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patience
可以反结账回去重新结转 查看全部回复
1847
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
4318
小妮老师
企业租用(包括企业作为单一承租方租用)办公、生产用房等资产发生的水、电、燃气、冷气、暖气、通讯线路、有线电视、网络等费用,出租方作为应税项目开具发票的,企业以发票作为税前扣除凭证;出租方采取分摊方式的,企业以出租方开具的其他外部凭证作为税前扣除凭证。 查看全部回复
2221
高老师
执行小企业会准则吧 查看全部回复
2809
许老师
放dai方调整为0,也可以的 查看全部回复
2069
甘老师
把购车款报销给老板 借:其他应付款-法人 dai:银行存款/库存现金等 查看全部回复
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汇算已调整交过税,损益上就不用再调整了 查看全部回复
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软件结转还是人工结转? 查看全部回复
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调整分录,也就是将个别报表的分录调整为合并报表认可的口径,比如个别报表计提了100万的存货跌价准备,但是合并角度需要计提的是120万,那么就需要做调整分录,将个别报表的100万调整为合并报表认可的120万. 抵消分录,就是将个别报表中的分录抵消掉,这个处理合并报表不认可,所以需要抵消.比如个别报表计提100万减值,但是合并报表认为不需要计提,因此就需要抵消掉. 严格来说,抵消和调整就是上面的意思,但是其实实际处理的时候,我们统称为调整抵消分录即可,不必严格的区分这两个说法,本质都是将个别报表的计量调整为合并角度的计量口径. 查看全部回复
4084
云峰老师
同学你好 查看全部回复
2395
可以调整的,没跨年吧,没跨年的话,可以把原分录冲掉,借 主营业务收入—非高新收入100 应交税费—销项税额13 dai银行存款113 然后再重新录入正确的分录 查看全部回复
2094
金额大么 查看全部回复
5042
现在更正申报或者补申报 查看全部回复
2895
可以暂估费用入账,待收到发票时,红冲暂估分录,再按照正确分录记账 查看全部回复
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如果执行小企业会计准则,直接红冲到发现的当期就好 查看全部回复
3322
谭老师
材料已经都被领用了是吗? 查看全部回复
3305
清岚
同学你好 借:资金结存-财政应返还额度 dai:财政拨款预算收入 同时: 借:财政应返还额度-财政授权支付 dai:财政拨款收入 查看全部回复
3067
借累计盈余 dai银行存款 借财政拨款结余 dai资金结存…货币资金 查看全部回复
2215
颜老师
您好,您提到的,税前调整房租费用,是不税前扣除吗 查看全部回复
3025
Harry老师
你好,(1)如果装修金额较大且占公司的注册资本比重较大,则计入长期待摊费用科目核算,在使用年限分摊,但不得少于税法规定的3年: 借:长期待摊费用——装修费 dai:银行存款 按期分摊: 借:管理费用——装修费 dai:长期待摊费用——装修费 查看全部回复
2510
对,开红字发票红冲 查看全部回复
4131
杨老师
一般情况下,负数是用于冲销错误分录,这样年度查询的时候这个错误科目是没有发生额的;如果做借方会有发生额。但是做借方的结果是一样的,可以做借方 查看全部回复
4075
附加税退税的原因的是什么? 查看全部回复
2068
安叔老师
汇算清缴前如果能取得合理的发票,准确的成本即可 查看全部回复
2912
借:主营业务成本等科目 借:进项税额 dai:应付账款 查看全部回复
2294
执行企业会计准则? 查看全部回复
2398
先借款,一个月统一报销一次 查看全部回复
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工资没发所以挂在了其他应付款? 查看全部回复
2586
小小
在的,稍等 查看全部回复
2270
利润表中的研究费用在管理费用中 查看全部回复
3021
应付账款=所有单体的应付账款余额-合并抵消金额 查看全部回复
3389
tammy老师
没有发票的一些费用正常做帐 查看全部回复
2618
销售费用 查看全部回复
2518
他们给你们费用,应该是你们开票给对方 查看全部回复
非正常损耗,先计入“待处理财产损益” 查看全部回复
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收到应收款 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
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可以这么理解: 一般资产初始费用都是计入成本的 交易性金融资产是用来交易,要时刻关注价值,轻微波动都要计入投资收益,初始费用影响利润所以直接计入投资收益 查看全部回复
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1.财务费用和应付利息 区别:财务费用是损益类科目,记录的是当期发生的财务费用; 应付利息是负债类科目,即可能包含当期产生的应付利息也可能包含以前年度未支付的应付利息 查看全部回复
3329
是企业筹建期间的费用? 查看全部回复
1884
王苗苗老师
调整以前年度损益调整会影响未分配利润 查看全部回复
2971
