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木言
不是的,借方期末余额表示多交增值税;dai方期末余额表示应交增值税 查看全部回复
6001
绾绾
两种方法都可以的 查看全部回复
3787
venus老师
对的 查看全部回复
4246
Yan
普票先入借库存商品dai 应付账款 查看全部回复
3644
jessica老师
这笔结束的时候冲掉就可以了,差额有汇兑损益 查看全部回复
7483
tammy老师
分月摊销 查看全部回复
3804
易老师
不会有影响,不会违法 查看全部回复
3832
Annina老师
分包工程 查看全部回复
3039
归老师
这个不能算是资产类科目,应该算是过渡科目 会计准则中也明确说明了 一般无余额 查看全部回复
2455
这不是政府买的东西吗,我看是蜂蜜还是啥的,dai方做收入啊 查看全部回复
2563
Amy老师
一般是做年末结转,将本年利润结转到利润分配----未分配利润。 查看全部回复
6558
大宁老师
请问想问什么问题呢? 查看全部回复
3379
可以设应付账款—应付暂估款—A客户, 查看全部回复
3335
借应付账款,dai银行存款 查看全部回复
2771
借库存商品-100dai应交税费应交增值税进项转出13dai应付帐款-113 查看全部回复
3277
你研发支出,如果是资本化支出,就记入无形资产,根据最新的收入准则,合同负债,在资产负债表中单独列出 查看全部回复
3718
谭老师
先是入待处理资产损益 查看全部回复
3493
小张
dai方余额是负数吗? 查看全部回复
4249
安叔老师
相当于销售商品 查看全部回复
3340
有影响 查看全部回复
7099
小智
5年以上应付账款dai方确实不能支付的,根据公司的审批手续计入到营业外收入科目, 查看全部回复
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借应交税费-应交增值税 dai营业外收入 查看全部回复
2815
超过5年的应付账款转入营业外所得。 借:应付账款, dai:营业外收入, 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第二十五条规定,现就企业以不同形式取得财产转让等收入征收企业所得税问题公告如下: 一、企业取得财产(包括各类资产、股权、债权等)转让收入、债务重组收入、接受捐赠收入、无法偿付的应付款收入等,不论是以货币形式、还是非货币形式体现,除另有规定外,均应一次性计入确认收入的年度计算缴纳企业所得税。 查看全部回复
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你们拿a的产品相当于购买了a产品也要做购买a产品的分录,甲公司也要给你开票,然后你们把产产品被卖出去,也要做视同销售 查看全部回复
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财务费用都要在借方,dai方要用借方负数表示,结转时就借本年利润-1000,dai财务费用-1000 查看全部回复
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你看下之前是不是借的应付 查看全部回复
2829
委托加工材料改成委托加工物资 查看全部回复
3513
小小
意思是你收到的利息和你支付的手续费等费用差额是-117元 查看全部回复
2838
一般按照科目余额表录入, 查看全部回复
2790
都是营业外支出借方 查看全部回复
2480
丙与乙签订合同,丙开票给甲并向甲收取款项,乙开票给丙并向丙收取款项,丙收款借 银行存款 dai主营业务收入,应交税费增值税 查看全部回复
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你们是小规模纳税人 查看全部回复
3582
你们系统有启用外币核算吗?期初有录汇率的吗? 查看全部回复
6077
根据你们的管理要求 一般来说是没问题的! 有些公司手续费平时不做账的 月底才做一次账 很正常! 查看全部回复
5352
已经注销还是准备去注销 查看全部回复
3520
首先你收到票据,对你来说确实是资产增加,如果后期你把这个票据变现了,同样的,你的实际的存款就会增加,你的票据就会减少,所以在dai方,如果你卖出去的货,钱没收回来,你是不是挂应收账款?而且这个应收账款肯定也是挂借方,表示你的资产增加,如果后期对方把钱给你了,你是不是又把这个应收账款给冲掉,所以她当然是dai款 查看全部回复
5379
应收票据是资产类科目,资产类科目增加是在借方,dai方是减少 查看全部回复
3247
嗯嗯,对的 查看全部回复
4318
借方余额代表多付的钱,或者已付款未收到发票 查看全部回复
3375
银行对账单dai方表示收入,银行日记账借方表示收入,转入方记借方 查看全部回复
3376
张瑞峰
固定资产盘盈涉及以前年度损益调整 查看全部回复
3440
dai方负数表示借方余额 查看全部回复
3442
结转到生产成本 查看全部回复
3285
可能是银行把款转错了,然后银行那边进行更正 查看全部回复
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12月的那个分录做红字 查看全部回复
