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甘老师
计提社保 借:管理费用-社保(单位+个人部分) dai:应付职工薪酬 支付社保 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
3390
许老师
实际工作中社保和公积金是可以分开缴纳的 查看全部回复
2324
andy老师
如果没有计提需要计提 查看全部回复
2712
计提工资是按应发数计提 查看全部回复
3932
秦枫老师
两个公司挂往来 员工合同在哪家签订的在哪家做工资 查看全部回复
2481
Harry老师
有专项附加扣除吗 查看全部回复
3494
高老师
落实一下是公司有政策为员工承担本应员工负债的部分还是之前的会计做错了 查看全部回复
一般是扣除法定扣除金额(也就是每月5000)、社保公积金个人部分、扣除个人专项附加扣除后,应纳税所得额大于0就需要缴税 查看全部回复
3935
patience
个税是累计缴纳的 查看全部回复
3959
安叔老师
直接计入公司社保费用 查看全部回复
4702
谭老师
就去人社局办理就行了 查看全部回复
2257
可以的,很多人是这么操作的,公司申报你的工资收入时按社保个人部分申报即可 查看全部回复
6347
杨老师
公司先支付,后从工资中扣除的,一般放在其他应收 查看全部回复
2865
王苗苗老师
是自己自由缴纳还是在公司缴纳? 查看全部回复
2597
没有必要调整。做到本月的工资表中就可以了 查看全部回复
4062
缴纳时个人和公司部分挂其他应收款,收到款冲减往来 查看全部回复
3337
有缴纳社保么? 查看全部回复
2421
也是需要扣除医疗和公积金的,8月份补缴部分实质上属于7月份的 查看全部回复
2104
这个可以跟员工沟通一下,下月从工资里补扣,那少扣的部分转到其他应收款,然后下月从工资里扣除时,借应付职工薪酬 dai其他应收款。 查看全部回复
5190
计提工资 借:销售/管理费用等 dai:应付职工薪酬-工资 计提社保单位部分 借:销售/管理费用 dai:应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借:应付职工薪酬-社保(单位部分) 其他应收款-社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-社保(个人部分) 应交税费-应交个人所得税 银行存款 缴纳个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2905
清岚
可以参考这个 查看全部回复
2719
孙老师
可以的,同学 查看全部回复
2677
计提工资是按应发数 查看全部回复
2406
1-6月累计收入是税后的吗 查看全部回复
3926
小金额建议直接在当期调整 借:应付职工薪酬-社保 5 dai:管理费用-社保 5 借:其他应收款-社保 5 dai:应付职工薪酬-社保 5 查看全部回复
2690
不是的,代缴社保,全部由他个人承担,缴纳时,借其他应收款 dai银行存款。收到款时,借银行存款 dai其他应收款 查看全部回复
2692
小妮老师
是缴纳时还是经计提时? 查看全部回复
2350
稍等,我看下你发的 查看全部回复
7756
夏老师
借其它应收款一某人 蓝数 借其它应收款一代扣社保 红数 查看全部回复
3452
可以不用调,把原分录红冲,然后重新录入正确的 查看全部回复
2338
1、目前社保还未很严格规定只要发工资就必须要交社保 2、预支工资时你要挂往来,等发工资时要从工资中扣除,预支的这部分应该包含在工资表中,不用单独计提 查看全部回复
6511
收到款的时候,借 银行存款 dai其他应付款 缴纳的时候 借其他应付款 dai银行存款。 查看全部回复
3586
借:现金,dai:其他应收款一代扣代缴个人住房公积金 查看全部回复
2203
建议先分开入账,然后问下企业,要一下企业帮员工承担个人部分的相关文件再入账个人部分到费用 查看全部回复
2493
正常应该是发放工资时借:应付职工薪酬-工资 (应发工资数) dai:库存现金 / 银行存款 (实发工资数) 其他应付款-养老 / 医疗等 (代扣代缴金额) 其他应付款-住房公积金 (代扣代缴金额) 应交税费-应交个人所得税 (代扣代缴金额) 查看全部回复
3485
多扣了个人的200块?单位部分少计提了200,是这样吗 查看全部回复
2833
都可以的 查看全部回复
3289
包含 查看全部回复
2753
同学你好 原分录红字冲销 在做准确的分录 查看全部回复
2533
小企业会计准则还是企业会计准则准则呢 查看全部回复
2813
tammy老师
就差几分钱去营业外支出就好了 查看全部回复
2933
从工资扣除的时候,做其他应付款 查看全部回复
3964
1.工资差额调整 冲回多计提的工资 借:管理费用28952-29580=-628 dai:应付职工薪酬-628 2.员工医疗少扣0.5的,在下月补扣回来即可 查看全部回复
3216
厚积薄发
其他应收款 查看全部回复
3468
计提 借:生产成本/销售费用/管理费用 dai:应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬 -养老/医疗/失业/公积金 支付工资 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款 其他应付款-养老/医疗/失业/公积金(个人部分) 应交税费-个人所得税 缴纳社保公积金 借:应付职工薪酬-养老/医疗/失业/公积金 其他应付款-养老/医疗/失业/公积金(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
