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勤勤
资产负债表中在流动资产中依旧是预付账款 查看全部回复
4273
李凤
需要 查看全部回复
1664
杨老师
因为预付正常是借方科目(发生的时候是借:预付账款),如果在dai方需要充分类至应付账款(dai方的情况就是来发票挂帐,正常就应该dai应付账款) 查看全部回复
1264
patience
不一个意思 查看全部回复
1771
阿米果
您好,资产负债表不平,首先确定所有凭证是否已经过账,点一下重算,还不平的话,对照科目余额表,检查一下预付账款的公式是否有误。 查看全部回复
5104
王苗苗老师
不属于 查看全部回复
1503
颜老师
如果调整的话,需要出具说明的 查看全部回复
4939
小妮老师
电子税务局没有更改过报表,确认下你们账务有没有调整过 查看全部回复
2953
安叔老师
如果科目余额表没有预付账款,可能在应付账款借方余额 查看全部回复
4822
是根据科目余额表的期末余额来填的 查看全部回复
3169
曹老师CPA
应收财政返还额度 查看全部回复
3693
高老师
如果往来科目的二级科目相同,可以根据实际业务调整到一个科目 查看全部回复
4433
李伟老师
正常 查看全部回复
4392
张老师
扣除之前 查看全部回复
3198
梦梦老师
你好 这个不一定的,不能从科目的角度来对账,有可能对方没设预付科目用的应付借方呢 查看全部回复
4057
你好,错误凭证的全部红冲,再按正确的做 查看全部回复
3626
哈哈老师
可以是可以,但是我觉得预收预付账款会让报表的使用者可起来更方便一些。 查看全部回复
7902
杨老师.
其他应付注销时还未支付出去转营业外收入 查看全部回复
506
你调表是有事实依据的吗? 查看全部回复
840
调了去年的报表,会影响今年的年初数据 查看全部回复
1018
李可可
开发成本属于成本类科目,它在期末需要结转入存货的,资产负债表中不直接反映成本费用类科目。 查看全部回复
1090
夏老师
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1340
小企业会计准则不需要走以前年度损益调整,直接做负数红冲分录即可 查看全部回复
1278
挂应付账款 查看全部回复
813
没有原因,股东需要钱和公司协商借款 查看全部回复
分录没问题啊,借dai方金额是平的 查看全部回复
1362
老师收到银行承兑汇票,借应收票据,dai应收账款是吗,是的 查看全部回复
1022
票据可以转让,账务需要分别处理, 查看全部回复
1127
收到购买方开具的银行承兑汇票 ,借应收票据 dai应收账款 购买原材料开具承兑汇票 ,借原材料 dai应付票据 等对方去银行承兑,开户给予承兑 借应付票据 dai银行存款 查看全部回复
865
andy老师
你们是建筑企业,一般采用的是企业会计准则 查看全部回复
1396
可以,但是按规范处理的话,预付的款项记到预付账款科目 查看全部回复
806
可能是债转股的业务 查看全部回复
1667
张
说明企业运营状态良好,应付票据和应付账款增加,表明企业生产经营的不断扩大。这也说明企业及其产品在市场上的竞争地位进一步增强,在市场上有了更大的话语权,因此有机会和可能从客户那里占用更多的资金,从而提高企业资金的使用效率。 查看全部回复
4357
都填在第四行原值那里就行 查看全部回复
1915
为什么要对冲 查看全部回复
2737
审计来了一般需要提供什么财务上面资料呢?一般审计公司会说明要提供哪些资料的 查看全部回复
1603
其他应付款指企业除应付票据、应付账款、应付工资、应付利润等以外的应付、暂收其他单位或个人的款项。应付票据,是指企业在商品购销活动和对工程价款进行结算因采用商业汇票结算方式而发生的,由出票人出票,委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者票据的持票人,它包括商业承兑汇票和银行承兑汇票 查看全部回复
1125
wam
400-20=380 查看全部回复
1449
是简易计税的什么会计核算? 查看全部回复
1397
剩下的是税金啊,他还没开票给你们,这块税钱暂时就不欠他的 查看全部回复
1961
如果没有其他的,资产负债表应收账款列示0,预收账款列示632,115.84 查看全部回复
1055
应交税费 查看全部回复
2295
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1491
先付款的预付款项可以计入该科目 查看全部回复
1797
7月份接的帐,期初数据是根据最近一期的科目余额表录入 查看全部回复
1559
收到 查看全部回复
1836
你要先查下负数的原因 查看全部回复
1385
招标代理费计入管理费用吗?可以 查看全部回复
1950
云峰老师
