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杨老师.
1季度交了,2季度没有利润不需要交所得税 查看全部回复
321
王苗苗老师
客户私户进款50万想开票,如果是双方间发生了业务往来,可以开具发票的 查看全部回复
507
安叔老师
你查下账上这笔155000的附件看下是什么 查看全部回复
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patience
是增值税义务已经发生了么 查看全部回复
1509
纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,需要预缴增值税和企业所得税的 查看全部回复
2082
燕子老师
根据每月开的发票确认主营业务收入,收到的发票做原材料或费用确认成本费用,然后收入减成本费用得出每月的利润总额,正数就无语缴纳企业所得税。企业所得税季度预交,年度汇算清缴多退少补 查看全部回复
2301
秦枫老师
这个不分小规模还是一般纳税人 所得税都是根据利润表利润总额计算的 查看全部回复
1815
andy老师
可以 查看全部回复
1736
购买这批存货是如何付款的,若未付款可计入应付账款科目,所得税做0申报 查看全部回复
1396
杨老师
属于小型微利企业吗? 查看全部回复
2679
P1/1.13=P2/1.03 查看全部回复
2097
现在的政策是,属于小型微利企业的话,企业所得税实际税率是5% 查看全部回复
2634
你们是承租方么 查看全部回复
2326
这些免费的不建议入账, 查看全部回复
3160
每个月需要抄报税清卡操作吗,是的 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2132
收入总额,减除不征税收入、免税收入、各项扣除(成本、费用等)以及允许弥补的以前年度亏损后的余额,为应纳税所得额。企业所得税=应纳税所得额*相应税率 查看全部回复
2631
李伟老师
看你们核算是总额法还是净额法核算 查看全部回复
2428
是的 查看全部回复
1410
甘老师
营收是80,利润是多少? 查看全部回复
2342
你好,小规模纳税人是增值税的概念,你是想问小型微利企业吗? 查看全部回复
2043
企业所得税应纳税所得额在300万以下,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
1614
如果公司确实没有经营活动的话,企业所得税可以0申报。 查看全部回复
2395
tammy老师
2356
孙老师
你好,如果没有特殊调整项的话,利润是需要交税的 查看全部回复
2473
wam
个体户是民法概念,可以是小规模也可以是一般纳税人 查看全部回复
2418
许老师
只缴纳社保不发工资吗? 查看全部回复
2360
在实务上,可以根据入库明细单入账,销售时可以结转成本 查看全部回复
2019
对于小微企业应纳税所得额在100-300万元的部分按25%计入,适用20%税率。 查看全部回复
2939
是有0.4没做进去? 查看全部回复
1999
企业所得税是按季度进行申报的 查看全部回复
2178
4135
如果企业所得税应纳税所得额不超100万,是按2.5%征收 查看全部回复
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有营业收入没有成本,利润总额不可能为零的 查看全部回复
5085
有销售收入怎么会没有成本?公司的经营场所租金,人员工资,各种办公费用,公司购买固定资产的相关折旧费等都是成本费用 查看全部回复
3226
第一题,期初0 查看全部回复
2933
高老师
没有这样的资料 查看全部回复
2344
即使没有开票,若有未开票收入,也需要即时申报! 若没有申报,即时与税务局联系下,补申报 查看全部回复
2643
现在的政策是,小规模纳税人开增值税普票免征增值税,专票3%的征收率。 对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,自2021年1月1日至2022年12月31日,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,自2022年1月1日至2024年12月31日,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
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一般纳税人跟小规模纳税人汇算清缴是企业所得税,个人所得税汇算清缴是个人操作申报 查看全部回复
2571
100万以下部分2.5%,100万-300万部分5% 查看全部回复
2741
小妮老师
稍等,我看下 查看全部回复
2546
你们收入开票开普票还是专票 查看全部回复
8213
一般纳税人或者小规模纳税人企业所得税减免只要符合小型微利企业就可以减免,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,即2.5%的税率;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,即5%的税率。 查看全部回复
1887
目前小规模纳税人开具3%税率的发票免增值税不免企业所得税 查看全部回复
3322
夏老师
目前,小型微利企业所得额100以下,2.5%,100-300万,5%,300以上25% 查看全部回复
2514
以开票总金额是308940.7作为营业收入计算利润。印花税=308940.7*0.3‰*50%=46.34 查看全部回复
3234
用这个金额作为营业收入,减去营业成本、费用等计算出应纳税所得额。如果符合小型微利企业税收优惠政策,依法享受就好 查看全部回复
3128
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税 查看全部回复
3269
不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税 查看全部回复
6327
个税申报按照年累计60000的 查看全部回复
2668
有实收资本吗? 查看全部回复
3981
曹老师CPA
亲,这个不分小规模和一般纳税人 查看全部回复