2217
单位承担部分 查看全部回复
3168
需要申报,工资金额为0 查看全部回复
2667
本月工资为0不需要计提,个人承担部分先挂账,员工给公司支付后或者从下月工资扣除后再冲挂账 查看全部回复
3021
计提 借 费用/成本 dai应付职工薪酬-公积金 缴纳时 借应付职工薪酬-公积金 其他应付款-公积金个人承担 dai 银行存款 查看全部回复
2534
Leaf
员工离职后代付公积金是嘛 查看全部回复
3226
付社保款时 借:其他应收款 dai:银行存款 收回来时 借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
2790
付离职人员单位部分不需要计提费用,直接 借:其他应收款(单位+个人部分) dai:银行存款 收回时 借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
4074
可以在下个月多计提一笔 查看全部回复
2450
那是不是相当于公司借法人个人的钱 查看全部回复
3719
其他应收款和其他应付款都只是过渡科目 查看全部回复
3513
不影响 查看全部回复
2446
你好,一般是不可以的,社保费公积金不属于《关于延续实施制造业中小微企业延缓缴纳部分税费有关事项的公告》(国家税务总局财政部公告2022年第2号)的规定可以申请缓缴的税费。 查看全部回复
2683
大宁老师
对方给你的提供发票了吗? 查看全部回复
2950
把多缴纳的部分计入管理费用或者营业外支出 查看全部回复
3764
是需要解决什么问题 查看全部回复
3073
正确分录为: 计提时候,借:管理费用(工资、社保、公积金等) dai:应付职工薪酬 发放时候,借:应付职工薪酬 dai:其他应付款(个人社保、个人公积金部分) dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
3447
计提社保只计提单位部分,如社保合计10,单位7,个人3,那么: 借:管理费用等7 dai:应付职工薪酬—社保7 支付社保 借:应付职工薪酬—社保7 其他应收款3 dai:银行存款10 查看全部回复
3211
您好,当月工资表里个人代扣项,个人社保和个人公积金一般都是当月的,每月申报的个税,是上一个月实际发放的所有收入合计计算出的个税。 查看全部回复
6463
可以 查看全部回复
5647
把公司承担个人部分作为福利费 查看全部回复
3528
需要调增 查看全部回复
7841
小小
缴纳的时候,借:应付职工薪酬-公积金 其他应收款-代扣公积金 dai:银行存款 查看全部回复
3773
写个人缴纳社保部份 查看全部回复
3130
个人部分做到其他应收款,发工资的时候在工资中扣 查看全部回复
4100
从图上看,如果多做了一次发放工资的分录,你们现金和银行存款能对得上? 查看全部回复
4000
借:其他应收款 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2854
没有问题 查看全部回复
3046
Amy老师
发的工资需要计提分录,还要进行个人所得税申报。 查看全部回复
4413
人力资源公司给你们开票吗? 查看全部回复
4101
Annina老师
不可以 查看全部回复
3565
缴费的时候,借:其他应收款332,管理费用838.8,dai:银行存款 查看全部回复
3220
易老师
借其他应收款社保dai银行存款,缴纳社保时候 查看全部回复
3861
开票税金是哪一类的 查看全部回复
3871
需要 查看全部回复
3395
申报个税填的收入,是扣除社保公积金个人部分之前的金额 查看全部回复
8828
借管理费用社保借其他应收款dai银行存款 查看全部回复
把3月份的社保的公司部分和员工个人部分(离职员工的)都做到其他应收款,等扣的时候,注意这个员工的公司部分也是其他应收款,冲平 查看全部回复
3442
为什么单位不承但? 查看全部回复
3008
Yan
借 应付职工薪酬 4200 dai 银行存款等 4200-409 其他应付款-代垫个人社保 408 查看全部回复
3307
全部打包给外包公司,根据外包公司的发票做账就可以 查看全部回复
3990
工资已扣社保个人部份,但公司没有把钱交给社保局是这个意思吗? 查看全部回复
3532
没交,不用做账务处理,交的时候。借应付职工薪酬。dai银行存款。 查看全部回复
3287
一般会计都是直接做借管理费用社保借其他应收款社保dai银行存款 查看全部回复
4057
少扣的情况下,你今年发放工资的时候补扣的时候计入当时其他应收款-社保(个人) 查看全部回复
2822
发工资,借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-社保、公积金、餐费、电费 银行存款 查看全部回复
本期实际缴费金额是指报告期内单位实际缴纳的社会保险费总和, 查看全部回复
27498
石老师
缴纳社保公司承担部分计入费用, 查看全部回复
4212
不包括个税 查看全部回复
3955
哈哈老师
可能你们缴费的基数较低 查看全部回复
4416
期初没有计提12月份的社保吗,还是什么? 查看全部回复
3340
15509
需要人力资源给你们开发票哈,管理费用劳务费 查看全部回复
3503
你个人社保部分记的是什么科目? 查看全部回复
5129
需要扣个税、社保和公积金吗 查看全部回复
3739
3762
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