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patience
但是社保系统已经生成扣费账单了 查看全部回复
1896
西贝老师
同学你好,是可以的 查看全部回复
1653
社保缴纳时,借 其他应收款 dai 银行存款,发放工资时,借 应付职工薪酬 dai其他应收款 查看全部回复
2054
王苗苗老师
缴纳分录是什么 查看全部回复
1645
同学你好,分录是没有问题的哈 查看全部回复
1270
杨老师
不合规,实操可以操作 查看全部回复
2651
员工能在两个公司拿工资吗?可以的 查看全部回复
3186
燕子老师
你好,结转到损益的社保和公积金是进入管理费用的公司部分,个人部分计入其他应收款或者其他应付款 查看全部回复
2438
你的意思是公积金公司全部承担了,是么 查看全部回复
2590
是单位缴纳职工社保么?是社保局退回多缴的个人部分么 查看全部回复
1495
我现在有一份工资表,就是我把实发工资减去起征点5000,然后再减去个人的社保部分,然后就是他所要缴纳的个税是吧?现在个税是累计预扣预缴 查看全部回复
3365
你的意思是中间差的3.5公司承担了 查看全部回复
1983
安叔老师
这个代扣和法人是什么关系呢 查看全部回复
2117
社保公积金也停交了需要补缴 查看全部回复
1687
可以 查看全部回复
1986
2191
Annina老师
谁的员工谁缴费 查看全部回复
2319
是社保全部公司承担么 查看全部回复
2214
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2564
1-4月的工资是什么时候发放的 查看全部回复
1959
是小企业会计准则么 查看全部回复
2803
如果想全额税前扣除的话,个税申报时工资收入=应发工资+402.36,个人社保扣除部分402.36 查看全部回复
3973
如果上个月没有计提的话先计提。借 管理费用-社保公积金等 公司承担部分 dai 应付职工薪酬-社保公积金 实际缴纳时,借 应付职工薪酬-社保公积金 其他应收款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
2636
缴纳的时候,员工自己交的这部分借方做其他应付款,不能进应付职工薪酬 查看全部回复
4054
上个月的住房公积金忘记计提了 但已经缴纳了 怎么处理,可以补计提 查看全部回复
3403
你是11月没扣,1月重复扣了2次 查看全部回复
3799
木言
如果多出部分个人承担和单位承担部分员工都承担的话对企业没影响,反而能多进成本。各地公积金基数不一样,这个要看你们当地政策的,可以咨询一下你们当地公积金管理中心 查看全部回复
9669
计提时 借管理费用-社保 (单位部分)其他应收款-个人部分 dai应付职工薪酬-社保 交纳时 借应付职工薪酬-社保 dai银行存款 查看全部回复
2222
甘老师
相当于是公司为个人承担社保个人缴纳部分 查看全部回复
2013
清岚
我没有,帮你转其他老师看一下哈 查看全部回复
3046
社保计提,借 管理费用-社保 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保,缴纳,借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 查看全部回复
1603
计提 借 管理费用-社保 公司部分 dai 应付职工薪酬 -社保,借 应付职工薪酬 -社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 查看全部回复
1708
你指的什么 查看全部回复
2323
计提工资 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬-工资 计提社保,借 管理费用-社保等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 缴纳个税 借 应交税费-应交个税 dai 银行存款 查看全部回复
2113
andy老师
需要计提的 查看全部回复
3031
小妮老师
相当于你们没有通过应付职工薪酬过渡 查看全部回复
2082
通常是兼职的话按照劳务报酬申报 查看全部回复
5402
wam
正在看 查看全部回复
4967
你好,你的问题是什么 查看全部回复
1642
给说简单点就是 工资先扣除5000,然后再扣除个人承担的社保这些后还有余额就要缴纳个税 查看全部回复
4407
如果公司承担了所有的社保部分,汇算清缴时个人部分要纳税调增 查看全部回复
15318
这2个科目都可以,如果放到”其他应付“科目,先做到”借方“,次月发放工资时,再放到”dai方“。 查看全部回复
5675
计提社保 借 管理费用等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人部分 dai银行存款 查看全部回复
2616
稍等,看下你的问题 查看全部回复
2555
个人和公司共同承担的社保是养老,医疗,失业保险,各承担的比例需咨询当地社保中心,各个地区的 比例不同。工伤保险和生育保险是单位承担。 查看全部回复
4499
李伟老师
相当于工资来抵社保公积金是吗? 查看全部回复
3100
你好,对于企业已执行新会计准则的: 缴纳时: 借:应付职工薪酬——社会保险(单位部分) 其他应付款——社会保险(个人部分) dai:银行存款 计提时: 借:管理费用/销售费用/制造费用/生产成本, dai:应付职工薪酬——社会保险(单位部分) 查看全部回复
2764
你们是企业准则还是小企业准则? 查看全部回复
2499
只要是员工与单位签订劳动合同就需要缴纳社保的 查看全部回复
3231
夏老师
成立小规模,国家的好多利好政策都是针对小规模企业,只是代収代缴社保不用缴税 查看全部回复
3342
同学你好,像这种情况代扣代缴社保的个人部分,是需要做到其他应收款,后续从员工工资里面做扣除的 查看全部回复
2436
许老师
一共应缴纳的个税=40458.66*10%-2520=1525.87 查看全部回复
2482
你问的这些问题都需要 查看全部回复
2384
云峰老师
