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甘老师
会涉及未确认融资费用 查看全部回复
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杨老师
借:利润分配 -15000 dai:现金-15000 借:固定资产 15000 dai:库存现金 15000 查看全部回复
2828
安叔老师
退回时借其他应收款-**单位。重新转入后dai其他应收款-**单位 查看全部回复
3886
andy老师
你们之前暂估的时候投入使用了吗? 查看全部回复
2753
小妮老师
这是你们内部付款申请的吧? 查看全部回复
2027
收回退货入库 借:库存商品20 dai:主营业务成本 冲销已确认收入 借:应收账款-40 dai:主营业务收入-40/1.13=-35.40 应交税费应交增值税销项税额-4.6 查看全部回复
3385
清岚
1退回发票和红字发票附在一起 查看全部回复
2608
金额做多了是吗? 查看全部回复
2176
代收代付你们要入账的 1.代付税费时 借:其他应收款 dai:银行存款 2.收到客户转来税费 借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
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许老师
借:库存商品 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
2777
银行存款用借方负数表示?银行存款一般不会用负数表示 查看全部回复
2734
易老师
需要和发票一起入帐,发票当时没到可以先进货单暂估入帐 查看全部回复
2707
采购成本到公司报销时,要取得正规发票入账,没有取得发票可以先据实列支,后面发票到之后再调整账务 查看全部回复
2730
秦枫老师
同学你好1、先将改造的固定资产作转出处理 借:在建工程(原值-折旧) 累计折旧 dai:固定资产(原值) 2、在发生更新改造的一切费用支出处理 借:在建工程 dai:银行存款/应付职工薪酬 3、改造完工后,交付使用的处理 借:固定资产 dai:在建工程 查看全部回复
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之前就做错了 收到的时候本身就是 借:库存现金10借:其他应收款10 查看全部回复
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借:库存现金 dai:实收资本 借:其他应收款-xx股东 dai:库存现金 查看全部回复
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重复入了一笔固定资产,冲销重复入账 借:相关科目 dai:固定资产 查看全部回复
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高老师
付空调安装费 查看全部回复
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借固定资产清理 dai固定资产 查看全部回复
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合并时,需要抵消内部往来同时抵消溢价部分的折旧 查看全部回复
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patience
重复入账,红冲一笔分录 查看全部回复
2066
孙老师
借 应交税费-进项税 dai 应交税费-未认证进项税 查看全部回复
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账面价值=原值-折旧-减值准备 查看全部回复
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在11月做银行流水有一笔款项发票没有收到,分录是借,应付账款,dai银行存款 这个有问题吧,一般是先收到票后付款时这样入账 查看全部回复
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非独立核算,账务都是总公司处理,1 .2.总公司转周转备用金 借其他应收款-分公司dai银行存款 查看全部回复
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先补入账,补计提折旧,然后在卖的当月转入固定资产清理,卖掉后结转固定资产清理余额至资产处置损益 查看全部回复
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同学你好 借:预付账款 2160 dai:银行存款 2160 按月分摊 借:销售费用180 dai:预付账款 180 查看全部回复
4956
tammy老师
如果之前采购没有发票,正常需要做暂估入库这个分录, 借,库存商品暂估 dai,银行存款或应付账款暂估 现在使用了采购模块,根据采购模块的步骤,直接就会生成分录 如果是一般纳税人 借,库存商品 借,应交税费应交增值税进项 dai,银行存款或应付账款 同时冲减之前的暂估分录 查看全部回复
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货物退回了么,销售收入红冲了么 查看全部回复
2737
发票认证后的会计分录: 1、专票认证后做: 借:原材料(包装物等) 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款等 2、不过,需要注意如果认证后不符或因不能抵扣等原因的话,那就做进项转出科目 借:原材料等 dai:应交税费-应交增值税-进项转出 3、对于进项票未认证,其做账如下: 借:库存商品(或者原材料等) 应交税费-待抵扣进项税额(执行企业会计准则,若不是则为"待摊费用-待抵扣进项税额" dai:应付账款(或者银行存款等) 等到认证后再做具体的账务处理 查看全部回复
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收到时,借:银行存款 dai:其他应付款;支付给员工时,借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
2842
财务会计: 借:以前年度损益调整 dai:累计折旧 借:累计盈余 dai:以前年度损益调整 预算会计:因为与资金流出,流入无关,所以预算会计不做账 查看全部回复
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合作的项目是做什么呢 查看全部回复
