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安叔老师
购入 借固定资产125900 dai银行存款 125900 交强险计入费用 借管理费用 1000dai银行存款1000 期间折旧借管理费用或者成本或者其他费用 dai累计折旧 出售时固定资产转入清理 借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 借银行存款138000 dai固定资产清理 余额 差额计入资产处置损益 查看全部回复
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李凤
你们是购车方还是 销售方 查看全部回复
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王苗苗老师
是采用的什么会计制度 查看全部回复
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杨老师.
计提:借:信用减值损失 dai:坏账准备 确认借:坏账准备dai:应收票据 查看全部回复
1441
税务师晓雨
你们之前是怎么记账的? 查看全部回复
1464
产生个人所得税的时候,分录怎么做,预缴时,借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款 查看全部回复
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李可可
我5月份做过分录,可不可以5月分录删掉,当没收到发票,没有勾选进票。这样不用做一正一负分录,可以的 查看全部回复
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丁老师CPA
(1)预收工程款时: 借:银行存款 dai:合同负债 应交税费-待转销项税额 (2)与业主结算时: 借:应收账款 合同负债 dai:合同结算-价款结算 应交税费-应交增值税-销项税额 借:应交税费-待转销项税额 dai: 应交税费-应交增值税-销项税额 (3)与分包商结算时: 借:合同履约成本 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款 (4)支付分包款时: 借:应付账款 dai:银行存款 (5)每年按履约进度确认收入、成本时: 借:合同结算-收入结转 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:合同履约成本 新收入准则下总承包工程核算分录最大变化除了科目外,就是每年按履约进度确认收入、成本时,原建造合同准则是同一分录同时计入“主营业务成本”和“主营业务收入”,差额为“工程施工-合同毛利”,现在分别将“合同结算”和“合同履约成本”计入“主营业务收入”和“主营业务成本”,与常规的收入、成本结转思路一致,更容易使用和理解。 查看全部回复
802
西贝老师
同学你好,固定资产折旧分录 借:管理费用/制造费用/销售费用 dai:累计折旧 查看全部回复
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有些商品只取得了收据,可以入账吗?可以 查看全部回复
731
andy老师
老板的个人款项做公司向个人借款 备用金报销的话正常记账 查看全部回复
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可计入管理费用-差旅费 查看全部回复
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需要的 查看全部回复
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进项税额转出怎么做分录?为什么要进项转出,是不得抵扣还是发票冲红了 查看全部回复
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可以, 如果是今年的发票的话,正常做账就可以 如果是去年的发票的话,涉及损益的,用“以前年度损益调整”科目替代,然后调整去年的汇算清缴表 查看全部回复
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你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
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如果是无偿赠送的话,借 销售费用 dai 库存商品 200 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
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之前 收到的发票是怎么记账的? 查看全部回复
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现在我把它转到这个即征即退进项里面这样子分录。可以吗?可以 查看全部回复
699
你们收到收据/ 查看全部回复
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原则上不可以 查看全部回复
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业务类型是提现,借银行存款0.1dai其他货币资金0.1 查看全部回复
678
木言
如果不是商贸企业购买白酒不能抵扣。现在可以不抵扣勾选,不用做认证勾选 查看全部回复
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专票还是普票,是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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可以按福利费入账 查看全部回复
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要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
1314
借 以前年度净资产调整 dai 应交税金-应交所得税 查看全部回复
446
借:以前年度损益调整 dai:应付账款 查看全部回复
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分录后面原始凭证有顺序吗,没有 查看全部回复
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借:管理费-福利费 dai:应付职工薪酬-非货币性福利;借:应付职工薪酬-非货币性福利,dai:银行存款 查看全部回复
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你给的图里面都有现成的分录了 查看全部回复
611
借 递延所得税资产 借 所得税费用 负数 查看全部回复
472
这个是融资租赁 查看全部回复
1121
夏老师
借其他货币资金 dai营业收入 借银行存款 dai其他货币资金 查看全部回复
1504
李伟老师
1.前任会计的做法不合规 2.没有不交税的入账方法,但是实际发生的业务没有发票也可以正常的记账 3.可以找劳务公司合作,开具发票 查看全部回复
1298
营业外支出 查看全部回复
438