同学你好 属于你哪个期间的计入哪个期间的费用。缴纳时做缴纳时的分录即可。 查看全部回复
2654
计提社保单位部分借业务活动费用 dai应付职工薪酬 社保单位部分 查看全部回复
2675
一、收款拨款 借银行存款 dai财政拨款收入 同时 借资金结存 dai财务拨款预算收入 查看全部回复
4632
多扣的应该是实际要发给员工的 查看全部回复
4787
当时是有法人代垫的款项还是? 查看全部回复
2658
工资与社保的有关分录可以分为两步: 第一步计提工资与社保时: 借:管理费用/销售费用/制造费用(依据员工工作性质决定) dai:应付职工薪酬--工资 应付职工薪酬--社保费(公司缴纳部分) 第二步, 发放工资分录: 借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 应交税费--应交个人所得税 其他应收款--社保费(个人缴纳部分) 缴纳社保、缴纳个税时分录: 借:应付职工薪酬--社保费(公司缴纳部分) 其他应收款--社保费(个人缴纳部分) 应交税费--应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2514
个税那社保部分填个人承担部分 查看全部回复
4933
当月缴纳社保需要计提,借 管理费用-社保等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应付款-个人社保 dai银行存款 查看全部回复
3130
不用申报9月的个税 查看全部回复
2209
个人所得税填写的工资应该是应发工资 查看全部回复
3225
电子税务局 查看全部回复
2796
同学你好,缴纳社保的会计分录 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应收款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 计提时: 借:管理费用--社会保险费(单位部分) dai:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 发放工资时: 借:应付职工薪酬--工资(应发数) dai:其他应收款--社会保险费(个人部分) 应交税费-应交个人所得税 银行存款(实发数)/现金 查看全部回复
3093
先计提 借 相关费用成本-社保 公司承担部分 dai应付职工薪酬-社保 查看全部回复
1981
同学你好 查看全部回复
2395
计提工资:借:管理费用/销售费用/制造费用 -工资 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
1954
这个月就按实际的扣款来做账。和平时做账没有什么区别。你之前该怎么计提,就怎么做账。至于多扣的,你就直接做多扣的。个人扣款一般都是挂在其他应付-个人工资。下个月的时候,你还是按正常的计提,只不过缴的时候少交一部分。 查看全部回复
3551
建议是选择非独立核算,因为分公司无业务,仅人员支出,产生的亏损总公司可以用于抵扣 查看全部回复
6933
同学你好,会的 查看全部回复
3205
高老师
红冲9月份那笔错误的,再按正确的做 查看全部回复
2141
是的,可以一次性补扣 查看全部回复
2261
住房公积金条例第37条规定,违反本条例的规定,单位不办理住房公积金缴存登记或者不为本单位职工办理住房公积金账户设立手续的,由住房公积金管理中心责令限期办理。逾期不办理的,处1万元以上5万元以下的罚款。 查看全部回复
3429
缴纳个税 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2688
是的,个人部分依法代扣代缴 查看全部回复
2634
小小
如果你公司想对社保、公积金进行正规处理,可以把公司那部分从他的工资中直接减掉,例如,本身个人部分社保公积金是500元,公司部分是800元,这个员工的工资是5000元,那你就直接做应付工资是4200元,正常体现个人部分500元,账务处理,借:管理费用/生产成本 4200 dai:应付职工薪酬 4200 发放的时候,dai:应付职工薪酬4200 其他应付款-个人部分社保 500 dai:银行存款3700 查看全部回复
3644
稍等,我看下 查看全部回复
2757
这种没有明确写是投资的,一般是往来款 查看全部回复
1913
可以,相当于公司承担个人部分,但是相关费用所得税汇算清缴的时候能不扣除要调整 查看全部回复
3165
计提单位部分的社保,挂账其他应付款 查看全部回复
2011
红冲错误分录,再按正确的做分录就好 查看全部回复
2774
社保都是要计入费用的,同时要通过应付职工薪酬核算 查看全部回复
2504
谭老师
对的同学你的理解是正确 查看全部回复
3055
8月份工资里面扣的个人所得税金额 查看全部回复
3149
可以的 查看全部回复
2491
转到营业外支出 查看全部回复
3327
5月份做工资表少扣他的630+750 查看全部回复
2344
冰山老师
银行的钱可以直接提取出现金 查看全部回复
4280
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
9.20-9.30都没有工资? 查看全部回复
2418
需要 计提时 借:管理费用等-单位社保/单位公积金 dai:应付职工薪酬-单位社保/单位公积金 查看全部回复
2612
可以,摘要说明原因 查看全部回复
2937
这是你们内部付款申请的吧? 查看全部回复
2027
员工和分公司签订劳动合同,分公司在当地缴纳社保,由总公司支支付员工工资 查看全部回复
5846
工资薪金支出账载金额你就填你们计提数 查看全部回复
7309
tammy老师
稳岗补贴相当于国家给企业补贴收入 查看全部回复
2300
员工已经离职了,在你们单位缴纳的社保是员工自己全额承担的,生育津贴应该全部给这个员工 查看全部回复
2233
次月把多扣的发给员工就行了 查看全部回复
4601
你的第2张表有应发工资,你合计下 同理公积金和社保已经分开单位和个人部分了 查看全部回复
3822
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