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wam
这种情况会形成增值税进项留批抵。 查看全部回复
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孙老师
你好同学,做到其他应付款的原因是?物业公司是代收代付的吗? 查看全部回复
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秦枫老师
同学你好 你的意思是固定资产丢失 车都不见了 查看全部回复
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杨老师
你弥补以前年度亏损之后收到了退税,是这个意思吧? 查看全部回复
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王苗苗老师
收票时,借 成本费用 dai 应付账款,付款时,借 应付账款 dai 银行存款。如果差额收不回且不能用于下次的货款计入营业外支出 查看全部回复
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没有发票,可以直接做费用,所得税汇算清缴的时候调整,不能所得税税前扣除 查看全部回复
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制造业购买土地是用于建厂房么 查看全部回复
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你好同学,正常你公司是应该按照72万元确认收入,6万元的返点确认为成本来进行核算的 查看全部回复
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patience
借 非限定性净资产 dai 应交税金-应交所得税,借 应交税金-应交所得税 dai 银行存款 查看全部回复
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这个个人是公司的股东还是? 查看全部回复
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安叔老师
如果确实没有支付,可以叫负责该事情的人员写清情况说明,后附发票,相关人员签字后支付,入账成本或者费用 查看全部回复
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当时入账时,没有挂应付账款,是怎么入账的 查看全部回复
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借入的企业是做这个分录 查看全部回复
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税法要求不允许虚开发票,发票金额大于消费金额属于虚开行为,不建议此操作 查看全部回复
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税务师晓雨
在《增值税暂行条例》及其实施细则,以及《营业税改征增值税试点实施办法》中并无相关条款界定。与一般应税项目类似,即征即退项目对应的进项税额允许按规定抵扣。对于适用增值税即征即退的纳税人,应单独核算享受增值税即征即退政策项目的销售额和应纳税额,未按规定单独核算的,不得享受增值税即征即退政策。发生无法划分的进项税额,一般货物(劳务或服务)和即征即退项目需要分别核算和申报,防止将应归属于即征即退项目负担的进项税额计入一般项目的进项税额中,从而导致即征即退多退增值税,或一般项目少缴纳增值税。 查看全部回复
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甘老师
借方余额表示是进项大于销项的,不用转出 查看全部回复
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andy老师
装修费计入长期待摊费用 查看全部回复
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是计提的多了么 查看全部回复
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稍等 查看全部回复
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进行确认损失: 借:待处理财产损溢-待处理流动资产损溢 dai:库存商品-某商品 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出)[非增值税一般纳税人不做此笔] 报经批准后处理时 如果是正常的原因造成的报废处理: 借:管理费用 dai:待处理财产损溢-待处理流动资产损溢 如果是自然灾害造成的: 借:营业外支出-非常损失 dai:待处理财产损溢-待处理流动资产损溢 如果是人为的原因造成,或者是管理不善,按规定要追究责任人责任的: 借:其他应收款 dai:待处理财产损溢-待处理流动资产损溢 查看全部回复
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尽量多取得进项发票 查看全部回复
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意思就是注册资金是200万,但是实际也没到账 查看全部回复
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跨年了,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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对于此种情况,建议公司进行自查,对于利润表中的营业成本、销售费用、管理费用、研究费用等项目进行核实,是否存在未取得发票的情况。如果有,金额是多少?以及有多少是在次年汇算清缴期间取得的。 查看全部回复
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正在看 查看全部回复
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国家税务局的2020年那张是什么业务类型的专票,怎么处理。是税局代开的发票,具体的业务表格上看不出来。这个要看公司的具体业务了 查看全部回复
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是怎么销账的,原来的分录是什么 查看全部回复
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按实际付款额入账 查看全部回复
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什么意思收款不是根据开具的发票来的 你的意思感觉自己定价高了 自己觉得价格不合适是么 查看全部回复
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是查看发票的真伪么 查看全部回复
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公司与他签订租赁合同 他的维修费就可以在你公司入账 查看全部回复
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工行是公司账户么 查看全部回复
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启动资金是作为投资款h还是借款 查看全部回复
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可以更改的 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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开具发票后,如发生销货退回需开红字发票的,必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明;如发生销售折让的,必须在收回原发票并注明“作废”字样后重新开具销售发票或取得对方有效证明后开具红字发票。 查看全部回复
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建议用银行转账,并附上前台已退回的截图、说明 查看全部回复
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实际上支出是多少 查看全部回复
2028
货品是什么时候收到的 查看全部回复
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发票是变更之前开具的还是变更之后开具的 查看全部回复
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没有红字信息表开出来了红字发票? 查看全部回复
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清岚
投资入股的协议,车辆作价等资料 查看全部回复
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席俊义
当时银行钱给了,没做账是吧,个人那部分,你如果没冲应付职工薪酬,应该会有余额吧 查看全部回复
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认缴不做该笔分录,把该笔分录红字冲回 查看全部回复
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核对一下开票内容,税收编码,税率是否有问题 查看全部回复
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实际支付的有186万没 查看全部回复
