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杨老师
按照制度不予报销的部分,报销单上标注,不需要做账 查看全部回复
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门店各是独立法人公司吗?还是统一的一个公司? 查看全部回复
978
patience
是提供的服务还是货物 查看全部回复
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王苗苗老师
总包公司把款打到我们农民工账户,借 应付职工薪酬 dai 应收账款 查看全部回复
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采购商品发生的运费可以计入采购商品的成本 查看全部回复
1593
不用,一般到汇算清缴前没有取得合规票据的话,需要纳税调整。 查看全部回复
1288
相关的服务发生没或货物交付没 查看全部回复
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计入营业外支出 查看全部回复
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预付的什么款项?相应的货物或者服务你们收到了吗 查看全部回复
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账务上需要做处理 查看全部回复
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当时取得发票时怎么入账的 查看全部回复
1147
公司给对方开具150万的发票确定收入并核算增值税 查看全部回复
1435
之前是挂账应收账款了么 查看全部回复
2494
如果属于农产品范围的一般是9% 查看全部回复
2112
实际上并没有收到过这三张发票,不需要做账务处理 查看全部回复
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这个决定权在客户手上吧,客户如果愿意按照发票上的金额付款,对方自己支付就可以了 查看全部回复
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是对方开具了红字信息表吧 查看全部回复
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安叔老师
应收负数调整至预收 查看全部回复
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退税?修改过申报表后要退税么 查看全部回复
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如果红字发票已经开出来了,一般系统会自动带出进项转出税额 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,是的,成本没有发票的话,所得税汇算是成本这部分就要调减,所得税就要调增 查看全部回复
1306
是的 查看全部回复
1016
加工已经完成了么 查看全部回复
1628
易老师
11月补提2个月的折旧就可以 查看全部回复
1709
什么原因少开了呢 查看全部回复
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每个月公司都有发放工资提成,每月都实际发生了相关支出费用,需要每个月都入账,实际发放时,借 销售费用-劳务成本 dai 应交税费-应交个人所得税 银行存款。等取得发票时,借 销售费用-劳务成本 正数 借 销售费用-劳务成本 负数 查看全部回复
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客户发票已经抵扣了现在又要退货,需要开具红字发票,然后根据红字发票入账 查看全部回复
2408
哈哈老师
您好,先暂估入账,借库存商品 dai应付账款-暂估,等发票来了冲销这笔会计分录,再按照发票做账 查看全部回复
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到货入库,库存需要入账 查看全部回复
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发票可以补入账的 查看全部回复
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装修费金额大么 查看全部回复
2306
andy老师
上月购买的货物有实际收到货吗? 查看全部回复
1219
可以要求对方退款 查看全部回复
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税务师晓雨
相当于是A公司实际采购,但是b公司代付款是吗? 查看全部回复
2291
李伟老师
报废的设备,看你们是什么纳税人? 查看全部回复
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小规模纳税人应当按照实际业务内容开票,不合理要求可拒绝 查看全部回复
2016
现在收到了固定资产么 查看全部回复
1235
tammy老师
报税所属期在11月1号至11月15号,在11月份勾选的发票,这笔进项在11月份入账,由待认证转为进项税额 查看全部回复
2027
暂估入账 借,库存商品 dai,银行存款 后面收到发票再调整 查看全部回复
1480
相当于服务换取物资 查看全部回复
3274
多开的部分对应的有真实的业务么 查看全部回复
2510
购买设备的用途是什么 查看全部回复
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正常付款来票不是同一时间需要分开做 查看全部回复
1362
正常的入账处理,借 银行存款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税,借 主营业务成本 dai 库存商品 查看全部回复
1348
云峰老师
你好同学,把原来的红冲了,再重新做一笔分录就可以了 查看全部回复
1526
普票的话,借 预付账款 dai 应付账款,然后每月摊销借 管理费用-房租等 dai 预付账款。支付租金时,借 应付账款 dai 银行存款 查看全部回复
2070
对方已经抵扣,需要对方申请红字信息表并生产编号,然后销售方开具负数发票 查看全部回复
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就不会有发票了的话,借:库存商品 dai:银行存款 正常做账。但是这部分库存商品销售后结转的成本因为没有发票所以不能所得税税前扣除,所得税汇算清缴的时候要做纳税调整 查看全部回复
