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patience
小规模增值税不得抵扣进项税额,所以小规模增值税申报表没有进项税模块。 查看全部回复
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进项发票的开票日期是本月还是下月 查看全部回复
3063
王苗苗老师
免税范围内,季度结转 借应交税费-应交增值税 dai营业外收入-税收减免 查看全部回复
2269
Annina老师
开票票没超的直接填免税栏次就可以 查看全部回复
2500
秦枫老师
比如印花税经常不足1元不交税 所以账务上不用计提也不用缴纳 查看全部回复
3842
比如发票113 不含税100 税额13 勾选的时候借:应交税费-进行税额 13 dai:应付账款 13 发票来了 借:成本或者费用 dai:应付账款 100 同时 借:应付账款 113dai:银行存款 113 查看全部回复
3060
陈爱琳
销项为0,进账抵扣,不用调整。 查看全部回复
2001
可以 查看全部回复
1849
andy老师
同学,您具体是问哪一问 查看全部回复
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如果实际有业务往来的是B公司可以,可以出个协议,A、B两个公司隶属于同一家公司,B公司委托A公司收取款项,然后盖章。 查看全部回复
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你看一下电子税务局我的信息模块有没有销售货物类的增值税税种认定,如果没有的话需要去税务局重新认定税种。 查看全部回复
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是的 查看全部回复
2690
都不填 查看全部回复
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1%税款 免税的部分转到营业外收入 借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入 专票部分计入应交税税费-应交增值税 次月缴纳结平 借:应交税费-应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2991
甘老师
小规模纳税人是简易征收,不能抵扣进项 因此税盘的费用直接计入管理费用就行,不要做抵减增值税的分录 查看全部回复
2646
杨老师
小规模纳税人交的时候借:管理费用dai:银行存款抵减的时候借:应交税费-应交增值税 dai:管理费用 查看全部回复
2755
跨地区的话选是 查看全部回复
3203
借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税)200 dai.应交税费- 应交增值税(进项税额)200 查看全部回复
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餐饮业需要采购食材,如果想核算准确的话,建议采购时先计入原材料/周转材料。领用时再转入成本。 查看全部回复
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你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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采购有未税进项是什么意思,是采购时没有发票么 查看全部回复
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安叔老师
进项转出 查看全部回复
2185
不经常发生的话进其他业务收入 查看全部回复
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应该确认为主营业务收入,收取培训费相关的支出结转成本,比如人工支出 查看全部回复
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需要,要开票的 查看全部回复
2364
李秋平
如果要注销,实际已经卖了,要先补一笔未开票销售收入 查看全部回复
2026
自2023年1月1日至2023年12月31日,按照现行规定应当预缴增值税税款的小规模纳税人,凡在预缴地实现的月销售额未超过10万元的,当期无需预缴税款。在预缴地实现的月销售额超过10万元的,适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 查看全部回复
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红字信息表审核通过,就要进项转出 查看全部回复
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先需要查明进项税额多了的原因的 查看全部回复
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你好,你是一般纳税人么,初创企业,按照实际的申报增值税,如果销项较少进项较多,可以不用交增值税。 查看全部回复
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进项发票税率有要求吗,没有 查看全部回复
4055
如果没有支付款项,购进是用于出售的话,是的 查看全部回复
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电商商城的商品是直接供应商发货,对么。个人分销佣金是谁结算的,平台还是供应商。 查看全部回复
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这个应交增值税销项税额一般是收到客户款同时确认计算销项税的分录,一般现金流是销售商品提供劳务收到的现金 查看全部回复
3186
wam
购买商品、接受劳务支付的现金 查看全部回复
3945
挂应付账款,你这个实际还是业务的往来 查看全部回复
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14500含税 ,税率是多少。进项8500是进项税额么。是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
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借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费—增值税留底税额 查看全部回复
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那需要补计提增值税, 查看全部回复
2900
清岚
如果不退税的话,就正常申报 查看全部回复
2340
增值税纳税义务时间: 1.采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天。 2.采取托收承付和委托银行收款方式销售货物,为发出货物并办妥托收手续的当天。 3.采取赊销和分期收款方式销售货物,为书面合同约定的收款日期的当天,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 4.采取预收货款方式销售货物,为货物发出的当天。 查看全部回复