你好同学,用这种方法:我们公司是一般纳税人,当月付了一笔费用,但还没有取得发票,请问这种情况是先入预付账款科目,等收到发票了,再做费用冲预付款 查看全部回复
1376
请问研发支出20w是一直挂账么,没有结转到其他科目吧。 查看全部回复
1828
是的 查看全部回复
2037
这个是正常的,差额就是调整金额 查看全部回复
4071
可以调整在一个科目里面吗?可以 查看全部回复
2092
其他应收款如果确定收不回来了计入营业外支出 查看全部回复
1644
取票计提时分录 借:生产成本-基本生产成本-劳务费 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款-应付结算款-劳务款 付款时分录: 借:应付账款-应付结算款-劳务款 dai:银行存款 查看全部回复
2930
括号是备注 查看全部回复
2653
方便发一下截图么 查看全部回复
2011
Annina老师
需要6月的科目明细表 查看全部回复
其他应付款变动的原因? 查看全部回复
1768
李秋平
没有问题的 查看全部回复
2447
挂应付账款,你这个实际还是业务的往来 查看全部回复
5147
对方打给你的土地款和契税都不需要你还吗? 查看全部回复
2292
应该是有错误,理论上不会出现负数 查看全部回复
4460
报表年报按账套里的填,数据不需要改 查看全部回复
4001
是dai款购进车子么 查看全部回复
1917
你的意思是预付账款的二级科目挂错了 查看全部回复
2144
甘老师
有实收资本的金额吗 查看全部回复
2066
可以的 查看全部回复
1647
许老师
资产负债表数据是根据科目余额表数据汇总而来 查看全部回复
3826
清岚
只是挂错科目的话,直接做一笔调整分录就可以了 查看全部回复
2941
原材料,五金等等实际收到了么 查看全部回复
2182
你好,写会计分录吗? 查看全部回复
2140
现金流量分析表里的数据,如果分配不对也会有出入。 查看全部回复
2873
现金流量分析表里的数据,分配不对也会有出入。 查看全部回复
2782
计入营业外收入即可 查看全部回复
4043
你的意思是之前挂的现金,但是现在要通过银行存款支付对吧? 查看全部回复
2336
这2个科目都可以,如果放到”其他应付“科目,先做到”借方“,次月发放工资时,再放到”dai方“。 查看全部回复
5666
看报表是否选择重分类,如果选择重分类,应收账款科目的明细科目dai方余额登记在预收款项项目 查看全部回复
2527
孙老师
什么行业 主要业务是什么 查看全部回复
2666
出现负数是要手动重分类,这样报表才是正确的 查看全部回复
3122
如果是实际业务导致的余额,不用进行冲销 查看全部回复
2170
其他流动资产 查看全部回复
2133
暂估成本 借:原材料-暂估 dai:预付账款 借:主营业务成本-暂估 dai:原材料-暂估 查看全部回复
2886
应付股利 查看全部回复
4087
这是需要数据分析的 查看全部回复
5293
没问题呀 查看全部回复
3976
这是应收票据还是应付票据,这要看你是出票方还是收票方 查看全部回复
3871
同学你好,看是不是重分类到预付账款上的有。或者预付账款科目重分类过来的有? 查看全部回复
2911
正常都是要先计入工程物资科目 ,按实际领用计入合同履约成本 查看全部回复
2330
付个人的劳务费,应该计入相关成本费用。判断发生的业务是用其他应收款科目还是用其他应付款科目,要先弄清业务的实质是什么,比如收到个人转款,如果是借款,借 银行存款 dai其他应付款,如果是还之前公司借出去的款,借 银行存款 dai其他应收款 查看全部回复
3261
看一下凭证是不是做错科目了 查看全部回复
4429
先预付的款? 查看全部回复
1963
转账支票是即期付款票证,直接减少银行存款,不属于应付票据。 查看全部回复
16744
借:应付账款 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
3056
暂估什么项目呢 查看全部回复
2870
票据质押时分录如下: 借:应收票据--质押票据--XX银行 dai:应收票据--在库票据 办理票据的会计分录如下: 借:应付账款 dai:应付票据 查看全部回复
8016
可以备注更改哪一年那一月几号凭证,原分录红冲掉,然后再写正确的分录 查看全部回复
资产负债表没有2张,就一张,包含所有的资产类、负债类、损益类的科目 查看全部回复
1891
小小
如果没付款的,应该要建立应付,如果供应商不多,可以建立二级明细,多的话应辅助项目核算 查看全部回复
1210
一般情况下,负数是用于冲销错误分录,这样年度查询的时候这个错误科目是没有发生额的;如果做借方会有发生额。但是做借方的结果是一样的,可以做借方 查看全部回复
4075
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