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patience
显示上传汇总成功了么 查看全部回复
3028
甘老师
1分钱是四舍五入形成的,账上可以计入营业外支出 查看全部回复
2896
许老师
0.01的差异可以直接计入营业外收支 查看全部回复
2450
请问是执行什么会计准则 查看全部回复
4812
清岚
缴纳借应交税费应交增值税 查看全部回复
3003
小妮老师
领导的意思是不通过调整以前年度损益科目,那就补提再当期 查看全部回复
3132
高老师
余额是印花税造成的吗? 查看全部回复
3442
是的 查看全部回复
2224
对,只交手续费部分 查看全部回复
10722
资产在剩余的10年内计提完折旧就好 查看全部回复
2309
3346
王苗苗老师
1469
因为你采用简易办法征收增值税 查看全部回复
3147
借:营业税金及附加 dai:银行存款 查看全部回复
1928
稍等 查看全部回复
3508
对 查看全部回复
2265
企业所得税和印花税在机构所在地缴纳 查看全部回复
3027
李伟老师
就是你们账上的资金直接进行租金和托管费的抵消,B做租金收入,A做托管费的收入,两者分别就属于自己的收入进行确认申报,是可以的 查看全部回复
2792
小小
计提是错的 查看全部回复
1921
需要 计提时 借:管理费用等-单位社保/单位公积金 dai:应付职工薪酬-单位社保/单位公积金 查看全部回复
2603
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2546
印花税是合同签订的双方缴纳 查看全部回复
2829
相当于A是家中介公司,是么 查看全部回复
1890
小规模还是一般纳税人、? 查看全部回复
2870
有限公司是不是要聘请员工,缴纳的个税是帮员工代扣代缴的,个税是员工承担的,不是公司承担的 查看全部回复
2326
按缴纳入库日期 查看全部回复
7491
安叔老师
季度30万免税的,现在到年底都是免税 如果核定征收超出核定额需要全额交纳个税 查看全部回复
2490
可以的 查看全部回复
2535
可以直接计入 查看全部回复
2216
不包括的 查看全部回复
5176
杨老师
9月份现在可以勾选认证啊,现在勾选认证,然后发票正常入账就可以了 查看全部回复
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你的签约金没有计提,先计提 借长期待摊费用 dai应付职工薪酬 缴纳个税时 借应交税费 -个税 dai银行存款 发放时 借应付职工薪酬 dai应交税费 -个税 银行存款 查看全部回复
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可以,摘要说明原因 查看全部回复
2928
这是你们内部付款申请的吧? 查看全部回复
2018
预付30% 借:预付账款585×0.3=175.5 dai:银行存款175.5 验收入库付款70% 借:库存商品585/1.13=517.70 应交税费应交增值税进项税额67.3 dai:预付账款175.5 其他货币资金409.5 收质保保函 借:银行存款585×0.05=29.25 dai:其他应付款29.25 查看全部回复
3229
稍等,我看下分录 查看全部回复
4191
冰山老师
7月做的计提,8月实际发放 查看全部回复
2439
我在看 查看全部回复
4373
已计提所得税费用,但实际没有产生所得税费用的,做冲回处理 查看全部回复
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借:投资性房地产-成本9700 dai:银行存款9700 借:银行存款400 dai:其他业务收入360.36 应交税费-应交增值税-销项税额39.64 借:其他业务成本(9700-100)/30=320 dai:投资性房地产累计折旧320 查看全部回复
3138
没问题的哈 查看全部回复
5663
代开什么项目? 查看全部回复
5668
答案为BC 查看全部回复
2695
分录是对的 查看全部回复
2582
借:管理费用-办公费 dai:累计折旧 查看全部回复
如果没有收入,不需要做 查看全部回复
2336
可以做一个月末结转分录 查看全部回复
1259
是地方政府发放的政策性补贴么 查看全部回复
2852
员工自行先垫付缴纳了印花税,然后8月来报销吗 查看全部回复
不同折旧方法的会计分录是一样的,只是折旧金额不同 查看全部回复
2956
是个人部分,公司也承担了么 查看全部回复
2714
不用计提,缴纳的时候有银行扣款单,借税金及附加 dai银行存款 查看全部回复
2539
计提时一般借管理费用 dai应付账款或者其他应付款 付款时候 借其他应付款dai银行存款,发票在付款的时候需要取得 查看全部回复
2468
tammy老师
退回时,把计提和缴纳分录原路红字冲销;再次缴纳时,重新计提和教案 查看全部回复
2736
先结转增值税,然后再缴纳 查看全部回复
2098
增值税纳税义务、扣缴义务发生时间为:(二)纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天 查看全部回复
3292
你们实际缴纳的时候怎么做的分录 查看全部回复
2783
andy老师
如果没有计提需要计提 查看全部回复
2694
缴纳增值税是业务满足收入确认条件时需要计算缴纳的 查看全部回复
2304
孙老师
计提和发放工资的会计分录 1、计提工资 借:管理费用 销售费用 dai:应付职工薪酬—工资 2、计提社保(企业部分) 借:管理费用 销售费用 dai:应付职工薪酬—社保 次月发放工资时的会计分录 1、发放工资时 借:应付职工薪酬—工资 dai:应付职工薪酬—社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款 2、上交杜保 借:应付职工薪酬—社保(企业部分+个人部分) dai:库存现金/银行存款 3、上交个人所得税 借:应交税费—应交个人所得税 dai:银行存款 计提并缴纳个人所得税的会计分录 计提工资时并不涉及到个人所得税: 借:制造费用 管理费用 dai:应付职工薪酬 发放工资时,代扣个人所得税: 借:应付职工薪酬 dai:应交税费—代扣代缴个人所得税 银行存款(应发与个税差额) 交纳个人所得税时: 借:应交税费—代扣代缴个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
5628
计入以前年度损益调整或者利润分配-未分配利润 查看全部回复
2293
收到的时候做 借:银行存款 dai:营业外收入-政府补助 查看全部回复
