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杨老师
你是想问换出的价值吗?你这个换入不是有价值吗10+60+5 查看全部回复
2248
patience
不可以,要先计提 查看全部回复
2960
代扣代缴个税17.61,借 应交税费-应交个人所得税 17.61 dai 银行存款17.61 查看全部回复
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王苗苗老师
稍等 查看全部回复
2483
如果是小企业会计准则,借 银行存款 dai 其他收益 查看全部回复
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增值税的纳税义务是什么时候 查看全部回复
2453
哈哈老师
您好,这种方式税务不认的 查看全部回复
2244
计提,借 所得税费用 dai应交税费-应交企业所得税 。缴纳,借 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
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城市维护建设税,教育费附加,地方教育附加需要先计提 查看全部回复
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纳税人取得的财政补贴收入,与其销售货物、劳务、服务、无形资产、不动产的收入或者数量直接挂钩的,应按规定计算缴纳增值税。 查看全部回复
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秦枫老师
同学你好 一般纳税人 服务业不都是6个点 30万不是1.8 哪来的2.4万? 查看全部回复
3377
开票的时候选择1%税率,中间的0.5%是填写减免税明细表减免的 查看全部回复
3787
开票的时候选择1%税率就行 查看全部回复
2593
您的意思是怎么计算吗 查看全部回复
3228
你好,这个要是下月补缴,那你本月正常计提 查看全部回复
2524
抵账金额 查看全部回复
1829
是一般纳税人么 查看全部回复
2067
这时候A公司购进车辆时取得的增值税发票还能进行抵扣吗?如果是一般纳税人的话,可以 查看全部回复
2246
可以 查看全部回复
2191
调整账上的计提分录 查看全部回复
2881
阿米果
食堂只面对内部员工,不对外营业吗? 查看全部回复
7495
是小企业会计准则吧 查看全部回复
2638
你为什么进项转出 查看全部回复
1689
andy老师
只是冲个人往来的话,母公司从子公司借款,还法人 查看全部回复
2308
李伟老师
没有真实交易不建议虚构业务 查看全部回复
2872
不需要账务处理 查看全部回复
4205
您好,清包工是指施工方不采购建筑工程所需的材料或只采购辅助材料,并收取人工费、管理费或者其他费用的建筑服务。因为装修时材料和种类繁多,价格相差很大,业主担心代买材料可能会赚取差价,于是部分业主采用自己买材料、只包清工的装修形式。 ?清包工合同缴纳增值税,可以选择简易计税方法按3%的征收率计算缴纳增值税。 查看全部回复
2576
收入的具体分录是什么 查看全部回复
2078
陈爱琳
计提个税:借:应付职工薪酬 dai:应交税费——应交个人所得税 查看全部回复
2936
如果3方都是一般纳税人的话,乙的进项销项是抵消的,成本收入也是抵消的,该业务实际增值税和所得税为0 查看全部回复
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同学,您具体是问哪一问 查看全部回复
2945
没有发工资是本月就没有工资还是暂时先不发?如果就没有可以不计提 查看全部回复
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是否一般纳税人 购买的时候可抵扣过了 查看全部回复
借 固定资产清理 5万 累计折旧 5万dai 固定资产 10万 借 银行存款等 12万 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 借 固定资产清理 dai 资产处置损益 查看全部回复
2669
缴纳增值税,借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款 查看全部回复
1595
你是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2151
venus老师
同意了你抵扣的增值税和汇算清缴所得税没有关系 查看全部回复
1823
小企业会计准则的话,直接当期冲减所得税费用即可 借:银行存款 dai:所得税费用 查看全部回复
2572
wam
直接减半征收不用全额计提,仅就应缴纳的一半计提。 查看全部回复
2478
再补提一分钱就行借:所得税费用dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
3874
安叔老师
借应交税费-应交增值税-未交增值税 dai银行存款 关税一般是计入产品成本的,等入库的时候 比如借库存商品 dai银行存款 查看全部回复
3152
是在所属期计提 查看全部回复
2233
可以红冲 查看全部回复
3066
季度超30万了么 查看全部回复
3867
意思是去年的收入正常入账了,并交了增值税。现在是发生了销售退后,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 应收账款。当时有开发票么 查看全部回复
2595
自2023年1月1日至2023年12月31日,按照现行规定应当预缴增值税税款的小规模纳税人,凡在预缴地实现的月销售额未超过10万元的,当期无需预缴税款。在预缴地实现的月销售额超过10万元的,适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 查看全部回复
6506
火柴老师
您好,按照您这个图片做就可以。 查看全部回复
3275
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2830
是小企业会计准则么,是的话,企业所得税、印花税、附加税和滞纳金要分开计提 查看全部回复
2855
你好,你是一般纳税人么,初创企业,按照实际的申报增值税,如果销项较少进项较多,可以不用交增值税。 查看全部回复
3657
甘老师
