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李伟老师
融资性售后回租,是指承租方以融资为目的,将资产出售给从事融资性售后回租业务的企业后,从事融资性售后回租业务的企业将该资产出租给承租方的业务活动。" 另根据《财政部、国家税务总,局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十七条规定∶"下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣∶(六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 因此,融资性售后回租服务属于dai款服务,取得对应进项税额不可以抵扣。 查看全部回复
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孙老师
B公司需要开票给你们的,视同销售 查看全部回复
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安叔老师
两套账是违法行为,可能会涉嫌偷税行为,不建议经手账务数据, 查看全部回复
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andy老师
可以私人借款给公司,之后在进行扣款操作 查看全部回复
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燕子老师
让出货方给你开具红字发票 查看全部回复
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没有业务写0可以的 查看全部回复
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王苗苗老师
想要注销公司,需要改账么,往来科目有挂账 查看全部回复
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李可可
凭证上做的是应交税费-进项税额 查看全部回复
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成本的暂估是什么意思啊,可能是有成本发生了但是没取得合规票据需要预估 查看全部回复
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理论上是可退的 查看全部回复
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李凤
收的时候计入: 借:银行存款 dai :其他应付款-代收水费/电费 代付: 查看全部回复
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计入原材料暂估,没有销售 查看全部回复
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《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
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如果对方需要发票,个人开具发票由支付方代扣代缴个税 查看全部回复
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wam
结转到费用 查看全部回复
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吴萌老师
-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
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增值税的话符合抵扣条件可以抵扣 查看全部回复
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是不是你们收到的发票小于你们计入成本的金额 查看全部回复
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付款申请单一般是内部凭证,根据公司的制度来报销的,如果公司老板认可的话,可以的 查看全部回复
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杨老师.
其他应付是负的一百多万,怎么处理(其他应付是负的,说明是付出去的款没有收回,正常应该做其他应收款,可以从其他应付调整至其他应收款科目) 查看全部回复
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是的同学,在5月份账上做收入,纳税申报的时候做未开票收入进行申报 查看全部回复
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补缴往年所得税,所得税费用增加,利润减少,利润分配-未分配利润减少 查看全部回复
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根据你们的合同约定呀 查看全部回复
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这笔款之前确认收入了么,是挂账应收账款还是没确认收入 查看全部回复
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计入工程的项目成本 查看全部回复
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税务师晓雨
简单的报表的逻辑的话也可以说的通 查看全部回复
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代表处只有经费支出,无其他销售业务,增值税要交吗?如果没有对外提供服务或货物的话,一般不交增值税 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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之前汇算清缴没有手续费发票的费用调整了么 查看全部回复
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这个要看你们的佣金手续费的业务呀 查看全部回复
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利润表是不含出口业务数据的,资产负债表是内销+出口的,这样可以吗?不可以的 查看全部回复
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对的,建议摘要栏可以写明具体的事项,如“个税”、“社保金”等 查看全部回复
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各类税.成本费用均要权责发生制计提 查看全部回复
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哈哈老师
需要写上的 查看全部回复
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财务部长拒绝审核记账凭证,怎么处理呢?这个需要看公司的财务制度是怎么规定的,有些企业的做账软件设置的是有凭证审核这一步 查看全部回复
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监装监卸意思是提供监督服务 查看全部回复
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黄仁淇
同学,第二次更正的应该缴纳的税款正确吗 查看全部回复
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从原材料调到在途物资里面 查看全部回复
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要分情况的 查看全部回复
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你是入账还是审核? 查看全部回复
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业务返点是返给谁 查看全部回复
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增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
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现在想放弃退税,直接注销可以吗?可以的 查看全部回复
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包括所有的收入 查看全部回复
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请问下去年开的发票忘记给对方,现在可以把发票给对方的 查看全部回复
你们现在是要跨省经营吗? 查看全部回复
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对不上的话,检查核对,大概率是错误了 查看全部回复
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王佳丽
