物资产”,分别生物资产的种类、群别、所属部门等进行明细核算。 查看全部回复
2149
把之前的数据整理出来作为期初余额,建立账套。 查看全部回复
4922
报销的时候,借:其他应收款 dai:银行存款;归还时,借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
2977
建议你和公司提及时更改过来。如果上了黑名单,财务负责人也上的 查看全部回复
7375
建筑企业挂靠工程的会计核算(以被挂靠方为建筑企业一般纳税人为例)具体分析如下: 第一,被挂靠方项目部专属账户收到挂靠方存入的购买建筑材料,特别是购买主材和设备垫资款时: 借:银行存款-(项目部专属账户名称或被挂靠方基本户) dai:其他应付款-(挂靠人名字) 查看全部回复
3442
由哪方进行申报 查看全部回复
4518
同一个货物吗? 查看全部回复
2275
退税会比较麻烦 查看全部回复
2483
成本票全部是A是什么意思?发票上备注的项目名称吗? 查看全部回复
2610
相当于甲代付乙欠丙公司货款处理 查看全部回复
4672
指的是哪一类财务票据? 查看全部回复
2616
之前的账务红字就可以了 查看全部回复
3423
付款的时候做其他应收款 ,发工资的时候冲 查看全部回复
2824
上个月份有一部分的增值税已经入账了,3678.57元?是什么意思 查看全部回复
3111
销售时,包装单独计价么 查看全部回复
2592
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