可以7月1日点申报试算需要缴纳的金额后,再返回6月底计提税金及附加 查看全部回复
4199
是的,做负数一样的分录 查看全部回复
3050
你好,是个人股东出资么 查看全部回复
2123
应该是在跨区域的税务局预缴 查看全部回复
3295
是的,不是差额 的话全额开票 查看全部回复
4208
孙老师
冲销原分录 借:应收账款 -300 dai:以前年度损益调整 -300 做新的分录 借:应收账款 300 dai:其他业务收入297.03 应交税费增值税 2.97 查看全部回复
4336
自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销的纳税人销售其收购的二手车,由原按照简易办法依3%征收率减按2%征收增值税,改为减按0.5%征收增值税。 查看全部回复
9858
消防维保费跟消防检测费不属于印花税的征税范围不需要缴纳印花税 查看全部回复
9401
那需要补计提增值税, 查看全部回复
2873
先汇总下1-4月的1个点的收入分录,全部红字后,再按照新开具发票入账。申报增值税更正以前申报 查看全部回复
2869
可以弥补以前年度亏损 查看全部回复
4260
这个按照正常的是在外径证, 查看全部回复
3383
你这个只是先预交的话,实际缴纳那里先不填写 查看全部回复
1969
不是的 查看全部回复
1639
你好同学,附加税费的计税依据是应纳增值税额 查看全部回复
3321
借 非限定性净资产 dai 应交税金-应交所得税,借 应交税金-应交所得税 dai 银行存款 查看全部回复
2361
价外费用,包括价外向购买方收取的手续费、补贴、基金、集资费、返还利润、奖励费、违约金、滞纳金、延期付款利息、赔偿金、代收款项、代垫款项、包装费、包装物租金、储备费、优质费、运输装卸费以及其他各种性质的价外收费。 查看全部回复
2259
税务师晓雨
借:所得税费用dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
2785
申报表作为附件 冲销已经计提的增值税附加税 查看全部回复
3016
工程结算税金及附加? 查看全部回复
2742
退回的款项冲回就可以了 查看全部回复
2993
工程已完工,服务已完成,需要确认收入,计算企业所得税和增值税 查看全部回复
3568
业务发生地在哪里 查看全部回复
2433
借:应收账款 17800 银行存款 50000 dai:主营业务收入 60000 应交税费-销项 7800 查看全部回复
2476
1对 查看全部回复
2218
取得投资性房地产,借 投资性房地产 dai 银行存款等 查看全部回复
2378
因为一般情况下 ,你要在与预缴地进行报验, 报验后会有一个报验户, 你登录电子税务局切换到报验户,你就可以看见你未缴纳的税款 查看全部回复
3630
计提增值税一般用应交税费-未缴增值税,缴纳时,借 应交税费-未缴增值税 dai 银行存款。 查看全部回复
2234
借:银行存款63 dai:预收账款 63/1.05*0.05 应交税费一简易计税3 查看全部回复
3329
借 固定资产清理 40000 累计折旧 460000 dai 固定资产 500000 查看全部回复
2426
许老师
你是指月底结转增值税吗? 查看全部回复
3151
清岚
同学,你的开票金额和进项金额含税吗? 查看全部回复
2969
收入没有价税分离,收入少入? 查看全部回复
3475
增值税不需要计提 查看全部回复
4856
只要是真实的业务往来,发票没问题,是可以正常认证的,超五万进项留底的话会有问题吗?一般不会有问题,一般不需要跟专管员沟通。 查看全部回复
3551
增值税的话,红字发票正常入账,然后税额结转到应交税费-未交增值税的借方,附加税就按实际缴纳的入账,比如本期应交附加税100,抵减之前的20,实际缴纳了80.。本期就按80入账。 查看全部回复
5144
附加税需要计提 查看全部回复
2085
上个月的住房公积金忘记计提了 但已经缴纳了 怎么处理,可以补计提 查看全部回复
3385
是小规模还是一般纳税人,开的专票还是普票 查看全部回复
6148
是老板把钱打到公司账户代扣还是老板自己通过自己银行卡支付呢 查看全部回复
2831
木言
附加税计税依据就是增值税与消费税的税额,增值税充抵附加税也是可以充抵的。举个简单例子,假设你每个月增值税应该交10,但是你上个月由于进项来的不及时,你多交了税交了15,你附加税也是按15进行了计提缴纳,下个月你进项多了,你只需要缴纳5了,同样,附加税也是按5计提缴纳 查看全部回复
2371
借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
1947
正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
4316
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费 4 、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2824
银行实际扣款日期从2022年一月份到2022年12月份(实际是缴纳2021年12月份到2022年11月份) 查看全部回复
4709
小企业会计准则还是企业会计准则呢? 查看全部回复
2187
增值税率是13%。。。借:应收账款 -113 dai:主营业务收入 -100 应交税费-销项 -13 同时 借:主营业务成本 -70 dai:库存商品 -70 查看全部回复
2821
合同金额 查看全部回复
1611
tammy老师
1.计提工资 借:管理/销售费用等—工资dai:应付职工薪酬——工资 2.计提社保(企业部分) 借:管理/销售费用等 —社保dai:应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 dai:其他应付款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款 4.上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应付款——社保(个人部分) dai:银行存款 5.上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3079
一般纳税人应交增值税=增值税销项税-进项税 查看全部回复
3191
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