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王苗苗老师
上个月的住房公积金忘记计提了 但已经缴纳了 怎么处理,可以补计提 查看全部回复
3385
安叔老师
是老板把钱打到公司账户代扣还是老板自己通过自己银行卡支付呢 查看全部回复
2822
甘老师
同一个年度内是可以的 查看全部回复
2217
许老师
月底需要结转到应交税费-未交增值税科目,次月缴纳 查看全部回复
2830
patience
正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
4298
计提金额可以自己算的 查看全部回复
2246
这个不用做分录,一般留抵税额在应交税费-应交增值税转出未交增值税的借方上。抵扣增值税时,借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
2607
银行实际扣款日期从2022年一月份到2022年12月份(实际是缴纳2021年12月份到2022年11月份) 查看全部回复
4709
wam
增值税率是13%。。。借:应收账款 -113 dai:主营业务收入 -100 应交税费-销项 -13 同时 借:主营业务成本 -70 dai:库存商品 -70 查看全部回复
2821
你们是购买方 查看全部回复
1970
tammy老师
1.计提工资 借:管理/销售费用等—工资dai:应付职工薪酬——工资 2.计提社保(企业部分) 借:管理/销售费用等 —社保dai:应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 dai:其他应付款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款 4.上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应付款——社保(个人部分) dai:银行存款 5.上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3079
杨老师
1、第一个处理没有问题,22年做完账,汇算清缴调整后,这笔业务就结束了,23年不需要再做什么了 查看全部回复
2985
可以补计提 查看全部回复
2670
借:管理费用-残保金 dai:银行存款 查看全部回复
2889
计提 借 管理费用-社保 公司部分 dai 应付职工薪酬 -社保,借 应付职工薪酬 -社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 查看全部回复
1708
没有实际发生的,汇算清缴时做纳税调整调增按50万利润纳税 查看全部回复
2140
社保和公积金最终由谁承担呢 查看全部回复
2685
你指的什么 查看全部回复
2314
计提工资 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬-工资 计提社保,借 管理费用-社保等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 缴纳个税 借 应交税费-应交个税 dai 银行存款 查看全部回复
2095
andy老师
需要计提的 查看全部回复
3013
是计提的分录还是发放的分录 查看全部回复
2181
这个费用会收回? 查看全部回复
2254
你要是通过以前年度损益调整科目补提的会有这个差额 查看全部回复
2178
清岚
看你们核定 查看全部回复
3720
正在看 查看全部回复
4967
对的,就是发放工资的时候少一个dai方应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
2367
你是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2391
计提工资是按照应发工资还是实发工资?应发工资,扣除个人社保和个税前的 查看全部回复
2092
你们发了工资需要申报的 查看全部回复
2988
印花税在缴纳当月直接计入营业税金及附加就行了 查看全部回复
2064
木言
补提上就行的。你要看一下你们适用小企业会计准则还是企业会计制度,如果是小企业准则 借:所得税费用 dai:应交税费 如果是企业会计制度,把所得税费用替换成以前年度损益调整 查看全部回复
3189
个税一般不需要计提 查看全部回复
2153
①补缴企业所得税,借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税;借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1925
李伟老师
稍等,老师刚看到消息 查看全部回复
3141
云峰老师
同学你好 小规模纳税人: 借应交税费-应交增值税 dai银行存款。 查看全部回复
1983
计提,借:管理费用 dai:其他应付款;缴纳,借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
2680
建议按照实际发生计提的缴纳社保 查看全部回复
2519
可以的 查看全部回复
4015
计提社保 借 管理费用等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人部分 dai银行存款 查看全部回复
2553
稍等,看下你的问题 查看全部回复
2528
之前的分录是什么? 查看全部回复
3980
小妮老师
都是个人转让? 查看全部回复
1831
22年几月份的 查看全部回复
4504
企业正常缴纳的社保? 查看全部回复
5553
印花税可以不计提,直接缴纳的时候借:税金及附加-印花税 dai:银行存款 查看全部回复
8141
22年结账没 查看全部回复
3064
你在2022年计提的时候未付款肯定是挂账了 查看全部回复
2753
上个月是几月,跨年了么 查看全部回复
2388
高老师
咋特殊? 查看全部回复
3062
你们使用的是小企业会计准则吗? 查看全部回复
3076
同学,你好,咱们是咨询环保企业所得税的政策是吗? 查看全部回复
358
谭老师
员工的劳动合同是和谁签的? 查看全部回复
2547
计提社保: 借:管理费用——社保费; dai:应付职工薪酬——社保费(单位承担的部分) 发放工资、代扣社保: 借:应付职工薪酬——工资; dai:银行存款(实发工资); 其他应付(收)款(个人承担的部分) 缴纳社保的会计分录: 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应付款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