借:应付职工薪酬-工资 其他应付款/销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
3672
少发的部分下个月可以补发 查看全部回复
2259
如果2笔你合并做一个凭证的话,后面付发票和银行回单 查看全部回复
2456
付款时的分录是借其他应付款? 查看全部回复
2857
让供应商复印后盖发票专用章和公章给你们 查看全部回复
2489
正常填写原值,累计折旧,本年计提的折旧额 查看全部回复
4577
红冲错误分录,再按正确的做分录就好 查看全部回复
2765
这个一般是不调整的,如果要调整,那么分录是 借:应交税费-未交增值税 dai:应交税费-应交增值税(转出多交增值税) 查看全部回复
2838
会涉及未确认融资费用 查看全部回复
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如果税务机关说补缴所得税,那可以在当期所得税补申报,或者更正18年的所得税把这款项补上 查看全部回复
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要看试算平衡表具体哪里不平衡 查看全部回复
2834
借:管理费用等(报销的费用) 应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应收款-社保 应交税费-个人所得税等 查看全部回复
2302
那物流把发票开给了谁 查看全部回复
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个税申报比帐面上少了一元工资吗? 查看全部回复
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执行小企业还是企业会计准则 查看全部回复
3535
真实发生的业务,按照发生的业务入相关科目,汇算时调增就好了 查看全部回复
3007
这5%你要咨询下领导会不会返还,可以暂时挂在应收账款,等确定后再处理 查看全部回复
2708
什么问题呢 查看全部回复
2102
预付帐款的明细科目应该是单位或企业名称 查看全部回复
2237
可以调整,不过不建议 查看全部回复
3317
将不得抵扣的进项税额转出到相关成本或费用,还要将进项税额转出结转到未交增值税 查看全部回复
1989
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
2669
办公柜之前有没有入账 查看全部回复
2431
适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
2375
1、老板私人账户转给出纳做备用金 借:库存现金 dai:其他应付款-老板 2、支付费用 借:管理费用等 dai:库存现金 查看全部回复
3080
借:利润分配 -15000 dai:现金-15000 借:固定资产 15000 dai:库存现金 15000 查看全部回复
2783
1.现金卡一般一张就行 查看全部回复
2481
Annina老师
借预收 dai应收 查看全部回复
2772
对。可以选一次摊销法和五五摊销法。 查看全部回复
2328
andy老师
只是纳税调增吗/ 查看全部回复
7618
商品标签的金额大么,这个标签的价值对于产成品来说影响大么 查看全部回复
2781
2863
以前年度专项费用当时怎么入账的 查看全部回复
2309
隔天的费用单是什么意思?麻烦描述清楚 查看全部回复
1905
可以直接计入费用 查看全部回复
2668
借:长期待摊费用/管理费用-办公费 dai:预提费用 查看全部回复
4730
借:银行存款1000 dai:主营业务收入+销项税950 其他应付款-佣金50 查看全部回复
3043
这40万还挂着应付账款暂估那里 查看全部回复
2318
什么意思,是每月折旧的金额不对么 查看全部回复
2759
9月份现在可以勾选认证啊,现在勾选认证,然后发票正常入账就可以了 查看全部回复
2602
3141
购买防暑西瓜 借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 dai:银行存款 查看全部回复
4567
一卡费用中含电费? 查看全部回复
2028
两种方法都可以 查看全部回复
2819
冰山老师
分录是对的 查看全部回复
2582
报销员工体检费属于福利费,进项税额不得抵扣 查看全部回复
3014
需要,用于职工福利的进项税不能抵扣 查看全部回复
1758
已经勾协抵扣,说明税务系统没有错误,调整账目就可以了 查看全部回复
2279
款退回来了么,已经分摊的跨年了么 查看全部回复
2250
意思是申报7月个税时,社保部分填的不对么,可以更改7月的申报表 查看全部回复
3468
第一个 每月600 第二个每月200 借:管理费用等 dai:预付账款等 查看全部回复
1844
适用的是小企业会计准则还是企业会计准则。 查看全部回复
2952
你们初始数据多了? 查看全部回复
2949
不需要,你的留抵税款已经退给你了, 查看全部回复
2393
可以 入账时 借,管理费用 dai,银行存款 抵减税额时 借,应交税费应交增值税减免税 dai,管理费用 查看全部回复
2547
金额大吗? 查看全部回复
2177
你可以不用调账,税法上可以一次性扣除,企业所得税季度预缴的时候可以一次性扣除。 查看全部回复
2544
借:费用科目(红字) dai:银行存款或者库存现金(红字) 查看全部回复
1668
借:以前年度损益调整 dai:库存商品等 查看全部回复
4824
对应收入的运费进成本,如果是自用的运费进费用 查看全部回复
3340
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