7173
可以哈 查看全部回复
3342
不需要 查看全部回复
3618
启用不启用根据你们的业务! 一般业务往来比较少的 就用应收 应付就可以了! 预付能用就用 更方便你们的统计、管理 查看全部回复
3392
你要查一下产生dai方余额900是怎么形成的 查看全部回复
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预付的款项是不是最终的货款? 查看全部回复
6233
哈哈老师
没有预付可以记入到应付账款 查看全部回复
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计提盘盈盘亏是多少,后续批准就转多少怎么不平呢? 查看全部回复
3486
估计是代收代付收取手续费作为收入了应该,建议先了解一下业务实质才能更好的理解分录内容 查看全部回复
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多付还是少付 查看全部回复
4092
不会 查看全部回复
5338
李伟老师
客户的应该是应收账款科目,如果科目错误可以应收账款和应付账款对调 查看全部回复
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应收账款转为500万,所以对应的她的坏账也要转回15万,所以,2021年期末的时候,坏账余额是30万,本年当然应该计提-15万的坏账 查看全部回复
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在dai方本年利润增加 查看全部回复
3645
dai方红字 查看全部回复
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借:原材料 5000/1.13 应交税费-应交增值税(进项税)5000/1.13*0.13 银行存款5000 dai:应付账款10000 查看全部回复
2962
对 查看全部回复
2834
按照科目余额表录入 查看全部回复
3377
一般,确认收益的时候记dai方 查看全部回复
4179
应付职工薪酬工资 查看全部回复
5986
有计提未支付 查看全部回复
10705
借应付账款 借财务费用负数 查看全部回复
3544
共同类科目指的是? 查看全部回复
5835
是的,做无票收入 查看全部回复
3368
冲回多计提 查看全部回复
3019
能具体点吗? 查看全部回复
3633
其他应付款期末借方余额会反映在资产负债表其他应收款栏次,其他应收款期末余额负数反映在资产负债表其他应付款栏次,请检查两个科目明细的余额 查看全部回复
5049
计提时候dai应付帐款暂估, 查看全部回复
3705
借费用,代银行存款 查看全部回复
3230
借管理费用——保险费 应交税费——增值税(进项税) dai:其他应收款 查看全部回复
4163
应该是按现在的收入乘以征收率减掉你曾经的预缴税金就可以了 查看全部回复
2994
什么业务? 查看全部回复
9314
不用缴纳增值税,要交企业所得税 查看全部回复
7912
转给法人时,可以借:其他应收款-备用金 dai:银行存款,发放工资时可以借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-备用金 查看全部回复
7539
每家公司都有每家公司存在的问题,看你接手后能不能去改 查看全部回复
3411
应付职工薪酬dai方是应发 借方是实发 查看全部回复
4053
莹老师
是的 查看全部回复
3820
如果之前年份有亏损的,可以弥补 查看全部回复
3307
如果收到的现金就做现金 查看全部回复
3043
这种账很乱,建议重新建账套,历史数据保持不动,先把期初数填平,资产有差填现金,负债和所有者有差填利润分配未分配 查看全部回复
3160
如果是产品转多了,调减,借生产成本,dai库存商品 查看全部回复
4063
因为你用票据还了负债,负债减少就在借方 查看全部回复
3273
钱都退回去了,怎么还有收入 查看全部回复
3169
一般损益类的科目都在借方反映 查看全部回复
2986
夏老师
看一下负数是怎么形成的,是有减免税,还是有做错的帐,等等原因,要看一下税金明细账 查看全部回复
3265
盈利 查看全部回复
4441
你们之前的应付账款是买的服务还是货物? 查看全部回复
3310
不是的 查看全部回复
4066
分明细填期末余额 查看全部回复
4871
第一个问题,其他公司挂靠你们单位,例如装修款是直接打到你们户上嘛?你们只收取中间的管理费之类的吗? 第二个问题,一般是由挂靠人,但具体还待看你们之间是否有协议 查看全部回复
3113
结转本年利润,假如在dai方,借本年利润,dai利润分配就可以 查看全部回复
3135
一年以内的租金用预付账款 查看全部回复
2953
期初dai方加起来不是有合计数吗 查看全部回复
4096
您说的做折扣开是怎么开的,方便看下发票图片吗 查看全部回复
3561
提现,借现金dai银行存款 查看全部回复
5935
盈利的话利润分配就是在dai方的 查看全部回复
4603
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