4835
一般不需要交增值税 需要交企业所得税 查看全部回复
4044
查下税费种认定信息中是否核有工会经费,如果有就计提缴纳 查看全部回复
2000
可以照常记账只不过把银行存款换为其他应付款-社保 查看全部回复
3180
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税)7 dai.应交税费- 应交增值税(进项税额)7 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额)10 dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税)10 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)3 dai:应交税费-未交增值税(借或dai)3 4、借:应交税费-预交增值税2 dai:银行存款2 5、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税3 dai:银行存款 1 应交税费-预交增值税2 查看全部回复
1968
可以,私人账户缴纳的 借应交税费-应交企业所得税 dai其他应付款 查看全部回复
2883
可以 查看全部回复
3863
谭老师
自产汽车抵债要视同销售 查看全部回复
4129
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1920
计提6月的工资时 借管理费用 dai应付职工薪酬 -工资 6月缴纳社保时,公司承担部分先计提 借管理费用-社保 dai应付职工薪酬 -社保 借应付职工薪酬 -社保 其他应收款-个人社保 dai银行存款 下月发工资时 借应付职工薪酬 -工资 dai 其他应收款-个人社保 银行存款 查看全部回复
2181
调整科目,借应交税费-未交增值税 dai应交税费-简易计税 查看全部回复
2312
小规模缴纳增值税借:应交税费-应交增值税 dai:银行存款 缴纳附加税 借:应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 dai;银行存款 缴纳所得税 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2898
稍等我看一下 查看全部回复
2778
属于公司的销售收入都需要交纳增值税 查看全部回复
2389
税务师晓雨
1、可以等到收到租金后再开具发票 2、房产税计税依据不包括含增值税 3、如果房产税有申报错误可以进行更正申报 查看全部回复
3886
木言
你好,是什么情况的预提收入? 查看全部回复
5037
秦枫老师
7月15号分录 借:未交增值税 100 应交税费-应交所得税 50 dai:银行存款 150 7月18日 将进项税额转入成本费用 借:原材料或者管理费用等 10 dai:应交税费-进项税额转出 10 借:应交税费-进项税额转出 10 dai:应交税费-未交增值税 10 补交这个10 借:应交税费-未交增值税10 dai:银行存款 10 因为税金转到成本费用了 所以你的成本增加了 多交了所得税 你要退回所得税 申请办理免抵退 查看全部回复
2795
Lucky
借 应交税费 96175.31 dai 银行存款 91625.31 营业外收入—减免税款收入4550 查看全部回复
3511
你们是先征后返吗 查看全部回复
2869
专票还是免税普票呢? 查看全部回复
1484
如果不缴纳增值税,就无需计提附加税 查看全部回复
5592
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费 其他应付款--扣个人社保 dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应付款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2339
如果是小规模纳税人,建议是季度的时候再计提 查看全部回复
2213
还有什么问题呢 查看全部回复
2882
7月份可以先按照原数据计提,数据出来了再8月份在做调整 查看全部回复
2786
计算出来的,应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵税额+进项税额转出 查看全部回复
2680
是一般纳税人么,如果收到发票认证勾选了,借 应交税费-应交增值税进项,如果收到发票先不认证勾选,后期需要的时候再认证时,先借应交税费-应交增值税-待认证进项税 查看全部回复
2182
印花税不需要计提,计入税金及附加 查看全部回复
2650
一般是当月的费用需要计提, 查看全部回复
9034
B是代收代付,挂往来就好 查看全部回复
2153
支付10万元时,借 预付账款 10万元 dai 银行存款 10万元 查看全部回复
5177
不用计提,缴纳时,借应交税费-已交增值税 应交税费-应交城市维护建设税 dai银行存款 查看全部回复
3032
卡卡
您好,让您久等了。按照收入准则规定,A公司的销售收入构成有两部分:一是来自终端用户的购买价款,二是政府补贴,是A公司产品对价的组成部分。所以,A公司收到的补贴资金应当按照收入准则进行会计处理。视同销售。 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
3618
稍等,我看下你发的 查看全部回复
7756
月末,将销项税转入未交税金 借:应交税费—应交增值税—销项税额 dai:应交税费—应交增值税—未交增值税 2、月末,将进项税额转入未交税费 借:应交税费—应交增值税—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税—进项税额 如果月末未交增值税为dai方余额,则为应交;如果为借方余额,则为留抵 查看全部回复
2933
收到留抵退税 借,银行存款 dai,应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2692
预缴时 借 应交税费-应交增值税-已交税金 应交税费-应交城建税 应交税费-应交教育费附加 应交税费-应交地方教育费附加 dai银行存款/现金 查看全部回复
2908
预收房租按月确认 借:预收账款 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2422
自产或委托加工用于集体福利视同销售 查看全部回复
5407
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