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李伟老师
第一个处理是对的 查看全部回复
2418
甘老师
可以报销 查看全部回复
4629
王苗苗老师
增值税及附加税费申报表附列资料(二)做进项转出,账上,借 管理费用等 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
1875
wam
按实际开票金额确认收入 查看全部回复
1965
进项税额太多,不想勾选那么多,可以不勾选,计入应交税费-应交增值税待认证进项税额 查看全部回复
2770
patience
差额后期会付款么 查看全部回复
3488
正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
4343
安叔老师
需要的 查看全部回复
2182
孙老师
你好,这些均由公司承担的话,将总额计入租赁费即可 查看全部回复
2826
许老师
意思是你们公司本期有收到红字发票,需要做进项税额转出处理 查看全部回复
2264
借银行存款,dai应交税费-应交增值税 主营业务收入 季度纳税申报如果属于免税销售额额,借应交税费-应交增值税 dai营业外收入 查看全部回复
你们是购买方 查看全部回复
1979
是劳务范围的可以 查看全部回复
3037
现在问题? 查看全部回复
2866
什么问题呢? 查看全部回复
2635
稍等,你是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1897
小规模企业么 查看全部回复
2305
这个200万元确定不用支付了,执行企业会计准则的企业,考虑是返利,冲减采购成本 查看全部回复
1810
清岚
系统正常的话直接就可以取数 查看全部回复
2678
tammy老师
说明你开的发票范围超出你原本核定税种的范围了 查看全部回复
16521
收到的个税手续费返还吗? 查看全部回复
2218
可以的 查看全部回复
2128
比如你们购进的用于医疗服务的产品、办公发生的水电费等 查看全部回复
2214
可以的,只要你还增值税还没申报成功,就算进项发票已经勾选汇总统计还是可以撤销统计重新勾选的 查看全部回复
2529
增值税加计抵减是在你实际抵减的时候抵减应交增值税,当期应该缴纳的增值税为700,全部用可以抵扣的进项税的10%抵减为0.剩余未使用的抵减额留着下期继续抵减 查看全部回复
2528
不能,只能勾选4月1日之前的发票 查看全部回复
1801
购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣:纳税人取得增值税专用发票的,按专用发票上注明的增值税额确定进项税额;取得增值税电子普通发票的,按发票上注明的税额确定进项税额,电子普通发票上注明的购买方“名称”“纳税人识别号”等信息,应当与实际抵扣税款的纳税人一致,否则不予抵扣 查看全部回复
2592
小规模季度不超30万,免征增值税 查看全部回复
3459
小妮老师
你们购入的借库存商品,这些销售出去需要从库存商品转入成本 查看全部回复
3892
可以 查看全部回复
2940
dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1865
用于招待的产品进项税额 不得抵扣,做招待费处理 查看全部回复
4282
你好,2022年开具专票只能3%,你们开具1%错误 查看全部回复
3102
不征税增值税 查看全部回复
3756
按照增值税发票来开具 查看全部回复
2539
电子发票不能作废,开错了需要开具红字发票 查看全部回复
2460
冲减库存商品,不确认收入 查看全部回复
2138
倒推 查看全部回复
2402
1.先查一下行业平均增值税税负率; 2.根据行业税负率定好公司税负率; 3.根据税负率和销项税倒推需要勾选的进项税,具体推算如下 税负率=实际需要缴纳增值税/销售收入 =(销项-进项-其他)/销售收入 其他都是已知,公式换算求出进项就行 查看全部回复
2829
要么在这个月联系对方开具发票,要么先交税,下个月的进项可以留着抵扣后期的销项或者申请退税 查看全部回复
2693
谭老师
过路过桥费只有办理了ETC的可以抵扣进项 查看全部回复
3073
可以把原分录冲减掉,然后重新结转 查看全部回复
2396
正常办公用可以抵扣 查看全部回复
2244
可以选择不抵扣勾选或者勾选抵扣,然后再进项转出 查看全部回复
1719
销项税额为26000是只包括这个开票的部分,如果没有扣减未开票的负数,则是24000-2000来勾选。如果已扣减了未开票收入则是26000-2000来勾选 查看全部回复
1830
确认销售收入,小规模纳税人不管开的是普票还是专票,都要按不含税金额确认主营业务收入,是吗?是的 查看全部回复
3832
反向开票后是你们这边属于买方,可以做为成本票使用 查看全部回复
13790
不需要勾选 是否使用优惠政策” 含税标示含税标志是否需要勾选看自己要求,就是金额是含税还是不含税的,税率是选择1% 查看全部回复
9999
可以勾选,税率选3% 查看全部回复
6006
燕子老师
你好,可以的 查看全部回复
2575
你好,如果是当月刚开具的红字发票,也可以直接在开票系统里面点击作废 查看全部回复
4799
厚积薄发
按道理来说是要增加销售成本的 查看全部回复
2576
是的,你们开具红字信息表 查看全部回复
3145
你好,当月销项大于进项需要缴纳增值税时分录如下: 计提时 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 缴纳时:借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2458
