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patience
走到今年就可以,是小企业会计准则么 查看全部回复
2018
高老师
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 dai:应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-社保(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款(实发部分) 其他应付款-社保(个人部分) 应交税费-个人所得税(代扣代缴) 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保(公司部分) 其他应付款-社保(个人部分) dai:银行存款 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3703
孙老师
是问7月份如何申报吗 查看全部回复
2573
不需要 查看全部回复
2355
甘老师
小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
5319
杨老师
借:固定资产清理累积折旧固定资产减值准备 dai:固定资产(原值) 查看全部回复
3241
借 管理费用 2075 dai银行存款 1820 dai应交税费—个人所得税 255 查看全部回复
2303
安叔老师
暂时不需要的 查看全部回复
2835
包含 查看全部回复
2726
可以,需要计提的 查看全部回复
3480
tammy老师
借;应交税费——生产经营所得个人所得税 dai;银行存款 查看全部回复
2548
秦枫老师
同学你好 原分录红字冲销 在做准确的分录 查看全部回复
2515
三月份的税款当时是怎么入账的 查看全部回复
2625
从工资扣除的时候,做其他应付款 查看全部回复
3892
文化事业建设费计税的依据是广告业务的收入 查看全部回复
5014
做当期损益即可 借:所得税费用 dai:银行存款 查看全部回复
5560
借:银行存款200000 其他权益工具投资-公允价值变动10000 dai:其他权益工具投资-成本180000 投资收益20000 其他综合收益10000 查看全部回复
2952
木言
借:信用减值损失 40000 dai:坏账准备 40000 查看全部回复
2565
借固定资产,dai累计盈余 查看全部回复
6050
1.收取租金 借:银行存款50 dai:其他业务收入50 2.自用房产转为投资性房地产 借:投资性房地产-成本380 累计折旧40 dai:固定资产400 其他综合收益20 查看全部回复
2819
需要的 查看全部回复
2830
减半退税红冲之前计入的税金及附加。怎么会冲红成负数呢,比如原来10元税金及附加,减半也就退5元,税金及附加不还有5元么 查看全部回复
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在实际交纳时候差额冲减或者补记管理费用-社保费 查看全部回复
2354
需要申报,工资金额为0 查看全部回复
2658
本月工资为0不需要计提,个人承担部分先挂账,员工给公司支付后或者从下月工资扣除后再冲挂账 查看全部回复
3012
小企业会计准则不需要 查看全部回复
2447
许老师
需要计提的 查看全部回复
1830
原来的凭证一模一样做红字的分录 查看全部回复
3299
可以税前扣除的为实际缴纳部分 查看全部回复
2852
推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
2677
席俊义
计提的时候 借:以前年度损益 dai:应交税费——应交企业所得税 企业交纳企业所得税时: 借:应交税费——应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2936
可以 查看全部回复
2380
计提 借 费用/成本 dai应付职工薪酬-公积金 缴纳时 借应付职工薪酬-公积金 其他应付款-公积金个人承担 dai 银行存款 查看全部回复
2498
夏老师
补的部分借应交税费dai银行存款,退抵可以不做分录 查看全部回复
3302
4928
如果增值税期末结转到未交增值税,缴纳税款时加计抵减额计入营业外收入或其他收益 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 营业外收入/其他收益 查看全部回复
3606
借:应交税费-预缴所得税384003.98,dai:所得税费用 -384003.98。 是什么 查看全部回复
2454
收到退款时,借 银行存款 dai 营业外收入 查看全部回复
3258
你卡片上面折旧年限是3年啊 查看全部回复
4525
社保是公司全额承担吗 查看全部回复
2686
需要计提,职工薪酬都要经过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
3094
附加税的退税是什么意思 查看全部回复
2732
小规模增值税不用计提 查看全部回复
2910
这个属于挂靠社保问题,不建议工资与社保分离,各地税局执行口径不一样,有可能会完成社保不能在个税扣除的风险,另外,还可能会社保费不能在企业所得税前扣除 查看全部回复
4474
Harry老师
你好,增值税不需要计提。 查看全部回复
2774
需要,计提时借所得税费用 dai应交税费-应交企业所得税 缴纳时 借应交税费-应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
3602
你是冒号打成-了吗? 查看全部回复
3217
张载是你计提的,实际发生是实际缴纳的,税收金额也是实际缴纳的 查看全部回复
3484
借:税金及附加 dai:应交税费-应交车船税 查看全部回复
3043
你分录是正确的 查看全部回复
2893
计提的时候 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税。 支付的时候: 借,应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
