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安叔老师
分录可以的 查看全部回复
4404
小妮老师
社保和公积金你们公司不承担?也不需要转账你代发的公司? 查看全部回复
3232
被审单位dai预收账款,可能因为预收供应商的款项。调整至应付是因为,供应商货款应该计入应付账款 查看全部回复
2251
如果确认是前期账务登记错误可以这样调整 查看全部回复
2949
清岚
日后期间发生的事项不属于 查看全部回复
9594
公积金实际缴纳是274,工资扣除的时候是273.6是吧、 查看全部回复
3236
patience
可以调也可以不调 查看全部回复
3016
住房公积金管理条例中未提到不能跨区开户,建议你还是再咨询下公积金管理中心 查看全部回复
3019
实际发放工资的时候,是不是扣缴的住房公积金不对,实际发放的工资不对 查看全部回复
2895
秦枫老师
同学你好,你是要开企业公积金缴费证明么?公积金管理中心开 查看全部回复
3349
可以不用调,把原分录红冲,然后重新录入正确的 查看全部回复
2338
非独立核算,账务都是总公司处理,1 .2.总公司转周转备用金 借其他应收款-分公司dai银行存款 查看全部回复
4008
适用的是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3178
一般是到住房公积金管理中心现场办理。 查看全部回复
2113
高老师
物资成本借方余额0.01,说明少结转0.01,调整时再结转0.01就好 查看全部回复
3772
杨老师
你这已经是结转完的凭证分录 查看全部回复
3116
当时账上支出的这笔款怎么处理的呢 查看全部回复
2766
许老师
调减成本 查看全部回复
2678
甘老师
建议不要这样,不缴纳社保可能会被劳动监管部门处罚 查看全部回复
2850
如果执行小企业会计准则,多的部分红冲就好 查看全部回复
2697
供应商我们都是小公司不开发票的,现在小规模纳税人开具普通发票免税,可以让对方开具发票,如果你们是一般纳税人不能抵扣最起码可以抵减企业所得税 查看全部回复
3716
你是说会计科目记反了吗? 查看全部回复
2378
建议调整成与实际相符 查看全部回复
2856
单位缴纳计提: 借管理费用-社保 dai应付职工薪酬(单位缴纳部分 ) 查看全部回复
2231
Harry老师
你好,因为管理费用属于损益类科目,所以调整以前年度管理费用,需要使用到以前年度损益调整科目,如果是调增管理费用的,其分录为: 借:以前年度损益调整 dai:应付账款等 如果是调减的管理费用的: 借:应付账款等 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
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你好,由于是资产负债表日后发生的,属于非调整事项,与上年没有关系。 查看全部回复
5512
同学你好 没有等于关系 按适用税率征税销售额不用等于应税货物销售额+应税劳务销售额+ 纳税检查调整的销售 查看全部回复
13308
长期借款和短期借款都是负债类科目 同科目一增一减 本来就没有变化的 你借:长期借款 dai:短期借款 查看全部回复
3722
会计分录和正常做收入一样,只是原始凭证不是发票而已. 1、销售时的会计分录: 借:应收账款(或银行存款) dai:主营业务收入-未开票收入 dai: 应交税费--应缴增值税-销项税额 (注释:也就是说,即使没有开票,也要缴纳税款的) 2、开具发票时的会计分录: 借:主营业务收入--未开票收入 dai:主营业务收入-**公司 查看全部回复
4823
只有这一个科目漏了?你的期初余额不平? 查看全部回复
2758
借管理费用 (红字 )借应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
2507
公积金单位部分如果由个人付的话,单位不需要计提 查看全部回复
4001
如果企业有其他银行的dai款一定要显示完整,银行系统都能查到 查看全部回复
5853
建议做调整凭证,不要返回去改 查看全部回复
2195
收到款的时候,借 银行存款 dai其他应付款 缴纳的时候 借其他应付款 dai银行存款。 查看全部回复
3586
是之前没有完整的财务报表? 查看全部回复
2052
夏老师
可以将应收帐款和其他应収款的乙方单位帐面余额做一下合并 查看全部回复
3634
公司私帐是私人卡? 查看全部回复
4080
申报的时候填进项税额转出 查看全部回复
谭老师
按5360元扣款 查看全部回复
2170
核对下应交增值税数据是哪个,然后计算出附加税费 查看全部回复
3388
因为软件不同,有的财务软件可以修改初始数据,有的不能,建议咨询下软件客服 查看全部回复
2134
孙老师
借:利润分配-未分配利润 dai:应交税费 查看全部回复
2727
借:现金,dai:其他应收款一代扣代缴个人住房公积金 查看全部回复
2203
走到今年就可以,是小企业会计准则么 查看全部回复
2045
你的意思说账面上应交税费进项大于销项是留底的 , 但是实际应该是平的, 应交税费是0 , 那你把应交税费明细账打印出来 ,挨个对 ,那个地方造成的不平衡 ,与增值税申报表 ,挨个月份去核对, 电子税务局的申报表不会错 ! 查看全部回复
2542
企业收到离职人员退回的公积金? 查看全部回复
4889
税务局有说明按照1个点交纳所得税的原因么 查看全部回复
2841
通常是计提了没有缴纳或者没有做冲销分录 查看全部回复
6486
应交税费dai方 ,大概率是你计提的时候多计提了0.01 , 要么就看下你是哪个税种多计提了 ,冲销该税种0.01元 ,要么就转到营业外收支去 查看全部回复
6072
