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Annina老师
增值税0申报 查看全部回复
问答已结束!
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11月计提的时候计提到管理费用-工资里面,12月发放 查看全部回复
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筱粒老师
如果符合小型微利企业条件: 一、自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 二、自2019年1月1日至2021年12月31日,对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
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安叔老师
基本一致,工会出纳会计相比企业账务处理简单一些,多一些预算 查看全部回复
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山峰
您好,没有人也是可以的。 查看全部回复
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而已老师
业务招待费 查看全部回复
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张老师
这种应该是可以用的,目前是对购买方的信息有必填的要求,对销售方必填的名称和纳税识别号 查看全部回复
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微尘
计入工资薪酬 查看全部回复
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冯冯
是要分红还是什么? 查看全部回复
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Alice老师
您好,可以结合政策看看纳税人还可以享受哪些专项附加扣除,这样在年底综合汇算清缴的时候还可以有所抵扣。实务中有一些公司会采用增加个人报销额度的办法帮助员工避税,但是我们不建议采用这些方法,除了公司有税务风险之外对财务人员个人也有风险,依法纳税是每位公民的义务。 查看全部回复
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是的,之前账务处理有问题 查看全部回复
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Amy老师
根据《发票管理办法及其实施细则》第二十六条规定,填开发票的单位和个人必须在发生经营业务确认营业收入时开具发票。未发生经营业务一律不准开具发票。 从这条规定看,企业发生了真实业务,就应该开票并纳税,并没有提到必须是经营范围内的业务才可以开票。发票管理办法强调纳税人应按实际经营业务情况如实开具发票,否则属于虚开发票的行为。 查看全部回复
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橘子
这个计入管理费用就可以 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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Karina老师
公司工资成本=应发工资+公司承担社保 查看全部回复
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福利费工资薪金的14% 查看全部回复
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清岚
根据业务开票 查看全部回复
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如果你的业务是买信息技术服务的话,做成本 查看全部回复
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目前老师没有看到这类的法规,正常真实的业务是可以代收代付的。 查看全部回复
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jessica老师
发票直接冲红字即可,同时通知个人返还该笔报销款项 查看全部回复
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谁的业务,谁开票,谁收款 查看全部回复
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是对公转账到您的卡上吗 查看全部回复
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政策变更和差错更正一般会设计到调期初留存收益,你可以看一下公司的所有者权益变动表期初是否进行调整过 查看全部回复
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mila老师
1.计提工资 借:管理费用(这个是用于管理部门内容的支出的,如果是销售用途就计销售费用) dai:应付职工薪酬—工资 2.计提社保(企业部分,即企业自己承担的部分) 借:管理费用(同上) dai:应付职工薪酬一社保 3.计提公积金(企业部分,即企业自己承担的部分) 借:管理费用(同上) dai:应付职工薪酬一公积金 4.发放工资 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款一社保(员工个人部分) 其他应付款一公积金(员工个人部分) 应交税费一应交个人所得税 库存现金/银行存款 5.上交社保 借:应付职工薪酬一社保(企业部分) 其他应付款一社保(个人部分) dai:库存现金或者银行存款 6.上交公积金 借:应付职工薪酬一公积金 (企业部分) 其他应付款—公积金(个人部分) dai:库存现金或者银行存款 7.上交个人所得税 借:应交税费—应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
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高老师
借:现金等 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
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同学,由于理论和实操有差异,平台主要是实操类答疑,暂不处理考证类或者做题,待后期有专门理论类老师,再给您提供服务 查看全部回复
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如果是真实业务,开具公司抬头的发票是可以正常记账并税前扣除的 查看全部回复
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最好是的 查看全部回复
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一般纳税人的话6% 查看全部回复
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借管理费用-租车费,dai银行存款 查看全部回复
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多计提的红冲掉 查看全部回复
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一般纳税人出租不动产9% 查看全部回复
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李伟老师
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管理费用-米/调料/液化气 查看全部回复
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做招待费 查看全部回复
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没有太大关系 查看全部回复
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开专票就可以抵扣 查看全部回复
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做费用,所得税汇算清缴调增 查看全部回复
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可以计入管理费用-办公费 查看全部回复
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您这边发票是否已经开具 查看全部回复
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具体咨询什么呢,是价税拆分么 查看全部回复
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venus老师
你们开出去的发票是劳务费吗? 查看全部回复
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可以开一张发票的 查看全部回复
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悠悠老师
只要是业务真实,调账合理,更换制单人无风险。 租房没发票,有其它资料(如付款单据/收据),可以入账的。 只是没发票不能税前列支。 查看全部回复
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可以卖 查看全部回复
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Icy 何
您想问什么呢? 查看全部回复
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记账/报税不是老师在这一两句话就能教会你。建议你参加某些会计课程学习。涉及到税,请尽快申报,超期会有滞纳金。根据银行流水,按照会计方法记帐。 查看全部回复
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同学,这个需要根据您公司实际情况判断,就像您上面描述的问题,假如一人工资1万,则总人工成本15万,总的收入是17万,正常应该是盈利2万,但是报表亏损10万,说明还有其他费用产生。如果在只考虑人工成本的基础上,三个团队的分别盈亏1、2、-1.但是这样计算显然不符合实际情况。您还要考虑其他费用的分摊情况。比如折旧费、办公费、差旅费等一些直接或者间接的费用,可能有一些费用是单独一个团队发生的,那么就需要把这笔费用直接分摊给一个团队。如果是同一笔费用,三个团队都有发生,就要根据实际情况,看是按照比例分摊还是平均分摊,这些都不是固定的 查看全部回复