第 25 栏“期初未缴税额(多缴为负数)”:“本 月数”按上一税款所属期申报表第 32 栏“期末未缴税额(多缴 为负数)”“本月数”填写。“本年累计”按上年度最后一个 税款所属期申报表第 32 栏“期末未缴税额(多缴为负数)”“本 年累计”填写。 查看全部回复
3579
收到发票 了么 查看全部回复
1558
进项票是什么时候开的,3月份么,3月的进项票不能抵扣2月的增值税 查看全部回复
3007
21000是什么 查看全部回复
2584
余下的21000元是公司自己承担还是? 查看全部回复
1643
例如:本期进项税额30万元,销项税额20万元,本月预缴税额40万元,期初应交增值税的余额是借方50万,这时,您要根据50万与预缴税款40万比较,按较小者在月底做此分录: 借:应交税费——未交增值税40万 dai:应交税费——应交增值税(转出多缴增值税)40万 查看全部回复
2739
你出售材料,不是应该你开发票么 查看全部回复
3137
3347
税负率=应纳的增值税/营业收入 查看全部回复
2570
杨老师
计算税金是对的,申报如果你没有对外开具发票的话,填在未开票里面 查看全部回复
5795
andy老师
是的 查看全部回复
2177
小规模纳税人是 查看全部回复
1899
资产类一般借增dai减,备抵账户除外(比如累计折旧、累计摊销、坏账准备、存货跌价准备等XXXX准备这种科目都属于备抵类科目),余额一般在借方,备抵除外,在dai方。余额两个特殊要记牢,应收账款和预付账款,余额可借可dai,在借方性质为资产,如为dai则由资产变为负债。 查看全部回复
2347
你好,可以根据税负率抵扣进项税额的 查看全部回复
1946
借:库存商品等(红字) dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) dai:应付账款(红字) 查看全部回复
2029
需要根据负数发票入账,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 银行存款等 查看全部回复
1714
你写的分录没问题呀 查看全部回复
2252
你们支付款项是周结,赊销收款是半月收或者整月收是吗? 查看全部回复
2465
税务师晓雨
这个是根据自己公司的管理模式自己定的 查看全部回复
3507
开票时,发票上税率栏是1%,有税额。如果小规模纳税人是按季申报,一个季度内销售额小于30万,普票的销售是减免的。在申报的时候,普票收入填在免税销售额栏次 查看全部回复
8636
次月申报期前勾选抵扣再申报都可以 查看全部回复
2559
报表是资产负债表么 查看全部回复
2863
你们是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
4079
云峰老师
同学你好,使用这种方法,投入和产出要符合实际的。根据实际去作。 查看全部回复
3448
1、应该是对你们进项税抵扣的要求。2、是你们收取的税金的比例 3、公司收取管理费的比例 4、在测算项目成本时按照5%考虑 查看全部回复
3615
稍等 查看全部回复
5585
同学你好 1、1季度应缴纳增值税=220158/1.01*0.01,免增值税=25000/1.01*0.01 2、[(25000+220158/1.01)-215698.32]*0.025 查看全部回复
2883
你好,如果当月进项太多不想留抵,可以不全部抵扣,做账可以正常做,只不过可以把没有抵扣的那一部分进项做进应交税费-应交增值税-待认证进项税科目里就可以,下月抵扣的时候再转进进项税科目里 查看全部回复
1955
可以直接调整科目,备注上备注清楚 查看全部回复
2857
是同一个东西,有加工吗? 查看全部回复
3556
你们已经做进项税额转出了 查看全部回复
5042
暂估的原因是什么? 查看全部回复
4542
在发票综合服务平台 查看全部回复
4064
一般纳税人报增值税欠,先抄报税,一般联网的情况下,插上开票系统,月初会自动上报汇总,勾选只勾选抵扣类发票 查看全部回复
如果符合加计扣除条件的,且当月勾选了进项,可以做增值税加计扣除,当月抵扣不完,可以留到以后月份抵扣。 查看全部回复
2541
你们是购买方还是销售方? 查看全部回复
2511
增值税税负率=当期应纳增值税/当期应税销售收入 查看全部回复
2255
借 应交税费 0.13 dai 以前年度损益调整 0.13 查看全部回复
2915
免费报关出口的样品是免税的,样品的进项需转出。如果报关走的是视同内销,不需进项转出 查看全部回复
3163
可以,你在写明细的时候需要把各个税种分开写 查看全部回复
4680
纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证。 查看全部回复
2348
同学你好,选金融服务*利息即可开票 查看全部回复
3296
金融服务 查看全部回复
2782
可以的,如果抵减不完的,可以抵减以后月份的增值税 查看全部回复
3235
借银行存款dai主营业务收入 应交税费销 查看全部回复
3682
如果社会团体取得非营利组织免税资格,其会费收入可以免征企业所得税.如果社会团体没有取得非营利组织免税资格,其会费收入应按规定缴纳企业所得税. 财政部、国家税务总局《关于非营利组织企业所得税免税收入问题的通知》(财税〔2009〕122号)规定,符合条件的非营利组织的按照省级以上民政、财政部门规定收取的会费为免税(企业所得税)收入. 查看全部回复
3954
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