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电子专票,你抵扣了吗? 查看全部回复
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进项税发票都是13%税率的吗? 查看全部回复
2584
这种情况会形成增值税进项留批抵。 查看全部回复
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1489
你当时是怎么入账的 查看全部回复
2025
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如果是用于应税项目话,可以抵扣的 查看全部回复
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开具预付卡发票只是收据发性质的业务,需要记账 查看全部回复
2722
可以的 查看全部回复
3005
现在取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限 查看全部回复
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重新开的发票是金额有变动吗? 查看全部回复
3050
没有区别,负数发票就是红字发票. 查看全部回复
2335
我开具13个点的普通发票,那我这张销项普通发票,可以在月末的时候用我收到的进项专票抵扣吗?可以的 查看全部回复
6273
孙老师
你好同学,发票今年开具的,需要在开票当月进行申报 查看全部回复
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没有这个证明的,季度30万免税是小规模纳税人的普惠性政策的 查看全部回复
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工程结算税金及附加? 查看全部回复
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借 银行存款 dai 在建工程 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
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不可以的哈 查看全部回复
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正常的退货红冲作废是可以的 查看全部回复
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你好,需要冲销上月凭证,本月重新入账 查看全部回复
1969
借 应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 借应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
2332
发票金额有问题的可以退回重开 查看全部回复
1733
1对 查看全部回复
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国家税务局的2020年那张是什么业务类型的专票,怎么处理。是税局代开的发票,具体的业务表格上看不出来。这个要看公司的具体业务了 查看全部回复
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你的意思是之前的成本数据错了,是么 查看全部回复
3214
供应商开票少了20, 这20是少开了以后不会再开了, 还是以后还会开,如果不会再开了,你红字冲销原先暂估分录,按照正确金额更正当时的暂估分录,如果还会再开,让他补开了就行了 查看全部回复
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计提增值税一般用应交税费-未缴增值税,缴纳时,借 应交税费-未缴增值税 dai 银行存款。 查看全部回复
2243
借:银行存款63 dai:预收账款 63/1.05*0.05 应交税费一简易计税3 查看全部回复
3329
同学,你的开票金额和进项金额含税吗? 查看全部回复
2987
这个建议是去税务大厅操作申报 查看全部回复
2558
席俊义
材料是自家生产的吗 查看全部回复
4851
实际上补缴该笔税费并无开发票,这是什么意思呢 查看全部回复
2787
冲减销售成本 查看全部回复
2266
如果金额较大,是需调整去年的会计报表 查看全部回复
2094
如果原来的发票没勾选认证的话,不用处理。如果原来已认证的发票勾选认证了,开红字发票,需要做进项转出,一般系统会自动跳出来金额。 查看全部回复
3969
你2月是记到了进项税额么 查看全部回复
2524
你最好6月份申报5月份税款的时候在勾选4月开具的成品油专票 之前入库的挂在待认证进项税额里面 5月份做账转到进项税额 在抵扣 查看全部回复
3976
都是一般计税项目的话,可以正常抵扣的 查看全部回复
5313
不用 查看全部回复
1818
勾选平台无法显示红字发票吧?是的 查看全部回复
2844
你的意思是已经认证勾选了 但是附表二带不出来是么 有的时候有延迟 查看全部回复
3254
出来汇总后有没有点确认 查看全部回复
4633
燕子老师
可以直接在申报当期增值税时,填写附表二进项税额明细,做进项税额转出 查看全部回复
4598
税法上这样规定的 查看全部回复
12514
发票收到要及时入账 查看全部回复
2379
木言
附加税计税依据就是增值税与消费税的税额,增值税充抵附加税也是可以充抵的。举个简单例子,假设你每个月增值税应该交10,但是你上个月由于进项来的不及时,你多交了税交了15,你附加税也是按15进行了计提缴纳,下个月你进项多了,你只需要缴纳5了,同样,附加税也是按5计提缴纳 查看全部回复
2407
你们公司食堂,劳务人员用餐人员多么 查看全部回复
3724
合法合理 查看全部回复
3410
未认证的进项发票丢了,可以向销售方提供第一联的复印件 查看全部回复
2066
你公司支付金融公司 借:应付账款 金融公司 dai:银行存款 收到车借:库存商品等应交税费-应交增值税dai:应付账款-供应商 查看全部回复
1614
Alice老师
您好,可以抵扣所得税,企业可凭法院的判决文书与收款方开具的收据作为扣除凭据。 查看全部回复
2323
许老师
你们缴纳的4%的增值税及相应的附加税 查看全部回复
3291
如果进项税额与开具的免税发票有关,则需要分摊出来 查看全部回复
2543
可以开的 查看全部回复
4912
看不到的,只有一个提示,看不到具体的发票,红字发票是不需要勾选的。 查看全部回复
3778
在这个项目结束之前我们公司给建工提供了90万的进项发票 查看全部回复
2743
是一样的 查看全部回复
增值税没有好的筹划办法,如果是一般纳税人的话增值税=销项-进项-上期留底,只能索取发票了 查看全部回复
6106
既然你们向业主开票了,收到业主水电费时: 借: 银行存款 dai: 主营业务收入-业态收入 应交税费-应交增值税 (销项税额) 支付时: 借: 主营业务成本-业态成本 应交税费-应交增值税(进项税额) dai: 银行存款 查看全部回复
3860
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