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借:应付职工薪酬 dai:银行存款 应交税费应-交个人所得税 查看全部回复
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大宁老师
对的,一般是都要计提 查看全部回复
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先税务后工商,再注销社保,银行 查看全部回复
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莹老师
你们公司入驻平台,平台可能会根据你们的收入,抽取部分佣金,如果你取得的这个发票是佣金发票。举个例子:你有一笔租车业务100元是平台代收的,转给你公司98元,那么剩余的2元就是佣金,给你开佣金发票。假如不考虑增值税:借:应收账款100 dai:主营业务收入100,收到平台转款及发票:借:银行存款98 销售费用2 dai:应收账款100 查看全部回复
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根据发票信息做帐 查看全部回复
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企业所得税=3万*12.5%*20% 查看全部回复
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收到发票,借应交税费—简易计税 成本或费用dai应付账款3800 取得收入借应收账款4400dai主营业务收入 应交税费—简易计税 查看全部回复
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需要 查看全部回复
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按道理和a签的合同,付款也开了委托的,应由a开票,但是这里事实上是b付款,b开票,看看劳务合同可以直接和b签订 查看全部回复
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不可以 查看全部回复
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视同分红 查看全部回复
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若鱼老师
如果之前没有计提的话,本月建议计提一下,这样方便统计应付职工薪酬。当然也可以直接计入费用。 查看全部回复
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租赁属于租赁服务的 查看全部回复
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今年1% 查看全部回复
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一般纳税人月开票10万以内的,免附加税 查看全部回复
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*生活服务*拍摄费 查看全部回复
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借银行存款,dai其他应付款-客户,借其他应付款-客户,dai银行存款 查看全部回复
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你可以把税费算到合同里面一起开票扣除 查看全部回复
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付款时 借:其他应收款等 dai:银行存款 收到发票时根据发票信息 借:管理费用等 应交税费-应交增值税-进项税额(专票,一般纳税人) dai:其他应收款 银行存款等 查看全部回复
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可以不计提,直接在当月依票入账 查看全部回复
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这样做是没有问题的,但是你们公司会额外的要多交些税 查看全部回复
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一般需要有个原始凭证粘贴单,或者报销单后面 查看全部回复
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取得租车发票,是先租进来,再租出去? 查看全部回复
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陈爱琳
入帐肯定是必须入帐的。尽量要单据入帐,如果当时实在无法取得单据,可以暂估入帐备注,等清楚了具体价格后再调整。 查看全部回复
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2020000000000000000修理修配劳务 查看全部回复
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如果您想要单独核算其他业务的利润,可以在记账时进行收入费用支出的项目核算,或者内部单独做一个统计类的表格 查看全部回复
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Afei老师
你实际缴纳社保的时候,借:其他应付款-代扣社保费用,应付职工薪酬-社保费用,dai:银行存款,这样就平了。 查看全部回复
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增值税300*3%=9万元 查看全部回复
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买办公用品置换房屋使用? 查看全部回复
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如果你的费用和成本大于收入是不需要交纳所得税的 查看全部回复
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需要取得发票,这样作为进管理费用就不用交个税了 查看全部回复
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只要挂一级科目就可以了 查看全部回复
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可以入帐但不能税前扣除 查看全部回复
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会员用于客房客人使用么 查看全部回复
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什么原因返回呢? 查看全部回复
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月初+本月收入-本月支出 查看全部回复
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长期应付款,是用摊余成本计算的 查看全部回复
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可以根据价值大小计入固定资产、低值易耗品或直接计入费用 查看全部回复
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需要开票的具体业务是什么? 查看全部回复
发出商品时怎么做的分录,收到退回商品的分录与发出时的会计科目及方向一致,只是金额用负数表示,如果已结转了成本,按同样方法冲回已结转成本 查看全部回复
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哈哈老师
正常入账,汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
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根据财税〔2018〕51号规定,“自2018年1月1日起,企业发生的职工教育经费支出,不超过工资薪金总额8%的部分,准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除;超过部分,准予在以后纳税年度结转扣除”。 查看全部回复
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入果正常作废是没问题的 查看全部回复
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“公转私”就是企业基本存款账户向个人银行结算账户转账,一般用于支付员工的薪酬或个体户货款等等。 查看全部回复
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如果先收到货没取得发票,月末可以暂估入库,待取得发票后冲暂估按发票信息入帐 查看全部回复
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揭老师
让学生去税务机关代开发票 查看全部回复
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计提工资社保公积金,借:成本费用类科目,dai:应付职工薪酬 支付社保公积金借:应付职工薪酬,其他应收款,dai:银行存款 支付个税借:应交税费-应交个人所得税,dai:银行存款 发放工资借:应付职工薪酬,dai:其他应收款,应交税费-应交个人所得税,其他应付款(食宿费),银行存款 查看全部回复
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营业外收入反映企业非日常活动中取得的收益,不用缴纳增值税,营业外收入涉及到企业所得税,不涉及增值税 查看全部回复
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这个就是选择一般劳务报酬就行 查看全部回复
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