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patience
应付账款科目下设二级科目,应付账款明细科目需要对应到公司或个人,应按照供应单位分别设置。 查看全部回复
4147
甘老师
借:库存商品+进项税 -10 营业外支出2 dai:应付账款 -8 查看全部回复
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借方、dai方分别表示本期发生额 查看全部回复
6924
许老师
这只是付款分录,确认费用的分录应该是之前做过 查看全部回复
2310
杨老师
是对的 查看全部回复
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没有增加啊,应付账款本期借方5000,期末余额较期初少了5000 查看全部回复
2799
高老师
借方表示增加,当期新增的;dai方表示减少,当期摊销的 查看全部回复
2764
孙老师
上个月怎么进行账务处理的 查看全部回复
2499
王苗苗老师
只修改应收账款,应付账款,固定资产这三个科目,不牵到损益和资金不用修改利润表和现金流量表 查看全部回复
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这个可以跟员工沟通一下,下月从工资里补扣,那少扣的部分转到其他应收款,然后下月从工资里扣除时,借应付职工薪酬 dai其他应收款。 查看全部回复
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通常来讲财务费用应该放在借方 查看全部回复
2762
andy老师
如果付上发票的话,需要另外再做一笔借:原材料等 dai:应付账款 查看全部回复
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有损益类科目没有结转 查看全部回复
5237
小妮老师
你们账上有没B的往来? 查看全部回复
2599
这么做很大可能是入库的时候按照实际成本暂估入库了,但是没有估税费,所以后面收到发票后补记税费。 应付账款总额=货物价值+税费 查看全部回复
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你现在只是看的现金流 查看全部回复
2864
税务师晓雨
账务方面按您上述每笔分录即可;报税时,申报表中按照报表和进销税额填报,系统自动勾稽关系得出。 查看全部回复
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原材料暂估、结转成本的凭证也要冲 查看全部回复
2887
借方是什么呢 查看全部回复
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借 原材料 负数 dai应付账款-暂估 负数 然后按照发票做正确的分录 查看全部回复
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收到款项时 借银行存款 dai应收融资租赁款-租赁收款额 借应收融资租赁款-未实现融资收益 dai 租赁收入 查看全部回复
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借 应交税费-进项税 dai 应交税费-未认证进项税 查看全部回复
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负债和所有者账户的等式:期末dai方余额=期初dai方余额+本期dai方发生额-本期借方发生额 查看全部回复
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重分类到预付账款的借方 查看全部回复
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可以的,可以先计入预收账款 查看全部回复
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前期预付了定金1000元 借:预付账款1000 dai:银行存款1000 收到发票 借:费用 dai:预付账款1000 应付账款2000 支付尾款 借:应付账款2000 银行存款 2000 查看全部回复
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借:应付账款 dai:以前年度盈余调整 月末 借:以前年度盈余调整 dai:累计盈余 查看全部回复
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你平常做应交税费分录是怎么做的、 查看全部回复
