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哈哈老师
您好,先暂估入账,借原材料 dai应付账款暂估 查看全部回复
2869
杨老师
目前增值税是5%减按1.5% 查看全部回复
2993
安叔老师
你们是承租方么 查看全部回复
2326
王苗苗老师
你当时是怎么入账的 查看全部回复
3324
andy老师
可以 查看全部回复
2204
第一个是车位租赁费,第二个是车位管理费 查看全部回复
3387
意思是房租费用是个人承担的,公司只是代支付? 查看全部回复
3585
是的 查看全部回复
3639
你原来是挂哪里了,款支付了,对方提供相应的义务了么 查看全部回复
2715
稍等 查看全部回复
2248
您好,在一月份的时候没有取得发票,可以暂估入账结转成本,等取得发票以后冲销暂估,再按照发票做账 查看全部回复
2175
wam
可以的! 货到票未到,先暂估入库。回票后先红冲暂估,再按发票核算 查看全部回复
1409
你说的票据不全是发票已经开具了还没寄过来还是什么 查看全部回复
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同学,您具体是问哪一问 查看全部回复
2945
进项税转出那张发票是什么发票,费用票还是采购票 查看全部回复
2498
Annina老师
你是一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
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借应付账款,dai银行存款 查看全部回复
1524
李伟老师
二级明细可以自己设置,没有具体的规定 查看全部回复
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借:主营业务成本/管理费用其他应收款-业主dai:银行存款/应付账款 查看全部回复
3230
借:应收账款 (其他应收款) dai:主营业务收入(其他业务收入) 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
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差的100元,对方会不会退回来 查看全部回复
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你好同学,收入、成本、费用类科目月末需要结转到本年利润 一般软件月末都有自动结转的功能 查看全部回复
2975
patience
其中10台是卖给别人的我们按一台2000.00元,是什么意思 查看全部回复
2488
这个应付单位是不需要支付了么 查看全部回复
3522
如果是先收房租,收到房租及开票给别人,借 银行存款等 dai 预收账款 应交税费-应交增值税。然后在租赁期内分期确认收入,借 预收账款 dai 主营业务收入 查看全部回复
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法人垫付了房租费用 查看全部回复
2398
水费计提 借 制造费用 dai 应付账款。支付水费,借 应付账款 dai 应付账款。收到发票,收到发票时,看预提金额和发票金额是否一致,不一致的话,再调整。 查看全部回复
2658
销售给个人时,要核算收入和增值税 查看全部回复
2736
不经常发生的话进其他业务收入 查看全部回复
2609
应该确认为主营业务收入,收取培训费相关的支出结转成本,比如人工支出 查看全部回复
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货暂估入库结转成本 借:库存商品dai:应付账款-暂估 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
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借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 处置时,借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 固定资产清理的余额结转到 资产处置损益科目 查看全部回复
4043
如果是银行账户支付,发票是普票的话,饮水机和开水壶建议分开 查看全部回复
2674
孙老师
你们公司还款给另外一家公司吗 查看全部回复
3115
是的,做负数一样的分录 查看全部回复
3050
如果有劳务公司授权给工人a收款的话,借 应付账款-劳务公司 dai 银行存款 查看全部回复
2443
你好同学,摘要为购进**商品 借:库存商品-**商品 255 dai:银行存款 250 营业外收入-其他 查看全部回复
2825
对方法人转钱到我们公司的公户上,为什么给你们账户转款 查看全部回复
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发票上能直接写21-22年租金吗?可以 查看全部回复
2211
借应交税费一未交增值税 dai银行存款 应交税费一预交增值税 查看全部回复
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支付租金时, 借:预付账款 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 每月确认费用时, 借:其他业务成本-租赁费 管理费用-物业费 管理费用-水费 管理费用-电费 dai:预付账款 查看全部回复
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你的意思是之前没有发票是暂估入账,是么 查看全部回复
1766
如果是转租的话,可以的。比如个人房产租赁给公司,公司又转租出去 查看全部回复
2102
甘老师
与实际接受服务内容一致的可以收 查看全部回复