1508
无法取得发票的应付账款是指发生了成本费用支出没取得合规发票么 查看全部回复
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账面做出库,结转成本(以前年度的用以前年度损益调整),借:以前年度损益调整dai:库存商品 查看全部回复
2330
严老师
根据收入成本配比和重要性原则,此项成本支出应在发生年度进行会计处理。 会计处理上可以采取会计差错处理方式,使用以前年度损益调整科目。 在企业所得税汇算清缴上,应根据差错调整后的会计报表,进行更正申报。 审计做完了,会计事务所的处理有两种,一是收回审计报告重新出具,一是在本年度审计的时候,作为会计差错在审计报告里面反映出来,具体可以跟会计事务所协商。 查看全部回复
2136
虚开的发票不入账 查看全部回复
1836
是什么发票呢,之前记账了么 查看全部回复
1482
给丙的发票需要红冲 查看全部回复
1352
是商贸企业么 查看全部回复
2640
没有达到收入的确认时点,不要全部确认收入,但是,开具发票了,增值税是要交了 查看全部回复
2365
这个费用属于公司收入相关的支出,对吧 查看全部回复
2599
借:长期待摊费用dai:其他应付款-各股东姓名 查看全部回复
1934
借:应收账款 dai:以前年度损益调整(如果是小企业会计准则,直接进主营业务收入就行) 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
1962
是小规模还是一般纳税人,发票是专票么 查看全部回复
2379
第一发票已经开给朋友公司了要么让对方把票退回去,开你们公司发票 查看全部回复
2605
借:销售费用-广告宣传费 dai:银行存款/应付账款 查看全部回复
2206
餐补做餐补表直接发放,并入工资薪金交个税 查看全部回复
2381
物流辅助服务,是指航空服务、港口码头服务、货运、客运场站服务、打捞救助服务、装卸搬运服务、仓储服务和收派服务。装卸搬运服务,是指使用装卸搬运工具或人力、畜力将货物在运输工具之间、装卸现场之间或者运输工具与装卸现场之间进行装卸和搬运的业务活动。 查看全部回复
3347
木言
需要账务处理 计提; 借:税金及附加, dai:应交税费—水资源税。 缴纳; 借:应交税费—水资源税, dai:银行存款 收到发票一般是下面这个分录 查看全部回复
1888
wam
是什么原因导致的报废、生产的产品不合格? 查看全部回复
2183
首先写一下这些发票是什么时候收到的,从签合同到付款等流程有没有问题,发票是怎么取得的等。 查看全部回复
4460
要把6月份做的无票管理费冲掉 查看全部回复
2221
按照发票正常入账,借 应收账款 负数 dai 主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税 负数, 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2237
固定资产是指在建房屋吗? 查看全部回复
4806
dai款是跟谁借的款 查看全部回复
1251
刘淑萍
1、有追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商受理供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理的应收账款的账面价值【考虑】),dai:现金、银行存款(支付供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)再保理:保理商将应收保理款转让予第三方,借:现金/银行存款/应收账款,dai:应收保理款,差价计入投资收益。 2、无追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商接受供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),dai:现金、银行存款(支付给供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)若买货商拒绝付款或无力付款,保理商放弃对供应商追索的权力,保理商承担买货商拒绝付款或无力付款的风险。要作应收保理款的财产损失处理,借:营业外支出—应收保理款、借:应收保理款—利息调整,dai:应收保理款—成本。 查看全部回复
2338
你们的业务实质是什么? 查看全部回复
2833
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
4166
需要 查看全部回复
4022
7月份销售的时候确认收入 查看全部回复
3438
是小企业会计准则还是会计准则。 查看全部回复
2012
正常入账就可以,跨月不需要特殊处理 查看全部回复
2891
进项税额转出需要入账,汇算清缴调表不调账。 查看全部回复
4546
借:银行存款dai:应付职工薪酬 查看全部回复
4314
无合同,无发票 无结算 需要视同销售处理。 查看全部回复
1800
你好,可以销售,退货的时候按照购货做相反的会计分录 查看全部回复
借 其他应收款 dai 库存商品 查看全部回复
1929
没有收到发票,不用处理 查看全部回复
2297
原固定资产入账分录冲销掉,然后按照发票重新入账。汇算22年所得税时折旧部分有没有纳税调整。 查看全部回复
2416
多开部分未付款未入账是什么意思。发票是全部开红字了么 查看全部回复
2051
是电子税务局里的提示么? 查看全部回复
2488
同一家公司为什么给你公司打款 查看全部回复
2368
是建筑挂靠么 查看全部回复
1965
收款的时候直接做不开票确认收入借:银行存款dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
3416
上年的租金没有收回,也没确认收入挂帐? 查看全部回复
2293
未见这笔应收的期初,意思是建电子账的时候这笔应收款直接抹掉了吗? 查看全部回复
2209
要入库的 查看全部回复
Annina老师
支付款借应付账款,dai银行存款 查看全部回复
2154
原来的凭证分录一样金额改成负数 查看全部回复
2807
现在不做收入的原因是什么? 查看全部回复
2697
火柴老师
不可以,三流不一致。 查看全部回复
1718
一般内账不用发票,外账做发票(具体的你可以问问老板拿发票过来的意图,他也不报销,如果是想抵外部没有发票的费用,那就是外部账用) 查看全部回复
4060
A和B各做个的账 查看全部回复
2650
如果确定款项收不回来的话,计入营业外支出 查看全部回复
3688
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