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patience
借 应交税费-应交增值税进项 dai 应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
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借 银行存款等 dai 主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
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发票是今年12月份到明年11月份,属于12月份的费用要正常入账的 查看全部回复
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销售了商品,就可以结转成本 查看全部回复
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王苗苗老师
是公司支出么,支出的用途是什么 查看全部回复
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停车库停车费属于出租不动产,小规模税率是5% 查看全部回复
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安叔老师
可以的,暂估差额需要冲减结转的成本了 查看全部回复
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一般没有了 查看全部回复
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公司是销售方么 查看全部回复
1072
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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之前是挂账应付账款了么 查看全部回复
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谭老师
增值税的纳税义务已经发生了 查看全部回复
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税务师晓雨
意思是你们现在开具发票了是吗? 查看全部回复
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公司承担的税款计入营业外支出,不得税前扣除 查看全部回复
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只要是真实的业务往来,可以的 查看全部回复
2059
开具红字发票 查看全部回复
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计入服务费就可以了,借 管理费用-服务费 查看全部回复
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收到发票时勾选认证了么 查看全部回复
1363
wam
我已入账,是指已认证抵扣还是说? 查看全部回复
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10月支付房租时,借 预付账款 dai 银行存款,12月取得发票,借 管理费用-租金等 dai 预付账款 查看全部回复
1677
andy老师
上月购买的货物有实际收到货吗? 查看全部回复
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可以根据发票和医院开具的分割单入账税前扣除 查看全部回复
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预付电费时是怎么入账的 查看全部回复
2573
如果对方是个人的话,开普票 查看全部回复
1835
录入什么?你是说进项税的抵扣吗? 查看全部回复
1983
小米
先款后票? 查看全部回复
1113
tammy老师
报税所属期在11月1号至11月15号,在11月份勾选的发票,这笔进项在11月份入账,由待认证转为进项税额 查看全部回复
2027
收到发票冲租赁负债 查看全部回复
1451
建成的办公室的所属权是谁的 查看全部回复
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秦枫老师
发货的时候 只是从erp库存系统 一进一出 不影响 你在做账 直接确认收入 确认成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 当然你也可以在实际发出的时候计这笔结转成本的分录 查看全部回复
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服务费的用途是什么,用于哪方面 查看全部回复
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杨老师
需要结转成本,会计分录是对的 查看全部回复
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你们只是代收代付,挂其他应收款, 查看全部回复
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企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
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直接做成本了,就把发票贴上月分录后面行了 查看全部回复
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普票的话,借 预付账款 dai 应付账款,然后每月摊销借 管理费用-房租等 dai 预付账款。支付租金时,借 应付账款 dai 银行存款 查看全部回复
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李伟老师
都是同一年的话,每个月先计提 查看全部回复
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账面做出库,结转成本(以前年度的用以前年度损益调整),借:以前年度损益调整dai:库存商品 查看全部回复
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直接计入主营业务成本 查看全部回复
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购买工作服的用途是什么. 查看全部回复
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实际工作中可以不用重新做分录,把新开的发票贴在原凭证后面就可以 查看全部回复
3020
蓝老师