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可以,先进预付账款-预付卡充值 查看全部回复
2194
如果是预付工程款 借预付帐款 dai银行存款 查看全部回复
2950
这种情况是不可以的 查看全部回复
10525
曹老师CPA
红字把原来分录冲销了,然后按正确金额重新做一个分录就行 查看全部回复
3475
没有取得发票的话,是不能所得税税前扣除的 查看全部回复
19667
附件入账,但是没有抵扣进项税的话。借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:以前年度损益调整 查看全部回复
3098
非主营业务的话,放到其他业务收入 查看全部回复
2932
借 管理费用 dai 应交税费-应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2645
红冲错误的凭证,重新制单正确的凭证 查看全部回复
2863
借:长期借款(或短期借款) dai:银行存款 查看全部回复
2894
如果金额没有问题,又是实际业务,在支付时应付账款就平了 查看全部回复
3746
具体资料呢,比如满足收入条件没有 查看全部回复
2856
venus老师
这个是你们的收入 查看全部回复
7562
Annina老师
如果属于去年的成本,借利润分配,dai应付账款 查看全部回复
4014
小小
股东个人交所得税和公司没关系吧 查看全部回复
2733
夏老师
管理费用。保险费。dai银行存款80万。收到返利的时候借银行存款。借管理费用一保险费借方红数丿 查看全部回复
3783
谭老师
加油费可不可以说是老板自已开车出去出差呢 查看全部回复
2809
Leaf
收到进项可以一次性抵扣 查看全部回复
3272
大宁老师
用的是小企业会计准则吗? 查看全部回复
3678
绾绾
金额大吗 查看全部回复
3043
应该是上个月发票哪里开的不对,开红字发票的,这个月就做一笔红字,然后又开准确发票了就做1笔蓝字 查看全部回复
3733
借,银行存款 dai,其他权益或营业外收入 dai,应交税费应交增值税销项 小企业会计准则计营业外收入 查看全部回复
3214
如果管理部门使用,借管理费用-折旧,dai累计折旧 查看全部回复
2879
归老师
附件是红字发票就可以 也可以再附合同解除协议什么的看你们自己的需求 查看全部回复
3197
计入小麦化肥的成本去,原材料 查看全部回复
3581
车辆计入固定资产,计提折旧计入成本费用 查看全部回复
3363
费用类的? 查看全部回复
4407
可以计入该项活动的成本中 查看全部回复
3835
小智
借:其他应收款,dai:银行存款 查看全部回复
3274
哈哈老师
借银行存款 dai以前年度损益调整 借以前年度损益调整 dai利润分配未分配利润 查看全部回复
2680
木言
去年交通费入了哪个会计科目了,是管理费用吗? 查看全部回复
3640
计入长期待摊费用 查看全部回复
4060
原分录负数冲回 查看全部回复
3084
之前预付账款的时候是不是 借预付账款dai银行存款? 查看全部回复
4517
你这张进项发票之前做什么账务处理的呢 查看全部回复
4153
你之前发票入帐怎么做的? 查看全部回复
3770
微尘
法人缴纳的税费公司不能入账 查看全部回复
4964
刘老师
可以 查看全部回复
3782
小黑
把银行借款换成应付账款 查看全部回复
4666
Alice老师
您好,考虑农业大棚会否构成固定资产,如建成后构成固定资产,应将在建过程中的成本放到在建工程科目中归集,待其达到预定可使用状态后再考虑摊销 查看全部回复
4731
小福老师
同学 你好 查看全部回复
2921
发生的业务室12月份就在12月暂估 查看全部回复
3091
4039
如果是原材料用于非应税项目,借:原材料等科目 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 结转时 借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
3032
退款的冲之前确认的未开票收入 查看全部回复
2643
是的 查看全部回复
4166
正常做,更正申报个税 查看全部回复
2803
按照实际支付的金额 借:管理费用 dai:银行存款 如果到时候抵减时: 借:应交税费——应交增值税(减免税款)(小规模纳税人应借记“应交税费——应交增值税”科目) dai:管理费用 查看全部回复
2668
Icy 何
你原来暂估入账的凭证分录是怎样的就做同样的分录,只是金额改为对应的负数 查看全部回复
3628
金额不大,建议拿到发票后再做吧 查看全部回复
3827
而已老师
请对方把负数发票的发票联给你入账 查看全部回复
3021
把发票附到之前确认的手续费后面 查看全部回复
4974
低值易耗品 查看全部回复
3165
操守为重
已经并账,制单的权限你已经没有了,所以怎么做分录就不是你的事情了。需要注意的是把银行回单交给上级即可。 查看全部回复
3491
这次开的发票是一整年的么 查看全部回复
2912
张老师
这个不算是无偿吧? 查看全部回复
3210
维修基金和税都属于费用,而且金额不是很大,您可以直接入到当期费用即可 查看全部回复
10048
产假期间发放工资,但生育津贴大于产假工资的,分录如下: (1)实际发放产假工资时: 借:应付职工薪酬—工资 dai:银行存款 其他应收款—代垫社保公积金(员工部分) (2)收到生育津贴时,冲减人工成本后剩余部分支付给员工: 借:银行存款 dai:应付职工薪酬—工资 其他应付款—生育津贴 借:应付职工薪酬—工资 dai:管理费用 借:其他应付款—生育津贴 dai:银行存款 查看全部回复
5483
借其他应付款,dai以前年度损益调整,借以前年度损益调整,dai利润分配一未分配利润, 查看全部回复
3432
1、开错的第三联放在4月份记账凭证后面,抵扣联一般是汇总装订成册保存的。2、收到销项负数发票账上做进项税转出,并红冲成本或费用,下个月申报增值税时,在附表二填写进项税转出 查看全部回复
4674
可以按照预估价格做成本 查看全部回复
3660
450-60+110 查看全部回复
4004
如果退的保证金,借银行存款,dai其他应收款 查看全部回复
3670
借管理费用等 dai应交税费—应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
4455
xinyue
预付款时:借:预付账款 dai:银行存款 ,收到发票时:借:长期待摊费用 dai:预付账款。 查看全部回复
5526
莹老师
预提的房租可以计入其他应付款,如果实际支付但没有取得发票,可以计入费用但是在汇算清缴企业所得税时需要纳税调增。 查看全部回复
4188
可以将之前做进项税待抵扣的凭证作为附件 查看全部回复
3206
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