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甘老师
对,5%征收率的不享受优惠政策 查看全部回复
5840
patience
抵扣联和发票联放一起,作为附件付到原始凭证后面。小规模收到专票不得抵扣增值税,所以抵扣联不用单独放 查看全部回复
6602
杨老师
正常3%(今年减按1%),销售不动产5% 查看全部回复
2455
需要 查看全部回复
2296
不可以 查看全部回复
7548
孙老师
你好同学,做如下调整分录: 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
2610
王苗苗老师
对于小规模来说,成本发票是专票还是普票都一样 查看全部回复
4178
不能 查看全部回复
2744
wam
这个检测费是收到的款项? 查看全部回复
2629
这个检测费是公司收到的检测费收入,不是支出的? 查看全部回复
2315
安叔老师
简易征收是可以的 查看全部回复
2347
专票是在申请一般纳税人前取得么 查看全部回复
2407
小规模纳税人是可以自行开增值税专用发票的 查看全部回复
2257
是的 查看全部回复
4867
税法上这样规定的 查看全部回复
12442
秦枫老师
反结账 把该笔录进去 重新生成报表 再去更正所得税季报 查看全部回复
1967
4402
是劳务范围的可以 查看全部回复
3019
你是增值税季度申报么 查看全部回复
3117
tammy老师
小规模纳税人去税务局代开专票,现场就要交税的 查看全部回复
2017
清岚
要将这些发票自己换算为1%税率的入账 查看全部回复
2086
木言
需要先缴纳,下一期抵税 查看全部回复
3318
把原来固定资产的凭证做一个一样的红字冲销凭证,然后重新做费用凭证 查看全部回复
1957
含税价和不含税价分别是多少,相差多少 查看全部回复
2682
确认销售收入,小规模纳税人不管开的是普票还是专票,都要按不含税金额确认主营业务收入,是吗?是的 查看全部回复
3778
是代开专票么 查看全部回复
2239
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。如不属于可以抵扣的情况,您需要取消勾选或退回所属期,或做进项转出。 查看全部回复
2432
小妮老师
2126
开票时,发票上税率栏是1%,有税额。如果小规模纳税人是按季申报,一个季度内销售额小于30万,普票的销售是减免的。在申报的时候,普票收入填在免税销售额栏次 查看全部回复
8627
一般报价是按含税价报价,先确定好不含税价,小规模开普票征收率是1%,开专票征收率可选1%或3% 查看全部回复
2135
云峰老师
同学你好,是哪一年的业务。可以截图过来吗? 查看全部回复
2049
你们买了是什么用途? 查看全部回复
2400
许老师
可以作为固定资产计提折旧抵减利润 查看全部回复
1655
可以 查看全部回复
2229
小规模纳税人一般是按照季度申报,具体要看你的主管税务机关要求 查看全部回复
4577
个人所得税手续费返还是谁返还的 查看全部回复
3960
高老师
建议退回重开 查看全部回复
2503
2256
1%或3%,自行选择 查看全部回复
2217
现在没过申报期,可以调一下账,更正一下申报表 查看全部回复
6616
可以 的 查看全部回复
2016
按照2023年最新政策,月销售额10万元以内是申报增值税的时候可以减免 查看全部回复
3567
andy老师
4811
红冲,按新开的发票重新入账 查看全部回复
3121
不需要再填其他的,是否已经预缴过税款了 查看全部回复
2075
你增值税是季报吧,到4月申报1月到3月的增值税时,申报表按照开票收入,实际填报。如果你第一季度开其他的专票了,这个税款会抵减掉,如果第一季度没有开其他的发票,先申报增值税报表,然后可以带着申报表申请退税或留着以后抵减。 查看全部回复
4828
可以入账在23年,不存在汇算调整问题 查看全部回复
7533
同学你好,发票未来时 借原材料 (不含税) dai应付账款-暂估应付账款 发票来时: 借应付账款-暂估应付账款 借应交税费-应交增值税(进项税额)如果没有认证计入应交税费-待认证进项税额) dai应付账款-供应商 (价税合计) 查看全部回复
2307
收到的发票要及时入帐,如果没付款就先挂往来,如果是真实业务,没有什么不好看的 查看全部回复
1475
7686
你们可以给对方说,开专票要多收税点 查看全部回复
2083