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最好是装订在凭证里面,因为它是直接附件 查看全部回复
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年初余额表示的是上一年度的期末余额,你可以看一下上一年度12月期末余额是多少 查看全部回复
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因为成本大于收入和投资收益了,只要确定数据没问题,可以忽略 查看全部回复
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转到你公司的返利 你无需转到上级单位账户 直接确认收入不行么 上级单位转给你剩余部分时候 你再开票给上级单位 这样转来转去 多环节了 查看全部回复
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同学你好 这是风险提示 税务局后台发现给你家开票的单位所属年度比如合计有200万 但是你入账的营业成本只有150万 税务局看起来不太正常 所以预警了 你首先自查 你有没有将所属年度成本归集正确 有没有遗漏 如果确定没问题 你就回复 该年度只要这么多成本发票 都已经全部入账 至于其他的 可能是别人开错了 忘记作废 或者是其他原因 你就不用管了 这只是大数据的风险提示 没什么事 查看全部回复
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增值税的话,红字发票正常入账,然后税额结转到应交税费-未交增值税的借方,附加税就按实际缴纳的入账,比如本期应交附加税100,抵减之前的20,实际缴纳了80.。本期就按80入账。 查看全部回复
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专票是在申请一般纳税人前取得么 查看全部回复
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第一种方法:按实际收到的货款确认收入 按实际发出所有商品的成本结转成本(有可能成本大于收入,亏损合同) 第二种方法:按全部货物卖价确认收入,没有收到的部分确认应收账款,客户不付款的部分确认坏账损失 按所有发出商品成本结转成本 查看全部回复
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可以补入账的,入到当前月份,如果是货款的话,之前没确认收入的话,且货物的所有权已转移的话,可以计入收入。 查看全部回复
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上个月的住房公积金忘记计提了 但已经缴纳了 怎么处理,可以补计提 查看全部回复
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勾选平台无法显示红字发票吧?是的 查看全部回复
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燕子老师
可以直接在申报当期增值税时,填写附表二进项税额明细,做进项税额转出 查看全部回复
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联系供应商,由你们申请开具红字信息表,把红字发票信息表给供应商开出红字发票,再重新开正确的蓝字发票 查看全部回复
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许老师
借:应付职工薪酬dai:其他应付款-股东 查看全部回复
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借:应付职工薪酬dai:银行存款 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
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收到的代扣代缴社保返还,返还的是公司部分么,是因为缓交政策返还么 查看全部回复
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《国家税务总局关于城市维护建设税征收管理有关事项的公告》【国家税务总局公告2021年第26号】:“纳税人自收到留抵退税额之日起,应当在下一个纳税申报期从城建税计税依据中扣除。 查看全部回复
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手上待认证的是手上的抵扣联么 查看全部回复
2470
电子凭证上是代开时已经缴纳过的税费么 查看全部回复
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报零会预警的。去大厅处理通常也通不过 查看全部回复
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李伟老师
实际是投资款吗? 查看全部回复
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如果快递费员工垫付了,还没报销的话,记到其他应付款 查看全部回复
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回单一般是指银行的流水单或业务办理后给到你的单据。回执单,应该是一个确认证明,如月或年度对帐的确认回执,或业务办理的初步确认。 查看全部回复
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让他去税务局代开劳务报酬发票 2500 元 你公司负责帮他代扣代缴个税 个税20% 扣完500 给他转款2000 查看全部回复
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你购买设备的用途是什么 查看全部回复
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厚积薄发
短期借款 查看全部回复
2318
反结账 把该笔录进去 重新生成报表 再去更正所得税季报 查看全部回复
2012
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无票成本10767.6你是填在哪里了 查看全部回复
2934
借 银行存款 dai 其他应付款 查看全部回复
2330
一般是按照日期排列 查看全部回复
1961
停工停产是季节性还是非正常原因造成的 查看全部回复
2290
协商一下重新签合同,开发票 查看全部回复
2220
你公司支付金融公司 借:应付账款 金融公司 dai:银行存款 收到车借:库存商品等应交税费-应交增值税dai:应付账款-供应商 查看全部回复
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你是冲账,跟银行余额有什么关系? 查看全部回复
2325
借:原材料 dai:营业外收入 查看全部回复
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发票后面贴单写上,发票金额4700元,实报3700元 查看全部回复
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进项如果不认证可以留着,如果已认证可以留抵,不抵扣可以咨询税务机关申请留抵退税 查看全部回复
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如果按照实际申报后,需要调整的项目调整过后,确实需要退税了,可以申请退税。 查看全部回复
2088
到窗口补申报 查看全部回复
1719
列入未分配利润,是调整的22年报表, 查看全部回复
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稍等,老师在看你的问题 查看全部回复
根据支付记录计入业务招待费,但是不得税前扣除 查看全部回复
3405
是账上没那么多库存么,是先开票还没发货么 查看全部回复
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是计提工资错误 的话,可以把3月份的红冲,4月份重新计提 查看全部回复
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这4000是货款还是什么呢? 查看全部回复
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持有存货用途改变的,需要转为投资性房地产核算 查看全部回复
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扣缴义务人向居民个人支付工资、薪金所得时,应当按照累计预扣法计算预扣税款,并按月办理扣缴申报。 本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除 其中:累计减除费用,按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算。申报所属期不同,累计减除费用不同 查看全部回复
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差额后期会付款么 查看全部回复
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公司有开票系统么 查看全部回复
4452
增值税系统自动出来的比账里的少0.13,是指什么 查看全部回复
3827
如果现在不租了的话,未分摊的长期待摊费用可以全部转入当期损益 查看全部回复
4973
看一下有没有已经付款但是还没有取得发票的费用支出 查看全部回复
2386
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