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王苗苗老师
销售方收到的处罚,属于价外费用,借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3930
Harry老师
每个月按时做收入即可 查看全部回复
1389
杨老师
时间只要不出现跨年情况,就没有什么问题 查看全部回复
2113
燕子老师
你好,一般外销确认收入时间都是根据报关出口时间来的,也就是当月报关当月开票确认收入,可能最多也就每个月最后一两天因为报关资料还没出来,所以可能没有开票确认收入,会有点延期 查看全部回复
3354
patience
是适用小企业会计准则么 查看全部回复
2733
可以,按实际业务做账、申报纳税 查看全部回复
3488
易老师
完成多少就确认多少呀 查看全部回复
3027
绾绾
做无票收入 查看全部回复
5550
Icy 何
建议你将之前确认收入的凭证红冲掉,然后按照25元确认收入。然后收到0.5元的发票入你的成本 查看全部回复
3395
安叔老师
平台的服务费发票计入销售费用-佣金 查看全部回复
765
杨老师.
借:管理费用 dai:应付职工薪酬-工会经费 借:应付职工薪酬-工会经费 dai:银行存款 查看全部回复
513
预付的40万,有25万进费用,15万其他业务支出(或者按b使用面积计算进其他业务支出的金额) 查看全部回复
338
andy老师
原来的分录红冲,根据发票重新确认 查看全部回复
728
孙老师
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
815
吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
980
是的同学,在5月份账上做收入,纳税申报的时候做未开票收入进行申报 查看全部回复
663
借方是销售是什么,是收入么 查看全部回复
292
夏老师
借其他货币资金 dai营业收入 借银行存款 dai其他货币资金 查看全部回复
1486
这种情况下可以这样: 1.?确认收入: 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额)(如果涉及) 2.?后期收到款项时: 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
1082
要不要对方开发票?要 查看全部回复
1273
李伟老师
代收代付的话 借:银行存款 dai:其他应付款 支付的时候 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
1195
李可可
为代收代付,可以通过其他应付款或其他应收款科目核算 查看全部回复
1079
销售服务的增值税纳税义务发生时间为收讫销售款或者取得销售款凭据的当天,你们收电费就以电费收取或者电费实际使用时间(哪个在前以哪个为准) 查看全部回复
1431
李凤
代收代付? 查看全部回复
746
办事处,是独立核算,对么。税也是单独申报,对么 查看全部回复
1241
在一些做账软件设置中,费用是属于借方科目,建议借 银行存款 借 财务费用 红字 查看全部回复
756
王佳丽
105000业务招待费栏次调增 查看全部回复
1487
收到什么物业收入呢, 查看全部回复
714
wam
小规模纳税人物业管理服务,增值税征收率1%。需要计提应交税费一应交增值税 查看全部回复
1366
这些都公司承担么 查看全部回复
1146
公司承担员工的房租及物业费属于福利费 查看全部回复
973
你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
1034
对账不平有哪些原因 常见原因如下: 1、检查物料属性中【存货科目代码】是否正确 2、检查出入库单据是否已生成凭证; 3、检查单据的凭证模板设置是否正确; 4、检查凭证上的存货科目金额和出入库单据金额是否存在差异; 5、检查总帐系统是否存在手工录入的存货类科目凭证; 6、检查在未勾选参数【调拨单生成凭证】的情况下是否存在异价调拨单; 7、检查是否暂估冲回后未继续生成暂估凭证或未生成外购入库凭证; 8、检查暂估入库及暂估冲回单据与暂估凭证是否存在差异。 查看全部回复
1352
tammy老师
借,银行存款 dai,营业外收入 查看全部回复
1208
曹老师CPA
正常的记账就行,开没开发票都得计收入并报税 查看全部回复
913
为什么退回部分房租 查看全部回复
1267
西贝老师
同学你好,可以根据开票金额把无票收入及销项负数冲掉,然后按照发票入账 查看全部回复
1597
去年这笔6w的收入,并没有做账,也没有申报。去年没有及时入账,申报? 查看全部回复
1309
借银行存款 dai其他应付款-工服押金 查看全部回复
1314
做收入 查看全部回复
1018
在电商销售过程中,应当在消费者点击确认收货或者系统自动确认收货时,商家才去确认销售商品的收入。如果销售过程中还涉及了打折促销,那么就应当按照折扣后的金额确定收入金额。 查看全部回复
2957
借:主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款 查看全部回复
1390
是什么会计制度 查看全部回复
1136