2014
是一般纳税人? 查看全部回复
1660
是的 查看全部回复
1738
周老师
如果本年实收资本和资本公积发生了变动,增加了,那么需要计提和缴纳印花税 查看全部回复
2650
计提工资分录,借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资 发放工资分录,借:应付职工薪酬-工资 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:其他应付款-个人社保和公积金 dai:银行存款 查看全部回复
1838
孙老师
做12月的账,计提12月的社保工资,支付11月的社保工资 查看全部回复
2141
城建税的计税依据是实际需要缴纳增值税和消费税 查看全部回复
2042
Yan
使用小企业准则企业缴纳去年所得税如去年没计提是包含的 查看全部回复
2442
同学你好 借:应付职工薪酬-住房公积金 dai:以前年度损益调整 影响所得税的,一并调整 查看全部回复
5413
你们的软件没有提取到,或者凭证没有做正确 查看全部回复
2123
公司承担员工个税,借:管理费用 dai:应付职工薪酬 ;借:应付职工薪酬 dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1814
增值税销项税额不用单独计提,在你确认收入的时候已经反映出来了 查看全部回复
2060
你的计税依据填写错误,要换算成月度租金收入 查看全部回复
2497
可以的,亲,只要计算准确,有差异到时要通过以前年度损益 查看全部回复
2601
因为做了利润分配的调整 查看全部回复
3999
需要的 借:合同履约成本-工程施工-工资 dai:应付职工薪酬-工资 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款等 查看全部回复
3133
燕子老师
同学你好,所得税费用也属于费用,结转本年利润的意思就是将所有的收入和所有的费用相抵,然后得出来净利润数,既然所得税费用也是属于费用,那当然也要加入计算.相抵所得出来的本年利润,如果是借方那就是损失,如果是dai方就是利润,不论利润还是损失最后都会转到所有者权益下面的未分配利润里面. 查看全部回复
2005
如果是个人,按财产租赁所得申报个税;如果是个体户,个体户的个税申报是经营所得,并入经营所得申报 查看全部回复
11695
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
4252
计入低值易耗品摊销了没? 查看全部回复
3209
退回的所得税是2021年的吗? 查看全部回复
2855
退回的原因是什么? 查看全部回复
4180
同学你好,1、实务操作中所得税一般都是按季预缴然后年度汇算清缴,按季预缴的计提的所得税就是当季申报利润表上的利润总额*你单位所适用的所得税税率,这个季度计提和你预交的金额都是一致的 2、所得税汇算清缴因为涉及到调增项目,所以导致年度所得税和你四个季度计提的合计数肯定会有差异的,这个时候就要根据你汇算清缴的所得税比较,然后多退少补 查看全部回复
2477
一般情况下是这几项税 查看全部回复
3873
固定资产原值10万,折旧也是10万吗? 查看全部回复
4645
借:费用或成本,借:应交税费一进项税,dai:银行存款 查看全部回复
2205
分录一样,多计提的金额做红字冲掉就可以 查看全部回复
4634
1、计提工资 借:管理费用-工资 112600 销售费用-工资 31400 制造费用-工资 18650 生产成本-工资 612291.3 dai:应付职工薪酬-工资 774941.3 2、支付工资 借:应付职工薪酬-工资 774941.3 dai:银行存款 689459.71 应付职工薪酬-社保-个人承担 38365.8 应付职工薪酬-公积金-个人承担 44508 应交税费-个税 2607.79 3、计提社保 借:管理费用-社会保险 22960 销售费用-社会保险 3936 制造费用-社会保险 3444 生产成本-社会保险 91315.2 dai:应付职工薪酬-社会保险-企业承担 121655.2 4、计提公积金 借:管理费用-公积金 8400 销售费用-公积金 1440 制造费用-公积金 1260 生产成本-公积金 33408 dai:应付职工薪酬-公积金险-企业承担 44508 查看全部回复
4416
颜老师
必须是当月发生,当月计提,次月缴纳 查看全部回复
8021
借:制造费用10000 借:管理费用5000 借:销售费用1000 dai:累计折旧16000 查看全部回复
2828
快递费一般是作为销售费用或者管理费用核算 查看全部回复
1965
个人独资企业一般需要交增值税、城建税、教育费附加、地方教育附加、个人所得税。具体的税种需要看电子税务局里的税种鉴定。 查看全部回复
2521
当月缴纳社保需要计提,借 管理费用-社保等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应付款-个人社保 dai银行存款 查看全部回复
3085
计提的税金及附加么,可以把多的冲销掉或计入营业外收入 查看全部回复
2774
借 主营业务成本-工资 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
3912
协议里面没有明确盘盈资产的归属,就按照你们公司盘盈资产入账 查看全部回复
2157
成本是根据收入结转的 查看全部回复
2508
如果签订的合同里面有约定房租的,那么需要计提房租,对方需要申报缴纳房产税 查看全部回复
2802
稍等 查看全部回复
2771
正常是需要代扣代缴的,有些地方是在开具发票时直接缴纳了,你可以问下开具发票的人他要是缴纳了让他提供下完税证明,你们就不用代扣代缴了 查看全部回复
7370
收到发票了么,看发票备注栏有没有要求付款方代扣代缴个税 查看全部回复
2361
缴缴的所得税计提了没? 查看全部回复
1852
印花税不需要计提 查看全部回复
2649
需要的,计提完毕,直接就发放了 查看全部回复
1858
借:其他应付款-总公司 dai:银行存款 查看全部回复
1962
一般是当月计提,次月发放和缴纳 查看全部回复
2028
借:坏账准备 dai:应收账款/其他应收款 查看全部回复
1.销售边角料增值税=82400/1.03*0.03=2400元 2.销售使用过的固定资产可以选择简易计税3%减按2%计税,增值税=72100/1.03*0.02=1400元 查看全部回复
3343
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