2886
计提时候 借,所得税费用 dai,应交税费—应交企业所得税 缴纳 借,应交税费—应交企业所得税 dai,银行存款 查看全部回复
3938
小规模不需要进行税额,也不能抵扣的,小规模可以代开专票的,企业所得税按照企业季度利润核算的,不仅仅按照不含税销售额还需要扣除成本,费用等的 查看全部回复
3345
如果是小型微利企业的话,必填主表、纳税调整明细表、职工薪酬明细表、固定资产折旧明细表、小型微利企业减免明细表、弥补亏损明细表,其他表看公司如有数据就填,没有就不用填 查看全部回复
3090
Harry老师
您好,无发票的支出项会进行调增。 查看全部回复
2752
谭老师
3499
一般是25%,如果符合小微适用小微的所得税优惠 查看全部回复
2877
平常做收入的时候做了增值税? 查看全部回复
3741
电子税务局查看核定的税种 查看全部回复
4615
大宁老师
需要 查看全部回复
4048
Amy老师
借:管理费用---暂估,dai:银行存款。待收到发票时红冲暂估,再做一笔蓝字分录。 查看全部回复
4831
企业所得税的利润和年度报表的利润一致的。然后在纳税调整。应纳税所得额。 查看全部回复
3561
需要计算扣除 查看全部回复
3284
季度申报所得税,按照你季度申报的增值税一致即可 查看全部回复
2756
归老师
风险不大 可以的!两家公司是关联公司么? 查看全部回复
4433
当年实际缴纳的增值税/营业收入=增值税税负率 同理 当年实际缴纳企业所得税/营业收入=所得税税负率 查看全部回复
2943
应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
3963
小小
现在有一个新的政策,企业所得税纳税额度100到300万之内,是按25%计征,并按20%征收率征收 查看全部回复
3271
Leaf
要缴纳企业所得税,企业所得税是根据税后净利润,按税法口径做纳税调整后缴纳,一般情况都应缴纳,特殊情况弥补亏损后如果当期为负数可不缴纳 查看全部回复
3505
冯冯
借:银行存款 dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
3712
是应纳税所得额*税率 查看全部回复
4364
绾绾
新成立的公司做了税务登记后就需要报税了 查看全部回复
4651
venus老师
出租住房还是商用? 查看全部回复
3662
而已老师
全年 查看全部回复
3252
是小微企业吗 查看全部回复
3680
个税在自然人电子税务局申报,需要在省局官网下载 查看全部回复
11846
先出利润表按利润总额申报企业所得税,再反账删除结转损益分录,计提所得税,再做结转损益就可以了。所得税不影响利润总额,只影响净利润。 查看全部回复
5567
一般抄税后,进入增值税申报表,会自动填写金额的,检查一下数据是否正确即可 查看全部回复
5129
Annina老师
《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号 ) 第八十六条:企业所得税法第二十七条第(一)项规定的企业从事农、林、牧、渔业项目的所得,可以免征、减征企业所得税,是指: (一)企业从事下列项目的所得,免征企业所得税: 1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植; 2.农作物新品种的选育; 3.中药材的种植; 4.林木的培育和种植; 5.牲畜、家禽的饲养; 6.林产品的采集; 7.灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目; 8.远洋捕捞。 (二)企业从事下列项目的所得,减半征收企业所得税: 1.花卉、茶以及其他饮料作物和香料作物的种植; 2.海水养殖、内陆养殖。 企业从事国家限制和禁止发展的项目,不得享受本条规定的企业所得税优惠。 查看全部回复
你单位收入多少?成本费用多少?账面利润多少?调增调减后的所得额多少? 查看全部回复
8007
个税申报 查看全部回复
3405
3161
所得额超过300万的就是25个点 查看全部回复
3685
如果没有收入没有成本费用等,可以0申报 查看全部回复
3424
莹老师
同学,你的意思是:你们从别的地方购进的旧文件柜,卖给别人,给对方开1%的发票,别人没给你付钱,你货已经发了。但是你购进旧文件柜的时候,只付了一部分款,还有一部分没付,是这个意思吗? 查看全部回复
3828
季度预缴企业所得税申报根据利润表填 查看全部回复
3045
微尘
是的,目前没有新的政策下来,所以明年还没有新的政策的话,小规模3%征收率 查看全部回复
4124
企业所得税减少只能通过合理的成本费用来抵扣 查看全部回复
4286
100万以内2.5个点 查看全部回复
4233
筱粒老师
如果符合小型微利企业条件: 一、自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 二、自2019年1月1日至2021年12月31日,对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
4169
李钢老师
增值税属于价外税,不能抵扣所得税 查看全部回复
5007
清岚
你说的小规模纳税人,应该是小型微利企业。 对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税 查看全部回复
3600
符合小微企业,所得税=600000*25%*50%个*20%,你可以计算下 查看全部回复
5404
哈哈老师
预缴的时候,应交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税,同时需要考虑税收优惠政策 查看全部回复
3745
所得税是需要综合账上的盈利情况来决定的,不是开票就一定缴纳企业所得税 查看全部回复
4316
税负率并没有准确的数值或者区间,根据企业情况缴纳就行 查看全部回复
4153
正常企业所得税税率是25%,小微企业应纳税所得额不超过100万,应纳税所得额减按12.5%计算,税率20%综合2.5%,100-300万之间应纳税所得额减按50%计算税率20%综合下来10% 查看全部回复
4089
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