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货款只付了一部分?没有完全付完? 查看全部回复
4279
看你的截图是对的 查看全部回复
1512
Harry老师
私人垫付,开票抬头是单位,可以这样做。 查看全部回复
3033
清岚
如果是账上和税控盘对不上说明账务有错误,核对下收入是否和税控盘一致 查看全部回复
3043
月末,将销项税转入未交税金 借:应交税费—应交增值税—销项税额 dai:应交税费—应交增值税—未交增值税 2、月末,将进项税额转入未交税费 借:应交税费—应交增值税—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税—进项税额 如果月末未交增值税为dai方余额,则为应交;如果为借方余额,则为留抵 查看全部回复
2951
没有,收到发票把原暂估分录红冲,按照发票金额重新入账 查看全部回复
3246
tammy老师
如果是应收跟预收为同一家公司,可以重分类,调整到一个科目下面 查看全部回复
2835
一般事业结余年末结转后没有余额 结转前事业结余在dai方说明当年事业收入扣除支出后有盈余 年末事业结余余额在dai方,结转到结余分配 借:事业结余 dai:结余分配 查看全部回复
2664
安叔老师
是的 查看全部回复
2031
企业会计准则的话: 借:以前年度损益调整 dai:应付账款 摘要上写上发票所在的凭证号 查看全部回复
2729
应付账款是怎么形成的 查看全部回复
1647
应付账款借方增加,银行存款dai方增加 查看全部回复
2100
登录手工帐的时候写错了 查看全部回复
1980
10270
秦枫老师
应收账款dai方你发票开少了 对方钱付多了 正常的 没有问题 查看全部回复
2752
支付款项的时候,借:应付账款 dai:银行存款 查看全部回复
1990
可否描述更为详细一些,是购买库存商品时,应付账款入账金额多了? 查看全部回复
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做一笔调整凭证冲销回来 查看全部回复
2933
在11月做银行流水有一笔款项发票没有收到,分录是借,应付账款,dai银行存款 这个有问题吧,一般是先收到票后付款时这样入账 查看全部回复
2813
原材料按计划成本核算时,购入的时候实际给的钱比计划成本多的话就把材料成本差异记在借方 表示超支了,反之节约了 借:原材料 借 : 材料成本差异(超支) dai:材料采购 dai: 材料成本差异(节约) 2.发出时,利用本月的材料成本差异除原材料计算出的材料成本差异率计算发出材料的实际成本 材料成本差异率正数时超支,负数时节约 发出时: 借:生产成本 借: 材料成本差异(节约) dai:原材料 dai:材料成本差异(超支) 查看全部回复
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摊销部分看递延收益借方 查看全部回复
2791
如果确认是前期账务登记错误可以这样调整 查看全部回复
2967
企业在持有交易性金融资产的期间,现金股利宣告但未发放的: 借:应收股利 dai:投资收益 你钱没有收到 但是该项已经可以确认为一项收益 应收股利肯定在借方啊 等发放了你在冲销应收股利 借:银行存款 dai:应收股利 查看全部回复
4157
①收到发票入账和支付货款不是同一时间;②入账和支付货款凭证不是同一人制单 查看全部回复
2377
可以调也可以不调 查看全部回复
3025
签订的有合同么 查看全部回复
2479
dai方 查看全部回复
3727
直接付款借:库存商品dai;银行存款 查看全部回复
2984
你好,这个银行手续费后期会退回账户吗? 查看全部回复
3059
物资成本借方余额0.01,说明少结转0.01,调整时再结转0.01就好 查看全部回复
3790
那这笔款是付的什么款? 查看全部回复
4855
计提水费时金额是暂估的么 查看全部回复
2978
其他应付款dai方有数据 证明你们欠他钱 ,调整完之后其他应付款借方余额,证明他欠你们钱,等后续把发票拿来报销后可以冲销其他应付款的借方余额 查看全部回复
2618
你们是采购方,供应商给你们返点? 查看全部回复
2861
应交税费科目余额是小规模纳税人时候多缴纳的吗? 查看全部回复
3196
你好,结转指期末结账时将某一账户的余额或差额转入另一账户。这里涉及两个账户,前者是转出账户,后者是转入账户,一般而言,结转后,转出账户将没有余额。 查看全部回复
3838
所得税费用是经济利益从公司流出,所有者权益减少 查看全部回复
2406
是根据科目余额表的期末余额来填的 查看全部回复
3187
只有这一个科目漏了?你的期初余额不平? 查看全部回复
2758
负债在dai方表示负债增加 查看全部回复
2994
接受设备捐赠,如果该设备是生产经营用的机器设备等非消费税应税品(如小汽车,油艇)等,并且捐赠单位开具了增值税专用发票,那么进项税是可以抵扣的。 查看全部回复