2746
少记账的补入账 查看全部回复
1810
重新开的发票是金额有变动吗? 查看全部回复
3032
1与合同相关的费用借:工程施工-合同成本 dai:银行存款/应付账款 查看全部回复
2582
税务师晓雨
在《增值税暂行条例》及其实施细则,以及《营业税改征增值税试点实施办法》中并无相关条款界定。与一般应税项目类似,即征即退项目对应的进项税额允许按规定抵扣。对于适用增值税即征即退的纳税人,应单独核算享受增值税即征即退政策项目的销售额和应纳税额,未按规定单独核算的,不得享受增值税即征即退政策。发生无法划分的进项税额,一般货物(劳务或服务)和即征即退项目需要分别核算和申报,防止将应归属于即征即退项目负担的进项税额计入一般项目的进项税额中,从而导致即征即退多退增值税,或一般项目少缴纳增值税。 查看全部回复
3278
你好 查看全部回复
2250
供电公司开的专票是公司名字抬头么 查看全部回复
1695
借 在途物资 dai 银行存款等 查看全部回复
2269
反方向分录 查看全部回复
2420
收据,费用分割单及发票复印件 查看全部回复
2213
如果3月没入账的话,可以补录到5月。房租是一次支付多久的 查看全部回复
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实务上,按实际发生额入账计入管理费用-房租或预付账款或长期待摊费用 查看全部回复
2050
借 应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 借应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
2314
是公司先垫付物业费么 查看全部回复
2091
那请问这个货物使用了以后是不是应该在月底手动做一笔借主营业务成本 dai库存商品的分录,对的 查看全部回复
2413
借:预收账款106 dai:应收账款106 查看全部回复
3845
秦枫老师
你什么时候作废了 红字做该分录 查看全部回复
1834
有什么问题呢 查看全部回复
2090
燕子老师
意思说采购没有取得正式发票? 查看全部回复
2214
这种情况,最好有一个三方协议。 查看全部回复
3075
如果金额较大,是需调整去年的会计报表 查看全部回复
2085
国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知(国税函[2008]875号) 查看全部回复
2969
是购进存货么 查看全部回复
2747
对去年的利润和税务没有影响吧?没有 查看全部回复
3533
如果原来的发票没勾选认证的话,不用处理。如果原来已认证的发票勾选认证了,开红字发票,需要做进项转出,一般系统会自动跳出来金额。 查看全部回复
3960
正在看 查看全部回复
3936
许老师
销售,借:银行存款或应收账款 dai:主营业务收入 dai:销项税额 结转成本, 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3020
实操中很多都是直接冲暂估的材料,直接在做一笔就可以的 查看全部回复
2013
第30栏 其他 查看全部回复
3440
属于22年的成本的话,汇算清缴时可以申报 查看全部回复
1722
借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
2770
清岚
3月份分录怎么记得 查看全部回复
1818
代收代缴的房租不需要摊销 ,计入其他应收款即可 查看全部回复
1959
开收据,借 营业外收入 dai 其他应付款-押金 查看全部回复
4973
可以报销 查看全部回复
4602
在汇算清缴前取得发票的话,把之前暂估分录原路红冲,再重新做一笔正确的 查看全部回复
2672
3、4月份计提房租物业等 借:管理费用 dai:其他应付款 5月份支付全年 借:预付账款(6月后金额) 其他应付款(4-5月金额) 管理费用(当月金额) dai:银行存款 6月收到发票 借:管理费用(当月) 应交税费应交增值税进项税额(专票的话) dai:预付账款 查看全部回复
3951
开的是普票还是专票 查看全部回复
借:固定资产 应交税费-应交增值税(进项税) 未确认融资费用(利息部分) dai:长期应付款 银行存款 查看全部回复
2120
一般不分摊,直接计入费用就行,属于办公用就计入管理费用-办公书籍费用 查看全部回复
2829
个人报销时: 借:其他应收款 dai:银行存款 物业开票时: 借:管理费用-水电费 dai:其他应收款 查看全部回复
2307
多支付部分还开票吗 查看全部回复
2174
那这笔是真实的支出么 查看全部回复
2480
当时结转的本年利润,不需要冲回 查看全部回复
4243
发票日期是什么时候的 查看全部回复
1882
你好,你是销售方还是购买方? 查看全部回复
2298
可以做无票收入,后期开票的话冲无票收入确认开票收入就行 查看全部回复
1871
金额很大么 查看全部回复
2206
厚积薄发
你们是什么行业? 查看全部回复
1742
负数是折扣额,按总金额入账 查看全部回复
1546
如果是小企业会计准则,冲销往年暂估成本,一般是把原暂估分录冲销掉,然后再按照发票重新入账 查看全部回复
1538
借:预付账款30000 dai:库存现金30000 查看全部回复
1277
可以的 查看全部回复
2414
tammy老师
借库存商品某某产品 借管理费用—技术服务费 借,应交税费应交增值税进项税(一般纳税人涉及) dai,银行存款 查看全部回复
2389
2158
1.提前付款 借:预付账款 dai:银行存款 2.收到发票 借:成本/管理费用等 应交税费应交增值税进项税额(如收到专票) dai:预付账款 3.第二次付款 借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
2324
你们是什么企业 查看全部回复
2347
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