可以的 查看全部回复
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更正后点提交,看有没有出现缴纳税款的界面 查看全部回复
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只是说录日记账的时候不需要流水 查看全部回复
1413
夏老师
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借 应交税费-应交增值税-进项税转出-集体福利 -1021.39 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
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总公司涉及其他和关联方有交易吗 比如控股方等 查看全部回复
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小米
租赁合同怎么签的 查看全部回复
2401
电厂免费给我们原材料,账务处理?借 原材料 dai 营业外收入 查看全部回复
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他个代垫的是4.8万元,还款也是4.8万元 查看全部回复
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金额大修改审计报告。不大,在24年调整 查看全部回复
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用付款单入费用,但是没有发票和收据,所得税税前不能扣除,明年做汇算清缴的时候记得做调整 查看全部回复
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意思就是不知道收取的什么款项 查看全部回复
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收到的政府补助用于企业以后发生费用,属于与收益相关的政府补助,会计分录如下: 借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
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多的按实付金额报销,入账 查看全部回复
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按实际报销的金额入账, 查看全部回复
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之前收到税务的补助,是借银行存款 dai 其他应收款-****教育局么 查看全部回复
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年报里有很多内容 查看全部回复
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先计入清算损益科目,等清算完后如果还有剩余再分配给股东,股东需要交纳的 查看全部回复
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注销时,资本公积不用做处理,不需要交所得税 查看全部回复
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你好,你需要联系这家的负责人把这个更改一下才行。 查看全部回复
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登录电子税务局可以查询的 查看全部回复
827
是的 查看全部回复
876
西贝老师
同学你好,属于低值易耗品哈 查看全部回复
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经办人根据第二张金额退回款项,意思是先支付了3400,后来又退回了,是么 查看全部回复
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请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
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借方负数还是dai方负数 查看全部回复
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借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
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采购不要做退库,实际上你们就是采购了货物然后平价进行了销售(只是外聘了一个销售人员),正常确认收入结转成本就可以 查看全部回复
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可以按章程约定分配比例 这个应该是合伙人提前约定好的分配规则 查看全部回复
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普通发票记账联是销售方记账凭证,丢失记账联,应取得发票联的复印件,由原件保存单位或者个人在复制件上注明“与原件核对无误,原件存于我处”,并由提供人签章。 普通发票发票联是购买方记账凭证,丢失发票联,按《会计基础工作规范》第五十五条第五项规定,从外单位取得的原始凭证如有遗失,应当取得原开出单位盖有公章的证明,并注明原来凭证的号码、金额和内容等,由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后,代作原始凭证。如果确实无法取得证明时,如火车、轮船飞机票等凭证,由当事人写出详细情况,由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后,代作原始凭证。 企业所得税税前扣除一般都需要法定依据,根据重要性原则,与税局沟通后再作为费用扣除。 查看全部回复
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代收代付的话 借:银行存款 dai:其他应付款 支付的时候 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
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建议入待摊费用 查看全部回复
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销售服务的增值税纳税义务发生时间为收讫销售款或者取得销售款凭据的当天,你们收电费就以电费收取或者电费实际使用时间(哪个在前以哪个为准) 查看全部回复
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账上还挂在预付账款么,货物到了么 查看全部回复
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没有上期结存么 查看全部回复
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办事处,是独立核算,对么。税也是单独申报,对么 查看全部回复
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基本的是按产品品种来核算 查看全部回复
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不是很正规,但可以解释,我个人觉得问题不大,审批属于公司内部文件,税务重点看发票 查看全部回复
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劳务派遣人员的工资是公司甲支付的么 查看全部回复
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余额=期初+本期收入-本期支出 查看全部回复
1145
累计发生额的录入的话一般的软件里面是含1-4月份的利润的 查看全部回复
1229
云峰老师
你好同学 别人替我们垫付钱时 借成本费用 dai其他应付款 查看全部回复
1573
你们是私人企业吗? 查看全部回复
不需要,赔偿不属于应税行为 查看全部回复
1614
什么余额呢? 查看全部回复
1386
板材木方加起来100万了,销售50万? 查看全部回复
1128
报废 的话 借:营业务支出 dai:长期待摊费用 查看全部回复
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你好 商贸公司关于销项 注意无票收入的申报,进项发票的取得 查看全部回复
1305
毛利一般是营业收入减去营业成本 净利润是毛利再减去期间费用 税金及附加等的 查看全部回复
913
同学你好,你这个二维码收款的系统是什么呢,一般这种可以设置自动提现,次日到账的,每次都是按月核对,有差异的话再按天核对 查看全部回复
866
如果前期已经取得发票了,现在业务终止了 查看全部回复
1579
转营业外支出,同时这部分进项税额需要转出 查看全部回复
578
是的,兼职一般是属于劳务报酬 劳务报酬4000一下减800,剩下的要交个税 查看全部回复
1179
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