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安叔老师
教育附加税抵扣是什么意思呢 查看全部回复
4931
Harry老师
您好,是可以的。 查看全部回复
12742
Annina老师
根据财税〔2018〕51号规定,“自2018年1月1日起,企业发生的职工教育经费支出,不超过工资薪金总额8%的部分,准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除;超过部分,准予在以后纳税年度结转扣除”。 查看全部回复
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杨老师.
可以 查看全部回复
1413
这个没有规定,从风控角度考虑的话,我个人建议年综合收入不超9.6万(法人没有社保和专项附加扣除的情况下) 查看全部回复
1267
不可以的 查看全部回复
1497
TANG
2018年45000/160000=0.28125 借:银行存款 120000 dai:预收账款 120000 借:预收账款 240000*0.28125=67500 dai:主营业务收入? 67500 2019年 借:银行存款 120000 dai:预收账款 120000 借:预收账款? 240000*0.49233=118159.2 dai:主营业务收入 118159.2 2020年 1-0.28125-0.49233=0.22642 借:预收账款? 240000*0.22642=54340.8 dai:主营业务收入 54340.8 查看全部回复
1083
属于 查看全部回复
1824
燕子老师
借:管理费用-培训费 dai:库存现金 查看全部回复
1767
王苗苗老师
抵扣什么 查看全部回复
5045
patience
账上是正常的入账,只不过在税法上,因为发票异常,不能抵扣企业所得税,需要纳税调增。 查看全部回复
1899
自2019年12月1日起,凡符合邮局委托代征条件的自然人可以到邮局代征点办理代开增值税普票及代征税款。 查看全部回复
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李伟老师
留抵欠税的话是需要你们有留抵的税额的 查看全部回复
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杨老师
小规模纳税人应当按照实际业务内容开票,不合理要求可拒绝 查看全部回复
2025
招待,dai款利息 查看全部回复
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andy老师
无票收入和开票收入都填写在9栏10栏 查看全部回复
2327
刘淑萍
不可以的,B公司承担的是房租,可以把A公司的承担的房租分摊给B公司,而不是给他开住宿费发票。 查看全部回复
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2023-8月开出销项发票是2665248.56元,税费204988.2元,为什么是销项税额196770.58元 查看全部回复
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取得增值税电子普通发票的按照票面税额抵扣 查看全部回复
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是的,不是差额 的话全额开票 查看全部回复
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孙老师
服务类的,税目比较单纯,建议收入成本的税目保持一致 查看全部回复
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清岚
如果不退税的话,就正常申报 查看全部回复
2340
4062
可以的 查看全部回复
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附加税是在增值税的基础上缴纳的 查看全部回复
3738
一共抵减额度是这么多 查看全部回复
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不需要勾选 是否使用优惠政策” 含税标示含税标志是否需要勾选看自己要求,就是金额是含税还是不含税的,税率是选择1% 查看全部回复
9981
是的 查看全部回复
2177
民间非营利组织会计制度么 查看全部回复
3232
你们实际业务是什么呢?、 查看全部回复
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旅游服务 ,代订车服务,约车服务,代驾服务是用于个人消费么 查看全部回复
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填增值税减免税申报明细表 查看全部回复
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政策减免计入营业外收入/其他收益 查看全部回复
5495
高老师
是加计抵减吧 查看全部回复
2730
4870
甘老师
2080
根据财税〔2016〕36号 第二十七条 下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣:(六)购进的旅客运输服务、dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。因此,一般纳税人购进的dai款服务不得从销项中抵扣。 查看全部回复
5603
是要销售掉么,可以在税控盘新增编码,可以开专票 查看全部回复
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附加税:小规模和一般纳税人都是按应交增值税和应交消费税来计算附加税,(城建税7%,教育附加3%,地方教育附加2%),区别是小规模可以享受附加税减半征收 查看全部回复
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送业主的可以,作为福利发放给员工不能抵扣销项税额 查看全部回复
2704
如果考取了职业资格证书,凭证书编号在个人所得税年度汇算清缴时作为专项扣除抵扣 查看全部回复
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稍等我看一下 查看全部回复
2778
如果你的进项发票是不含税金额是那么多,而且取得进项税率均为13%可抵扣专票,那么你的应交增值税是3749.22 查看全部回复
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如果发票内容有用于内销的可以正常抵扣 查看全部回复
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可以的,一般纳税人收到专用发票可以抵扣的。公司是什么类型的企业 查看全部回复
