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甘老师
社保如果之前你们已经做过基数和增加人员申报,以后每个月不用单独申报,社保会自动推送缴费信息到税务缴费端 查看全部回复
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做存货盘盈处理 查看全部回复
1772
杨老师
一般情况下,负数是用于冲销错误分录,这样年度查询的时候这个错误科目是没有发生额的;如果做借方会有发生额。但是做借方的结果是一样的,可以做借方 查看全部回复
4075
想要调的 查看全部回复
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住房公积金条例第37条规定,违反本条例的规定,单位不办理住房公积金缴存登记或者不为本单位职工办理住房公积金账户设立手续的,由住房公积金管理中心责令限期办理。逾期不办理的,处1万元以上5万元以下的罚款。 查看全部回复
3429
安叔老师
汇算清缴前如果能取得合理的发票,准确的成本即可 查看全部回复
2921
1.若是增加了收入使得利润表利润增加,那么资产总额(银行存款/应收账款)、负债总额(应交税费)和未分配利润(不含税的收入增加额) 查看全部回复
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借:应付账款-B dai:应付账款-A 查看全部回复
3464
高老师
执行企业会计准则? 查看全部回复
2398
清岚
计提吗 查看全部回复
1896
许老师
不用扣个税,实发工资=5600-244-61-15-400=4880 查看全部回复
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期末未分配利润=期初未分配利润+本期归属于母公司净利润 查看全部回复
2715
劳务派遣可以开差额发票,5%的差额专票 查看全部回复
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只有人工费计入长期待摊? 查看全部回复
3523
不需要 查看全部回复
1568
小妮老师
稍等,我看下 查看全部回复
2457
利润表中的研究费用在管理费用中 查看全部回复
3039
应付账款=所有单体的应付账款余额-合并抵消金额 查看全部回复
3407
缴纳个税 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2688
小小
按站你站在当时原值的时间点进行账务调整 查看全部回复
3386
新旧一样的,无需支付的应付账款计入营业外收入 查看全部回复
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财政部 税务总局公告2022年第10号 查看全部回复
1808
是的,个人部分依法代扣代缴 查看全部回复
2634
劳务报酬所得的话,税前收入=7000/(1-0.8*0.2)=8333.33 查看全部回复
4506
tammy老师
个人所得税多计提了 查看全部回复
1759
可以这么理解: 一般资产初始费用都是计入成本的 交易性金融资产是用来交易,要时刻关注价值,轻微波动都要计入投资收益,初始费用影响利润所以直接计入投资收益 查看全部回复
3826
如果你公司想对社保、公积金进行正规处理,可以把公司那部分从他的工资中直接减掉,例如,本身个人部分社保公积金是500元,公司部分是800元,这个员工的工资是5000元,那你就直接做应付工资是4200元,正常体现个人部分500元,账务处理,借:管理费用/生产成本 4200 dai:应付职工薪酬 4200 发放的时候,dai:应付职工薪酬4200 其他应付款-个人部分社保 500 dai:银行存款3700 查看全部回复
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借:应付职工薪酬-公积金(公司部分) 其他应付款-公积金(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
2249
借:管理费用 借:营业外支出 负数 查看全部回复
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个税系统无需调整,个税按照实际月份工资申报, 查看全部回复
2487
王苗苗老师
调整以前年度损益调整会影响未分配利润 查看全部回复
2971
1、 首次计提坏账准备的计算公式: 当期应计提的坏账准备= ∑(期末各账龄组应收账款余额×各账龄组坏账准备计提百分比) 2、 以后计提坏账准备的计算公式: 当期应计提的坏账准备=当期按应收账款计算应计提的坏账准备金额+(或-)坏账准备账户借方余额(或dai方余额)。 查看全部回复
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借银行存款-公积金帐户 dai银行存款 查看全部回复
3343
不用,照常申报,10月份的红冲和当月销售额一起对冲 查看全部回复
3122