如果之前没有预付 就借 费用 47547.17 借应交税费-应交增值税进项税额 2852.83 dai应付账款50400 查看全部回复
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是dai款买车么 查看全部回复
701
借 应交税费-应交增值税-进项税转出-集体福利 -1021.39 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1064
原材料有真实的采购么 查看全部回复
1394
借 利润分配-未分配利润 dai 应付账款 查看全部回复
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电厂免费给我们原材料,账务处理?借 原材料 dai 营业外收入 查看全部回复
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借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
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已入账的研发费用-资本化,未形成无形资产,可以费用化,记到研发费用-费用化 查看全部回复
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公司向从本单位离退休人员支付的慰问费等,属于离职后福利,应该作为职工福利费核算,会计处理为:借 管理费用-福利费 dai应付职工薪酬——职工福利, 借:应付职工薪酬——职工福利 dai:库存现金 查看全部回复
1100
下月发放工资时,不考虑个税,借 应付职工薪酬-工资 dai 其他应收款-个人部分 银行存款 查看全部回复
1275
借 应交税金-应交个人所得税 dai 银行存款 查看全部回复
1077
wam
借:原材料 91 应交税费一进项9 dai:应付账款或银行存款100 查看全部回复
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这个根据发票上对方公司名称金额及银行回单和其他付款凭据上的信息一一核对 查看全部回复
非本公司员工的个人进行的分享产品的提成记到管理费用-提成 查看全部回复
1315
可以,涉及去年的成本费用用以前年度损益调整 查看全部回复
825
申报未缴纳不做缴纳凭证,缴纳之后再做 计提分录 借:管理费用--社保费(或者其他费用成本) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
1428
员工提成一般是记到职工薪酬里的 查看全部回复
1291
意思是跨年调整 查看全部回复
1021
一次性支付全年的话费 借:预付账款-待摊费用 dai:银行存款 然后每月摊销 借:管理费用-通信费/话费 dai:预付账款-待摊费用 查看全部回复
1343
跨年调账 查看全部回复
1566
纳税调整项目明细表,30 (十七)其他账载金额不填,税收金额填。然后19 (七)罚金、罚款和被没收财物的损失纳税调增 查看全部回复
1124
收到停车费的发票还是款项/ 查看全部回复
1082
冲减原来的工会经费,借 银行存款 借 管理费用-工会经费 负数 查看全部回复
1167
借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
1356
可以记账,但是不可以税前扣除 查看全部回复
1122
采购不要做退库,实际上你们就是采购了货物然后平价进行了销售(只是外聘了一个销售人员),正常确认收入结转成本就可以 查看全部回复
1008
小企业会计准则不需要走以前年度损益调整,直接做负数红冲分录即可 查看全部回复
1359
销售额是按40万能填的? 查看全部回复
小米
属于政策性搬迁么 查看全部回复
1442
是老板代付押金,现出租方退回收到时计入其他应付款 查看全部回复
1034
未交增值税=130000-108 500+10400=31,900 查看全部回复
1375
tammy老师
原路退回,冲减之前的账务处理 查看全部回复
1226
可以在本期补计提 查看全部回复
1349
成本按照这笔收入实际发生的成本结转,比如支付给劳务人员的工资等 查看全部回复
841
哈哈老师
借管理费用%销售费用累计折旧 dai累计折旧 查看全部回复
1411
不是很正规,但可以解释,我个人觉得问题不大,审批属于公司内部文件,税务重点看发票 查看全部回复
1674
买来就是销售的话属于存货 查看全部回复
553
dai:收入(负数)dai:应交税费-应交增值税 查看全部回复
957
借:长期股权投资等 dai:银行存款40 查看全部回复
978
存入款项的用途有备注投资款么 查看全部回复
1195
有发票么 查看全部回复
进项税额计入应交税费-应交增值税(进项税额),提供安装服务的取得的进项税额也可以计入该科目 查看全部回复
1612
无形资产评估入账,股东涉及到交增值税,附加税和个税 查看全部回复
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公司买抖音直播+粉的费用怎么入账?可以计入销售费用/管理费用 查看全部回复
1194
借:工程施工-合同成本-人工费 dai:应收账款 查看全部回复
1208
这个单从流水看不出来,需要你确定业务 查看全部回复
962
是短期租赁么 查看全部回复
1290
借:库存商品33900dai:应付票据33900 查看全部回复
1170
职工保险报销,是保险公司包给职工的么 查看全部回复
794
可以从供应商那里重新取得发票复印件重新入账 查看全部回复
1412
可以 查看全部回复
1431
为什么要转给个人呢 查看全部回复
1400
正常你们应该给供应商开服务费发票,供应商给客户开销售发票 查看全部回复
1676
借 管理费用-租金21,800 dai 应付账款 21,800 查看全部回复
1429
同学你好,盘盈了什么呢 查看全部回复
796
计提工资,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1136
王佳丽
你好 查看全部回复
919
计提住房公积金: 借:管理费用、销售费用、生产成本等—住房公积金 dai:应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) 交纳住房公积金: 借:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) dai:银行存款 发放工资时扣除个人承担部分住房公积金: 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 其他应付款—养老等(个人承担部分) 应交税费—应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
1582
原则上,退还的时候,你们给对方开收据就行 但是有的时候甲方比较强势,就要原件,那就把原件拆下来复印一份复印件粘到凭证上,上面备注原件已归还甲方,拿走原件的人在复印件上签字 查看全部回复
1330
跨年的话,借其他应收款 10 dai利润分配-未分配利润 10 查看全部回复
1168
计提: 借:税金及附加 dai:应交税费一车船税 查看全部回复
1607
同学你好,缴纳个税分录 应该是借:应交税费-代扣代缴个人所得税dai:银行存款 查看全部回复
773
借:管理费用-保险或利润分配 dai:工程施工 查看全部回复
598
工程施工是建筑业成本归集科目 查看全部回复
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