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建议产生退费时 dai:主营业务收入(负数) 应交税费应交增值税销项税额(如有) dai:应付账款 抵学费时 借:应付账款 借:银行存款(收学费总额和抵学费后的差额) dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额(如有) 查看全部回复
2830
第一个问题分录:借:应付账款 dai:银行存款。不属于应付职工薪酬范畴。第二个问题分录:①借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税(销项税额);题干未说结转成本,所以本小题不涉及结转成本。 查看全部回复
1995
谭老师
没有关系 查看全部回复
3895
Icy 何
营业外收入——税费减免 查看全部回复
2966
期末坏账准备余额应为:350000+50000)×5%=20000(dai方) 期初余额为15000(借方) 那么12月需要计提=20000-(-15000)=35000 查看全部回复
3314
企业收到离职人员退回的公积金? 查看全部回复
4898
主营业务收入根据科目余额表主营业务收入填写 查看全部回复
4671
通常是计提了没有缴纳或者没有做冲销分录 查看全部回复
6495
你最后一步结转的没有红冲 冲销完之后就是0 查看全部回复
3249
应交税费dai方 ,大概率是你计提的时候多计提了0.01 , 要么就看下你是哪个税种多计提了 ,冲销该税种0.01元 ,要么就转到营业外收支去 查看全部回复
6081
可以通过营业外收支处理 查看全部回复
3299
是的,按照当天的汇率进行折算 查看全部回复
3088
木言
先将3月份的暂估用红数冲回,按发票金额入账。另外由于原材料已经出库,所以成本多计,需要同时对多计入成本金额进行负数冲回 查看全部回复
2509
你在汇算清缴的时候就可以红字冲销该凭证 现在也可以 查看全部回复
3085
①应付账款是指企业因购买材料、商品或接受劳务供应等业务应支付给供应者的账款。②其他应付款是指与企业的主营业务没有直接关系的应付、暂收其他单位或个人的款项。③预收账款是指企业向购货方预收的购货订金或部分货款。④其他应收款是指企业除买入返售金融资产、应收票据、应收账款、预付账款、应收股利、应收利息、 应收代位追偿款 、 应收分保账款 、 应收分保合同准备金 、 长期应收款 等以外的其他各种应收及暂付款项。其主要内容包括应收的各种赔款、罚款,如因企业财产等遭受意外损失而向有关保险公司收取的赔款等;应收的出租包装物租金; 应向职工收取的各种垫付款项等 查看全部回复
3277
实际支付的货款大于应该支付的货款,或者提前付款 查看全部回复
3334
如果是物业公司等,电费属于成本支出的,可以这么列账 查看全部回复
2309
职工福利费只要在工资14%范围内都是合理的,社保费当月交纳当月计提一般是没有余额,如果有余额表示还有未交纳的社保费, 查看全部回复
2802
实际上你们已经付了这笔款对啊 查看全部回复
3290
上个月的分录是怎么样,可以发给我吗 查看全部回复
3394
本年利润dai方表示公司盈利。 查看全部回复
2164
回收公司给了你们500? 查看全部回复
3951
应付账款借方余额应计入预付账款借方。 查看全部回复
3156
拿回来的费用票放到去年的凭证里面就行,5月31号前开出来的,都能抵扣 查看全部回复
3425
应收账款 收到款的时候可以计dai方 如:借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
1838
哪一个是正确的? 把错误的做红字分录冲销 查看全部回复
2747
你是指去年账务做错了吗? 查看全部回复
3181
50元计入财务费用,20元转入营业外收入 查看全部回复
2688
.商品购进额:指从本企业以外的单位和个人购进(包括从国外直接进口)作为转卖或加工后转卖的商品金额( 含增值税)。 购进的各种商品,不论是否进入本单位仓库,凡是通过本企业结算货款的,都包括在内。 不包括: (1)企业为 本单位自身经营用,不是作为转卖而购进商品,如材料物资、包装物、低值易耗品、办公用品等; (2) 未通过买卖行为而收入的商品,如接受其他部门移交的商品、借入的商品、收入代其他单位保管的商品、其他单位赠送的样品、加工回收的成品等; (3)经本单位介绍,由 买卖双方直接结算,本单位 只收取手续费的业务; (4) 销售退回和买方拒付货款的商品; (5)商品溢余; (6)期货交易商品; 查看全部回复
48574
公司付款没 查看全部回复
2673
它现在说的的应纳税额 查看全部回复
2484
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