23年预估入账的分录是什么 查看全部回复
1596
没有收对方租金费用,娃娃机的收入,我们平分,平分的收入就相当于租金 查看全部回复
2785
你们之前的分录是怎么处理的? 查看全部回复
1658
符合不符合收入的确认条件呢? 查看全部回复
1656
私下给别人钱,按无票支出处理 查看全部回复
1338
就把23年确认收入的凭证红字冲回,重新再做发票收入就可以了 查看全部回复
1575
你好同学,另外还会涉及所得税、附加税。 查看全部回复
1742
领导审批过后才可以报销 查看全部回复
1764
实际是租出店铺,对么 查看全部回复
1904
租赁合同上有约定租赁期间么 查看全部回复
994
借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1359
云峰老师
你好同学,打折还是折后介确认收入。 查看全部回复
1556
理论上应该按结算单做 查看全部回复
1211
租金发票金额包含66.21么 查看全部回复
1637
可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
2057
1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
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确实发生了销售行为,即使客户不需要发票,也要按未开票收入确认相应的税费 查看全部回复
1260
什么成本 查看全部回复
1718
电梯是你们的固定资产吗 查看全部回复
1131
借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
2669
稍等 查看全部回复
1626
你要确定下你们的这个是资源税还是其他的费用类 查看全部回复
1302
去年 借:银行存款 dai:预收账款 (这一步也没做吗) 今年 借:预收 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(进项税) 查看全部回复
1510
可以当月计提当月,也可以当月计提下月,都是允许的 查看全部回复
1200
酒厂是一般纳税人么 查看全部回复
1080
是固定资产处置,借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 查看全部回复
1181
既然是早交,就是合已履行,就应为确认。 税法还是参考上面的文件规定 查看全部回复
1891
可以一次性计入财务费用 查看全部回复
1791
项目补贴 查看全部回复
1334
1 借:银行存款 24 dai:实收资本-A 20 实收资本-B 4 查看全部回复
1913
实际银行收到款项了么 查看全部回复
1622
可以,餐饮酒店一般设置应收账款-散客 查看全部回复
1828
可以的 查看全部回复
1591
税务师晓雨
意思是你们现在开具发票了是吗? 查看全部回复
2430
1793
相当于你们公司用收入的一部分换取场地费, 查看全部回复
2031
哈哈老师
您好,肯定是有关系 查看全部回复
1135
你们的收入主要是推广,意思就是说你们跟开发商定好之后,你们给厂家推广这批货物吗 查看全部回复
2078
平台是你们公司搭建,那你们按实际销售的金额确认收入,也就是说,客户实际购买的价款确认收入 查看全部回复
1303
借款利息收入,债权方要核算增值税和企业所得税 查看全部回复
1356
丢失的部分记营业外支出,后续物流公司进行赔偿冲减营业外支出 查看全部回复
1528
押金是以公司名义支付的么 查看全部回复
1488
是两个独立的法人公司么 查看全部回复
2418
清岚
工资是根据你们的实际情况 查看全部回复
1130
公司名下没有车,原则上加油费、停车这些跟车辆相关的费用不能入账 这些费用想要入账的话,公司和股东之间需要签汽车租赁协议,然后这些费用就能正常入账。后勤使用的进管理费用-车辆费,销售使用进销售费用 查看全部回复
2936
帮客户买东西有发票么 查看全部回复
1424
首先要向法人问清楚,这些是向公司垫付的支出还是作为投资款 查看全部回复
3510
收入都没有打到对公账户,是打到哪里了 查看全部回复
2520
你好同学 借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
2367
把出库暂估分录红字冲掉,正常结转收入成本借应収dai收入及税金,借成本dai库存商品 查看全部回复
2268
这个情况需要怎么解释?汇算清缴时,需要填报A105090:资产损失税前扣除及纳税调整明细表 查看全部回复
可以 查看全部回复
2034
成本包括安装工人的工资,购买的辅材,安装设备的折旧 查看全部回复
2874
上面的第二笔分录红冲后,再做一笔 借:其他应收款 141 dai:银行存款 141 收到回款后 借:银行存款 141 dai:其他应收款 141 查看全部回复
2663
如果是跟公司经营相关的费用支出,就按照发票和业务实质正常入账。 查看全部回复
2193
刘淑萍
感觉第二份工作更优一点 查看全部回复
3311
B公司是一个独立的公司,相当于B公司的房租及押金是A公司垫付的 查看全部回复
1632
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