如果按照开票确认收入,那就按照开票的商品结转成本 查看全部回复
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进项发票已经抵扣了需尽快做账,为什么要下月做账 查看全部回复
2442
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
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结转的时候中间还有一个转出未交增值税 借:应交税费-应交增值税(销项税)dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 再从转出未交转到未交增值税里面 查看全部回复
1984
借:营业外支出dai:预付账款(后附该公司已注销的文件) 查看全部回复
2151
电力安装行业属于建筑工程公司 查看全部回复
1852
借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税) dai:库存现金 查看全部回复
2318
未收到发票要入账的,需要做暂估,暂估不包含进项税 查看全部回复
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需要结转成本,分录对的 查看全部回复
2228
发票的用途是什么 查看全部回复
1725
租客是已经把租金全部支付了么 查看全部回复
2656
剩下的8元不再支付了么 查看全部回复
2288
取得代开发票即可,税率为0 么? 查看全部回复
1999
按照发票正常入账就可以了 查看全部回复
1813
交强险计入管理费用-保险费,车船税计入税金及附加 车船税没有发票,会在保险发票上体现 查看全部回复
1637
给丙的发票需要红冲 查看全部回复
1370
哈哈老师
暂估 借库存商品 dai应付账款-暂估 查看全部回复
1692
厚积薄发
暂估的是库存商品还是原材料呢? 查看全部回复
1240
严老师
发票含税金额和合同约定的租金一致,则支付给房东的租金已经含税,公司已经支付,故不能再报销,应与房东协商,让其将所垫付的税款支付给你 查看全部回复
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借:应付职工薪酬--社保费 dai:银行存款 借:管理费用(公司部分) 管理费用(个人部分,这部分公司所得税前不能扣除) dai:应付职工薪酬 查看全部回复
1543
刘淑萍
属于销售商品收入的! 查看全部回复
1952
于4月份付了今年到明年的房租,租期是今年几月到明年几月 查看全部回复
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申报8月的税时抵扣的,为什么做账到9月,是漏入账了么 查看全部回复
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为什么出现两笔租赁费,分录是系统自动结转的么 查看全部回复
1135
借:应收账款 dai:以前年度损益调整(如果是小企业会计准则,直接进主营业务收入就行) 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
1962
借 应收账款 dai 预收账款 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
1734
可以计入管理费用-车辆费用 查看全部回复
2232
有需要开发票的和不需要开发票的,是给谁开发票 查看全部回复
3600
建筑服务*建筑安装 查看全部回复
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给总包发票 借:应收账款100 dai:主营业务收入97 应交税费-应交增值税3 总包给农民工付工资借:主营业务成本 100 dai:应收账款 100 查看全部回复
1997
转出进项税,借:库存商品 dai:应交税费-应交增值税(转出进项税) 结转,借:转出进项税 dai:应交税费-未交增值税 缴税,借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2157
9月支付租金,借 管理费用-租车费 9月的 预付账款 10月的 dai 银行存款 查看全部回复
1592
可以补开发票的 查看全部回复
2520
暂估的分录冲销掉 查看全部回复
1805
你是个人还是公司 查看全部回复
2072
高老师
付款时借应付账款 dai银行存款等 查看全部回复
1527
稍等 查看全部回复
2262
不可以的,B公司承担的是房租,可以把A公司的承担的房租分摊给B公司,而不是给他开住宿费发票。 查看全部回复
2461
让我们上缴上年度收益至集团公司,不足500w,按500万缴纳,是什么意思 查看全部回复
1390
小设备是什么?会长期使用吗? 查看全部回复
2224
可以的,可以以该固定资产的市场价值入账,但是无法取得发票,固定资产所产生的折旧就无法所得税税前抵扣,汇算清缴时需要调整 查看全部回复
2042
我是一家汽修厂收到的是个人转入我公账的钱,但要求我开一张他们家公司的普票是否可以开,可以的 查看全部回复
2872
B公司是一个独立的公司,相当于B公司的房租及押金是A公司垫付的 查看全部回复
1623
建议32台清洁车入固定资产 查看全部回复
你还没收到进项票,你怎么知道进项税额是多少 查看全部回复
2203
租赁费有发票么 查看全部回复
2230
M公司开票需要按照发票正常入账 查看全部回复
1799
你什么时候账户有钱你去归还老板代垫款项, 你借:应付账款-老板 ×× dai:银行存款 应付账款不就冲平了 查看全部回复
2355
可以入账,但是不能税前扣除(发票开具不合规,必须是公司名称才能税前扣除) 查看全部回复
4833
借原材料 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 你们是可以抵扣进项税额的 查看全部回复
2767
计入福利费,借 管理费用-福利费等 dai 应付职工薪酬-福利费 ,借 应付职工薪酬-福利费 dai 银行存款 查看全部回复
2259
成本支付了么 查看全部回复
2142
Lucky
你这种情况 先整理出具体支出项,然后找老板咨询一下看看是否能取得发票,如果能尽量取得然后记账,如果不能取得,补足手续,做账,然后所得税汇算时调整 查看全部回复
2576
总公司签订房租合同并付款 发票开给总公司,总公司按照发票正常入账 查看全部回复
2781
7月份销售的时候确认收入 查看全部回复
3438
利息需要取得发票才可以所得税税前扣除, 如果取得不了汇算清缴需要调整 还款 借其他应付款-本金 财务费用-利息费 dai银行存款 查看全部回复
2961
可以的,可以把原附件复印下放在正确凭证后面 查看全部回复
2226
之前年度为什么成本转出 查看全部回复
4545
原计提分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
3196
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