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清岚
您好,亲,还是适当交一些好,如果长期留抵不好的。 查看全部回复
2677
patience
如果是小企业会计准则,冲销往年暂估成本,一般是把原暂估分录冲销掉,然后再按照发票重新入账 查看全部回复
1538
甘老师
生产型出口退税企业的进项发票和内销一样“抵扣勾选”勾选认证。外贸型出口退税企业的进项发票勾选是选择“退税勾选” 查看全部回复
5660
许老师
先把暂估的分录红冲,然后再重新做一笔180万的分录 查看全部回复
2000
是房地产经纪公司直接跟个人签订租赁合同,支付租金么 查看全部回复
3144
杨老师
可以 查看全部回复
1801
wam
这个200万元确定不用支付了,执行企业会计准则的企业,考虑是返利,冲减采购成本 查看全部回复
1810
安叔老师
核实前期的存货结转到营业成本时是否足额结转?如果存在大额未及时结转的,应当调整前期的账务处理 查看全部回复
3395
都可以,发票复印放在后面比较方便。不想复印把发票的票号写在摘要上(注明转出的是哪张发票) 查看全部回复
1652
只是进项重复了么 查看全部回复
2319
可以根据发票复印件和付款凭证入账 查看全部回复
2087
账务处理是正确的 查看全部回复
3399
你是新收入准则吗? 查看全部回复
2452
可以的 查看全部回复
2110
比如你们购进的用于医疗服务的产品、办公发生的水电费等 查看全部回复
2187
建议退回重新开具,因为你商品的单价开具错误了 查看全部回复
2697
是一般纳税人么,可以的 查看全部回复
1447
实际没有发生,就需要把暂估成本的分录红字冲销掉 借:主营业务成本(红字) dai:应付账款(红字) 查看全部回复
5117
没有发票可以根据付款单据做账,但是所得税不能税前扣除,所得税汇算清缴时需要调整 查看全部回复
2256
倒推 查看全部回复
2366
1.先查一下行业平均增值税税负率; 2.根据行业税负率定好公司税负率; 3.根据税负率和销项税倒推需要勾选的进项税,具体推算如下 税负率=实际需要缴纳增值税/销售收入 =(销项-进项-其他)/销售收入 其他都是已知,公式换算求出进项就行 查看全部回复
2820
要么在这个月联系对方开具发票,要么先交税,下个月的进项可以留着抵扣后期的销项或者申请退税 查看全部回复
2684
李伟老师
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
3352
正常来讲暂估的这个费用需要在去年汇算清缴的时候纳税调增。 查看全部回复
3776
税务师晓雨
属于多开的,你们也没有抵扣,直接让他们自己开具红冲发票就好了 查看全部回复
2894
王苗苗老师
确认销售收入,小规模纳税人不管开的是普票还是专票,都要按不含税金额确认主营业务收入,是吗?是的 查看全部回复
3778
增值税免税,免税业务对应的进项税不得抵扣,即使认证也需转出 查看全部回复
2784
反向开票后是你们这边属于买方,可以做为成本票使用 查看全部回复
13664
你好,毛利润=不含税收入-不含税成本(销售产品的直接成本) 如果进项不能抵扣那么进项税就包含在直接成本里面 查看全部回复
2637
增值税销项税不是收入,销项一进项是应纳税,就增值税不影响利润,故上面的计算是不含税收入一成本(包括不可抵扣的进项税) 查看全部回复
3489
是商贸企业么 查看全部回复
2565
厚积薄发
按道理来说是要增加销售成本的 查看全部回复
2558
按照发票做应收和应付的分录,然后签顶账协议,把应收和应付相互冲抵掉 查看全部回复
3418
进项票是什么时候开的,3月份么,3月的进项票不能抵扣2月的增值税 查看全部回复
2998
就按照发票正常入账 查看全部回复
2224
andy老师
实际只开电费的销进项,你们进项要是计入费用,成本里面可以没有数据 查看全部回复
2242
你好,可以根据税负率抵扣进项税额的 查看全部回复
1910
建筑劳务企业一般纳税人实行简易征收方式的,其取得的进项发票都不允许抵扣,正常申报纳税即可 查看全部回复
3740
成本费用发票包括工资,办公费,租金,餐费,住宿费,咨询费等 查看全部回复
2402
3620
燕子老师
你好,直接不退税的这票进项发票不做退税勾选就可以 查看全部回复
3285
次月申报期前勾选抵扣再申报都可以 查看全部回复
2496
借 应收账款 84000 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项,借 主营业务成本70000 dai 库存商品等70000 查看全部回复
3265
汇算之前收不到发票,汇算时需要纳税调整 查看全部回复
2751
是的,需要纳税调整 查看全部回复
2282
这个看你们自己的筹划,小规模可以享受税收政策优惠,一般纳税人可以进行抵扣进项税 查看全部回复
2587
汇算清缴需要把没有收到发票的暂估成本进行纳税调增,即无票成本不能税前扣除,应纳税所得额增加 查看全部回复
2669
小妮老师