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 dai:应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-社保(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款(实发部分) 其他应付款-社保(个人部分) 应交税费-个人所得税(代扣代缴) 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保(公司部分) 其他应付款-社保(个人部分) dai:银行存款 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3757
借:以前年度损益调整 -10000 应交税费-应交增值税(进项税) **dai:应付账款 -10000+** 查看全部回复
3562
明年5月汇算的是今年的,你调整去年的费用,不影响今年的,但是你需要修改去年的汇算清缴报表 查看全部回复
4580
法院判赔1200万属于资产负债表日后调整事项,全额影响2021年利润 查看全部回复
4874
企业提供固定资产、包装物或者其他有形资产的使用权取得的租金收入,应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。其中,如果交易合同或协议中规定租赁期限跨年度,且租金提前一次性支付的,根据《实施条例》第九条规定的收入与费用配比原则,出租人可对上述已确认的收入,在租赁期内,分期均匀计入相关年度收入。 查看全部回复
5042
原则上做以前年度损益调整,实操中做到今年就行,问题不大 查看全部回复
2413
需要分开做 查看全部回复
3878
可以的 查看全部回复
2178
这种情况一般是需要去补缴的 查看全部回复
12848
应交税费明细包含公司所有的税 查看全部回复
3408
对的哈 查看全部回复
2837
正常应该是发放工资时借:应付职工薪酬-工资 (应发工资数) dai:库存现金 / 银行存款 (实发工资数) 其他应付款-养老 / 医疗等 (代扣代缴金额) 其他应付款-住房公积金 (代扣代缴金额) 应交税费-应交个人所得税 (代扣代缴金额) 查看全部回复
3485
执行小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3979
小企业会计准则还是企业会计准则呢? 查看全部回复
2626
申报缴费 查看全部回复
3820
你好,麻烦说一下具体情况 查看全部回复
2333
你把上边日期选到6月份试试 查看全部回复
6597
如果强制开户的话好像是要缴纳的,每个地方的要求不一样 查看全部回复
2888
可以 查看全部回复
2598
多扣了个人的200块?单位部分少计提了200,是这样吗 查看全部回复
2842
一般情况下是需要调整上年报表期末数, 本期报表期初数 ,但是显示生活中很多都没有调整, 造成资产负债表未分配利润期末-期初不等于净利润主要是以前年度损益调整,如果税管员问,你只要解释一下以前年度损益调整导致的,都没有什么问题! 查看全部回复
26690
不需要 查看全部回复
5000
费用为什么需要调整? 是无票支出么,还是票据不合规 在A105000表扣除项目其他栏次调增 查看全部回复
3218
你6月放回去就已经能对上了啊 查看全部回复
3428
一般是根据《国务院住房公积金管理条例》的规定,以本人实际工资作为缴存基数,按照5%-12%之间的比例缴存 查看全部回复
3689
你之前的分录冲销了,现在可以直接这样做 查看全部回复
2214
对招投标来讲,实际中大部分企业提供的财务数据都是调整过的, 查看全部回复
李伟老师
你在社保系统看能不能进行更正 查看全部回复
4911
具体需要和审计机构进行沟通 查看全部回复
3376
大部分社保稽核从7月1日到7月20日截止 ,在当地的政务服务网或者劳动保障局网站,需要社保局需要的表格(月工资标准打印出来,让所有员工签字,盖章后上传,具体你可以把当地社保局文件打印出来,按照要求上传提交即可 查看全部回复
2270
2573
因为什么原因导致补缴的 查看全部回复
是运输公司? 查看全部回复
2839
5918
计入财务费用-汇兑损益 查看全部回复
2546
需要 查看全部回复
2722
委托加工物资比账面多是什么意思?实物盘点多了,还是你收回来的成品比发出去的委托物资多了? 查看全部回复
2884
2843
你们执行的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
2312
小企业会计准则还是企业会计准则准则呢 查看全部回复
2813
账上库存大于实际库存的部分,作为盘亏处理,先计入待处理财产损溢,查看原因后最终计入其他应收款、营业外支出等科目。 查看全部回复
5920
你领取原材料的时候分录怎么入的账 查看全部回复
2007
啥意思? 查看全部回复
5347
首先在盘符下面设置三个文件,分别为“导入”、“备份”、 “结果”,然后开票页面下方有个目录设置,点击一下,最后在弹出的界面选择刚才创建的目录就可以了 查看全部回复
8964
意思就是所有的应收应付都在一起嘛? 查看全部回复
3089
个税不用计提,缴纳时是 借 其他应付款-代扣代缴个税 dai银行存款 查看全部回复
3656
应付的名字和预付的名字不一样,但是是同一家公司? 查看全部回复
2458
1.计提工资、五险一金单位部分 借:成本/管理费用/销售费用 dai:应付职工薪酬-工资/养老/医疗/失业/工伤/生育保险/住房公积金 2.支付工资 借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应付款-养老/医疗/失业/住房公积金 应交税费-个人所得税 银行存款 3.支付五险一金 借:应付职工薪酬-养老/医疗/失业/工伤/生育保险/住房公积金 其他应付款-养老/医疗/失业保险/住房公积金(个人承担部分) dai:银行存款 查看全部回复
2437
可以这么操作吗 查看全部回复
3196
在公积金单位网厅对离职人员账户进行封存就行 查看全部回复
2502
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