3142
建议计提 查看全部回复
2643
计入管理费用 查看全部回复
3636
不影响 查看全部回复
2428
是公司和个人分别是1500吗 查看全部回复
2624
曹老师CPA
有车辆的情况下,一般交交强险的时候代征了 查看全部回复
3326
你是问结转增值税分录吗?增值税不需要计提 查看全部回复
2972
借:管理费用-社保 dai:应付职工薪酬-社保;借:应付职工薪酬-社保 dai:银行存款 查看全部回复
2647
收到款 借 银行存款 dai 其他应付款 查看全部回复
2871
借:应付职工薪酬-辞退福利 dai:银行存款 应交税费-个人所得税 查看全部回复
2604
(1)进行计提时会计分录: 借:管理费用 dai:应付职工薪酬-辞退福利 (2)实际支付时会计分录: 借:应付职工薪酬-辞退福利 dai:银行存款 应交税费-个人所得税 (3)代缴个人所得税时: 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2999
这个表里面,工资薪金支出为公司的工资支出 查看全部回复
3422
如果执行的不是企业会计准则,按帐面填报就好 查看全部回复
3381
根据国家税务总局公告2022年第6号,增值税小规模纳税人适用3%征收率应税销售收入免征增值税的,应按规定开具免税普通发票。纳税人选择放弃免税并开具增值税专用发票的,应开具征收率为3%的增值税专用发票。 查看全部回复
4554
李伟老师
像您的这种业务,在业务发何时不能全部确认收入 查看全部回复
3598
将员工工资计入到成本开面 查看全部回复
2962
按照9来计提 查看全部回复
3803
你好 查看全部回复
3356
月末结算,销项减进项为正数表示本月有应交增值税 查看全部回复
3166
先计提,然后减免的金额计入营业外收入 查看全部回复
计提社保只计提单位部分,如社保合计10,单位7,个人3,那么: 借:管理费用等7 dai:应付职工薪酬—社保7 支付社保 借:应付职工薪酬—社保7 其他应收款3 dai:银行存款10 查看全部回复
3211
其他应收款3表示还是有个人需要扣除的部分,不是公司缴纳个人部分 查看全部回复
2863
计提时, 借 管理费用--工会经费, dai应付职工薪酬--工会经费, 缴交, 借应付职工薪酬--工会经费, dai银行存款, 查看全部回复
3046
要区分你这个包装箱随同商品出售,有没有单独计价。 查看全部回复
5528
您好,现在是22年,要进行以前年度调整了 查看全部回复
3173
谭老师
5602
厚积薄发
对 查看全部回复
3550
借银行存款,借税金及附加(红字) 查看全部回复
2675
大宁老师
需要调增 查看全部回复
7823
执行什么会计制度? 查看全部回复
2300
小小
个人部分做到其他应收款,发工资的时候在工资中扣 查看全部回复
4091
借:管理费用-车辆费用 应交税费-应交增值税(进项税) dai:银行存款 查看全部回复
2808
丁老师CPA
计提工资 借:管理费用(或其他成本费用科目) dai:应付职工薪酬-工资 发放工资 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款 应交税费-个人所得税 其他应付款-个人负担社保公积金 计提公司负担社保 借:管理费用(或其他成本费用科目) dai:应付职工薪酬-社保 支付社保 借:应付职工薪酬-社保 其他应付款-个人负担社保公积金 dai:银行存款 缴纳个税 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3361
增值税月末结转吗 查看全部回复
5036
个人部分即使是公司承担,公司承担的个人部分,也要并入工资申报个税 查看全部回复
借:其他应收款 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2854
借:以前年度损益调整 dai:应交税金--应交企业所得税 借:应交税金--应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3074
小企业会计准则的话,放在今年的所得税费用 查看全部回复
2836
借:生产成本 4200 管理费用680 dai:累计折旧 4880 查看全部回复
3316
稍等 查看全部回复
3573
绾绾
计提社保 借管理费用-社保(公司部分) dai应付职工薪酬-社保(公司部分) 计提工资 借管理费用-工资 dai应付职工薪酬-工资 发放工资 借应付职工薪酬-工资 dai其他应收款-员工社保(个人部分) ?? 应交税费-个人所得税 ?? 银行存款 缴纳个税 借应交税费-个人所得税 dai银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保(公司部分) ?? 其他应收款-员工社保(个人部分) dai银行存款 查看全部回复
3874
计提公积金吗 查看全部回复
2452
上个月如果计提了,就借应交税费-印花税 城建税 教育费附加,dai银行存款,如果没有就先借税金及附加,dai应交税费-印花税 城建税 教育费附加, 查看全部回复
2782
Amy老师
发的工资需要计提分录,还要进行个人所得税申报。 查看全部回复
4386
多吗 查看全部回复
3859
没有其他费用发票了吗 查看全部回复
2792
Annina老师
借银行存款,dai其他货币资金 查看全部回复
3956
借应交税费-应交增值税 dai银行存款 其他收益 查看全部回复
2506
车船税要计提借应交税费-车船税 dai税金及附加 借管理费用等-车辆保险费 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且一般纳税人) 税金及附加 dai银行存款 查看全部回复
3561
电费水费按实际缴纳金额入帐就好 缴纳时借其他应收款 dai银行存款等 收到电水费发票根据发票信息借管理费用/制造费用等 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且一般纳税人) dai其他应收款 查看全部回复
3105
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