3251
哈哈老师
你的意思是不是你有销项税额了,用之前纯外贸的时候进项税额抵扣了? 查看全部回复
3667
小妮老师
小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2273
许老师
符合条件的可以继续享受加计扣除政策 查看全部回复
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三月份的税款当时是怎么入账的 查看全部回复
2634
冲减原来多计提的附加税,借 税金及附加 负数 dai 应交税费-城建税 负数 -教育费附加 负数 -地方教育费附加 负数 查看全部回复
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1.2018年收到50%培训费,当期实际发生成本4.5万,预计还发生成本8+4=12万,履约进度=4.5/(4.5+12)*100%=27.27% 借 银行存款 12万 dai 主营业务收入 12*0.2727=3.27 预收账款 12-3.27=8.73万 借 主营业务成本 4.5万 dai 存款等 2.2019年,累计发生成本4.5+7.8=12.3,预计还发生成本4万元,履约进度=12.3/(12.3+4)*100%=75.46% 借 银行存款 12万 预收账款8.73万 dai 主营业务收入 24*0.7546-3.27=14.84万 预收账款 5.89万 借 主营业务成本 7.8万 dai 存款 7.8万 3.2020年 借 预收账款 5.89万 dai主营业务收入 5.89万 借 主营业务成本 3.6万 dai 存款 3.6万 查看全部回复
4256
3432
餐饮服务进项票不能抵扣 查看全部回复
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你说的这些证据都是可以去税务局实名举报的,他们扣了你的个税但没有代缴 查看全部回复
3049
曹老师CPA
可以开 查看全部回复
3746
厚积薄发
一般税负可能会控制整体税负,包括企业所得税的。 查看全部回复
2751
Leaf
后者 查看全部回复
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用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 查看全部回复
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可以暂不认证,等开票了有收入之后再认证 查看全部回复
3191
丁老师CPA
(1)增值税减征政策。目前,对于增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入还是暂按1%征收率征收增值税 增值税=936785.78×1%=9 367.86元 (2)六税两费减半征收政策。对于增值税小规模纳税人,其房产税、印花税(不含证券交易印花税)、资源税、城镇土地使用税、耕地占用税、城市维护建设税的六税,以及地方教育附加、教育费附加的两费是可以在50%的税额幅度内进行减征的。 城市维护建设税的六税,以及地方教育附加、教育费附加=9 367.86×(7%+3%+2%)×50%=562.07元 查看全部回复
3489
谭老师
开的啥票出去的? 查看全部回复
2659
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 查看全部回复
3410
是向说采购的,食材是给谁用的 查看全部回复
3463
管理费用没有固定的比率,当然越低越好,主要看公司管理各方面的要求。 查看全部回复
4496
tammy老师
严格上最好开票上内容要与合同上一致 查看全部回复
4237
绾绾
商品名称开的是客运服务吗 查看全部回复
3203
易老师
是的,金额和税额分开 查看全部回复
2805
小小
你可以做到其他收益 查看全部回复
3588
贺老师
一般申请退税, 查看全部回复
3532
是商品名称开的是*经纪代理服务*机票款? 查看全部回复
4399
多交的都是要求退税退回来的呀 查看全部回复
自己填写不会带出来,不会有影响,事实上我申报的时候有时候也不写 查看全部回复
4551
大宁老师
对的 查看全部回复
3274
扣缴人纳税人识别号:填写本公司的税号 扣缴人名称:填写本公司名称 查看全部回复
4025
venus老师
同学你们增值税为0那城建税,附加税也为0 查看全部回复
4286
刘老师
12月你们没有税务登记 查看全部回复
3820
而已老师
税率是6的就不能,税率是9%的就可以抵扣 查看全部回复
4805
你是指哪个服务业,请说说具体的情况 查看全部回复
3896
微尘
员工培训费记入管理费用 查看全部回复
3389
张老师
二级科目可以设计:培训费,职工福利费(体检费计入这个),水电费,物业费 查看全部回复
2761
服务,不动产那栏 查看全部回复
4572
借:应交税费—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税(转出多交增值税) 查看全部回复
4269
xinyue
可以抵扣的。 查看全部回复
17484
筱粒老师
可能是对方公司要求开专票 查看全部回复
4614
你好,如果是多交的增值税和附加税,可以向主管税局申请退抵税,待税局审批后按审批结果处理 查看全部回复
6370
如果当期没有勾选,以后可以勾选抵以后的增值税,附加税也可以抵 查看全部回复
6826
税务师晓雨
你是不是之前处理错了?上个月发票开错了,你可以直接作废,作废的发票是不需要缴税的。如果是当月红冲了又开具新的发票,也不会多缴税 查看全部回复
7036
和你们公司经营相关的成本费用都可以抵扣 查看全部回复
4533
悠悠老师
城建税=增值税x7% 教育费附加=增值税×3% 地方教育费附加=增值税x2% 即6%x(1十12%)=6.72% 增值税及附加税是6.72个点 查看全部回复
13474
你点一下数字3看看 查看全部回复
7035
小黑
后面报税填上就行 查看全部回复
7505
不可以,冲红 查看全部回复
4230
老板自用不能抵扣进项 查看全部回复
4158
您是一般纳税对吗?您交的增值税是预缴的吗? 查看全部回复
6858
你们是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
534
去当地的医疗保障局 查看全部回复
789
是你开具的,还是收到的 查看全部回复
720
这个没有时间的要求 查看全部回复
879
只要是真实的业务就算超出营业范围也可以据实开具,如果以后经常有劳务,建议可以去工商增加一下经营范围 查看全部回复
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李可可
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