你们抵扣只能按照发票上的税率抵扣 查看全部回复
2338
只要是真实的。可以的! 查看全部回复
1981
1、应该是对你们进项税抵扣的要求。2、是你们收取的税金的比例 3、公司收取管理费的比例 4、在测算项目成本时按照5%考虑 查看全部回复
3561
2238
云峰老师
同学你好 1、1季度应缴纳增值税=220158/1.01*0.01,免增值税=25000/1.01*0.01 2、[(25000+220158/1.01)-215698.32]*0.025 查看全部回复
2856
没太大影响,只要是业务真实一般没什么问题的 查看全部回复
2126
是的 查看全部回复
1818
增值税申报表上么 查看全部回复
2494
是同一个东西,有加工吗? 查看全部回复
3520
跟公司发生的恶友那些支出,比如机械租赁费 查看全部回复
2647
只是二级明细错了、 查看全部回复
2897
整体收入和成本相匹配就可以 查看全部回复
2070
开专票才可以 查看全部回复
6248
这个差旅费是出差发生的么。你可以选择勾选认证留到以后抵减增值税。也可以选择现在不认证。 查看全部回复
4434
物业在整企业中,仅是一个代收代付的角色,会计核算时对代收代付的款项不确认收入、成本,还是在往来科目核算 查看全部回复
2934
研发费用发生时,如果是费用化支出,借 研发支出-费用化支出 应交税费-增值税进项 dai银行存款,月末将“研发支出——费用化支出”科目的余额转入“管理费用”科目,借 管理费用-研发费用 dai 研发支出-费用化支出 查看全部回复
2625
你的意思是用过路费发票代替么 查看全部回复
4773
可以以后月份勾选认证 查看全部回复
2046
如果是实际发生的可以结转成本 查看全部回复
2222
借:成本/费用(当时进项税发票取得时发票进的对应科目) dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3022
跨月可以的 查看全部回复
2230
按收入成本匹配原则是需要暂估的 查看全部回复
1986
谭老师
全部已经销售了吗? 查看全部回复
3101
孙老师
剩余部分就做了无票收入是指? 查看全部回复
2783
在 查看全部回复
2012
个体户是定期定额征收的话不用 查看全部回复
2781
账务上正常摊销,发票催着对方开具 查看全部回复
2916
4811
tammy老师
交通类发票如果是专票,可以抵扣 但是吃饭类的发票只能作为费用来处理,即使取得专票也不可以抵扣 查看全部回复
4384
可以按发票上的金额入账 查看全部回复
1585
收入成本一般是需要匹配的。如果没有直接对应的成本,可以解释也是可以的 查看全部回复
3302
购方操作流程: 一. 点击开票软件左上角的【发票管理】; 二. 点击【红字发票信息表】; 三. 点击【红字增值税专用发票信息表填开】 四. 选择【购方申请】; 五. 选择【已抵扣】;注:如果购方已做认证(有认证记录)但没有通过需要选择“未抵扣”。 六. 点击【确定】; 七. 手工输入信息表内容,重点注意【数量】和【金额】必须是负值 八. 点击右上角【打印】; 九. 点击【不打印】; 十. 点击【红字增值税专用发票信息表查询导出】; 十一. 点击【上传】; 十二、稍等几分钟后,如果信息表编号栏中出现号码,请抄写信息表编号或打印出信息表。 查看全部回复
3382
不需要 查看全部回复
5860
可以先暂估成本,在汇算清缴之前取得发票 查看全部回复
2225
要按提示操作 查看全部回复
2380
这种很容易被查,你都没有这种又怎么能开这种型号的发票出去 查看全部回复
3042
交易服务费计入土地成本科目,计入开发成本 查看全部回复
4614
企业所得税分月或者分季预缴,由税务机关具体核定。符合条件的小型微利企业,实行按季度申报预缴企业所得税。 查看全部回复
3339
你的意思是说,需要确认成本,但是没付款,没收到发票么。借 主营业务成本-暂估 dai 应付账款-暂估 查看全部回复
3136
颜老师
当月发生的发票,最好都勾选 查看全部回复
2704
可以1月份再勾选抵扣 查看全部回复
3020
存在风险 查看全部回复
6412
发票开了,这个维修服务提供了没有? 查看全部回复
3675
进项税大于销项税不缴增值税 查看全部回复
3956
可以的,这种情况还挺多的 查看全部回复
1895
高老师
是明年成本 查看全部回复
2460
子公司给母公司开具发票,相当月子公司又从母公司承接的这部分工作 查看全部回复
2148
如果有实际业务可以开票做成本 查看全部回复
1774
临时请的工人,就是没有签劳动合同,是么,可以做成本,但是没有取得合规发票的话,不能税前扣除 查看全部回复
1236
可以先不入账,1月份再入账 查看全部回复
3475
因为红冲后销项就少了,法人就能少交税了 查看全部回复
2954
3148
借:管理费用等 之前不含税金额的科目 dai:应交税费-应交增值税(进项转出) 查看全部回复
2497
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