同学你好 今年只要是小规模纳税人,3%税率的,普票不交增值税,专票是要交增值税的。 查看全部回复
5241
公司收到的成本费用票应及时入账,现在可以入账 查看全部回复
2952
你们是小规模纳税人,无论取得的普票还是专票都不能抵扣 查看全部回复
3598
普票开的免税的? 查看全部回复
2660
可以开专票 查看全部回复
2839
专用发票填2行 查看全部回复
3552
小规模纳税人取得的发票,可以是普票,也可以是专票,都是可以用的,只是,对于小规模纳税人取得的专票,是不可以抵扣 查看全部回复
7992
小规模纳税人取得进项发票,不管是普票还是专票,都是不可以抵扣的 查看全部回复
2382
普票 查看全部回复
3111
小规模开专票的话,销项税是必须交的,而附加税是在增值税的基础上计征的,所以附加税也是必须交的。 查看全部回复
2766
可以的 查看全部回复
1827
是 查看全部回复
2731
同学你好 开专票,税率4月1日后至年底只能开3%的。 查看全部回复
2433
这个没有办法,现在小规模是可以自行开具专票的,如果实在不想开,只能和对方协商了 查看全部回复
3714
在这个月补入账就行了 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
2408
有些地方可以申请开具,有些地方有限制要求 查看全部回复
5407
直接成本入账 查看全部回复
2586
不用报失 查看全部回复
3231
同学你好 专用发票是3个点 查看全部回复
2390
谭老师
2136
根据增值税小微企业优惠政策的规定,2021年4月1日起至2022年12月31日期间,小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元或季度未超45万元的,免征增值税。假如当期没有需要缴纳的消费税,那么教育费附加、地方教育附加的计税依据为0元,则随征的教育费附加、地方教育附加相应免征。 查看全部回复
2384
小规模纳税人不能抵扣进项税,取得专票和普票的性质是一样,但是税法规定专票不得开给小规模纳税人和个人,所以小规模纳税人取得的都是普票 查看全部回复
1523
差额只能开普票 查看全部回复
4530
30万如果开具的是免税的普通发票,只需缴纳20万专票的税 查看全部回复
2868
收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。收款收据应该是收款方开具,收款方是个人 查看全部回复
4707
停车费属于不动产租赁服务。一般纳税人出租其2016.4.30前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额;如果是2016.5.1后取得的不动产,适用一般计税方法9%计税。小规模纳税人停车场出租业务,按照5%征收率计算应纳税额。 查看全部回复
6487
是从什么时候开始租赁的? 查看全部回复
4086
根据发票信息 借销售费用 应交税费-应交增值税-进项税额 dai应付帐款等 查看全部回复
2884
普票合适 查看全部回复
3517
不需要处理 查看全部回复
2068
2048
一般情况下是认证的当月1号或者次月1号成为一般纳税人,不会是月中成为,你要问一下你们税务局,你是当月还是次月 查看全部回复
3733
普票的话还是免税的 查看全部回复
5862
这个需要去大厅处理 查看全部回复
2476
小小
如果你们的退税率高,而且进项税比较多,建议你选择一般纳税人 查看全部回复
7364
这个通常写1 查看全部回复
8591
缴纳借应交税费应交增值税 查看全部回复
2967
1977
不能抵扣全额计入成本 查看全部回复
5253
你们要求退货退款,是对方给你们开红字发票 查看全部回复
2190
可以;建议开专票,现在进项税额多,可以留待以后抵扣 查看全部回复
2676
如果享受留抵退税,得是一般纳税人,需要专票 查看全部回复
2736
你们是一般纳税人? 查看全部回复
2717
不需要,按照价税合计数计入原材料成本 查看全部回复
1907
车辆是公司名下购买的,车险可以开具专票 查看全部回复
10057
发票项目开具的就是修理修配? 查看全部回复
2816
3181
可以开具普票,目前小规模纳税人开具普票免税 查看全部回复
4000
在小规模纳税人期间取得专票不能抵扣进项税额 查看全部回复
3272
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