少发的部分下个月可以补发 查看全部回复
2268
这种没有明确写是投资的,一般是往来款 查看全部回复
1913
是哪一个呢? 查看全部回复
1997
一般不为负数,可能其他应收款出现dai方余额,实际意义上是其他应付款,是负债项,在填表时把其他应收款dai方余额填列在其他应付款栏内就好 查看全部回复
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现在就看你们社保公积金是几月份给员工交上的 查看全部回复
5522
1.工资表里面的扣款按实际的扣,早扣晚扣都可以,不重复扣就行,按你的描述,有漏和多扣的 查看全部回复
3899
财政部 税务总局关于对增值税小规模纳税人免征增值税的公告 ( 财政部 税务总局公告2022年第15号 ) 查看全部回复
1954
是的,今年新颁布了政策 查看全部回复
6171
计提单位承担部分 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
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员工需要跟公司签订劳动合同,公司才能按工资薪金的方式给员工发工资,签订劳动合同公司就需要给员工交社保公积金,如果签劳动合同,不交的话,公司会承担相应的法律责任(查到,补缴、罚款) 查看全部回复
2558
正确的分录没有平衡啊 查看全部回复
2208
个税=(累计收入-累计法定扣除-累计专项扣除-累计其他扣除)×税率-速算扣除数 查看全部回复
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可以到税局代开,购买蔬菜猪肉等是免税的 查看全部回复
2047
下次发工资时多扣一部分个税 查看全部回复
2531
借: 应收账款(正数) dai:应收账款(正数) 查看全部回复
3338
调单价,使得单价=总金额/数量 查看全部回复
5258
这个月把上个月凭证原笔红冲 查看全部回复
3136
借应付帐款式-100 dai应收帐款式-100摘要注明原因 查看全部回复
2730
正常填写原值,累计折旧,本年计提的折旧额 查看全部回复
4604
那需要把银行流水打印出来,每一笔对应账面的应收和应付去冲账 查看全部回复
2720
借:应交税费应交增值税销项税额0.01 dai:主营业务收入0.01 查看全部回复
2248
个税在发放工资时扣除 查看全部回复
2812
借:其他应收款-xx公司 dai:银行存款 查看全部回复
2396
计提补缴单位部分 借:管理费用 dai:应付职工薪酬 付补缴款 借:应付职工薪酬(单位部分) 其他应收款/其他应付款-个人部分 dai:银行存款 查看全部回复
1487
红冲错误分录,再按正确的做分录就好 查看全部回复
2774
9月份做银行余额调节表,10月份补入账 查看全部回复
2644
这个需要去大厅处理 查看全部回复
2494
如果是个人承担部分,退还给员工 查看全部回复
3413
这个一般是不调整的,如果要调整,那么分录是 借:应交税费-未交增值税 dai:应交税费-应交增值税(转出多交增值税) 查看全部回复
2847
调整之后的 查看全部回复
3072
之前计提少了就补计提 查看全部回复
5257
借:银行存款 dai:其他应付款-法人姓名或者实收资本(看投资人是否实缴出资额) 查看全部回复
13846
andy老师
汇算清缴调增报表是吗? 查看全部回复
3665
这个冲销对了 查看全部回复
1944
本月做一张调整凭证,把税费冲成本调出来 查看全部回复
4921
如果税务机关说补缴所得税,那可以在当期所得税补申报,或者更正18年的所得税把这款项补上 查看全部回复
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工资表里面至于扣除的是几月份看你们公司制度,要是之前没有扣过这次会一次扣几个月的 查看全部回复
6916
patience
是4月多打到银行的那笔款退回了么 查看全部回复
2286
李伟老师
那个地方不一样 查看全部回复
2875
借:所得税(红字) 借:应付职工薪酬 查看全部回复
1541
谭老师
对的同学你的理解是正确 查看全部回复
3055
退回的是员工承担的部分么?借 其他应收款 dai 银行存款 查看全部回复
2397
可以补入账,之前的折旧可以补计提 查看全部回复
4108
8月份工资里面扣的个人所得税金额 查看全部回复
3149
借:管理费用-其他 借:管理费用-福利费(负数) 查看全部回复
5369
领导的意思是不通过调整以前年度损益科目,那就补提再当期 查看全部回复
3141
转营业外收入,这部分相当于你们收到了工程款又交给甲方做了罚款 查看全部回复
2483
可以的 查看全部回复
2491
金额不大可以放在今年的凭证调整 查看全部回复
3416
可以调整,不过不建议 查看全部回复
3344
不能随便调整到以前年度损益 查看全部回复
4938
5月份做工资表少扣他的630+750 查看全部回复
2344
单位交的部分不能抵 查看全部回复
7977
红冲1-7月的计提分录,按1%计算出来的金额,合计是10000-7000 查看全部回复
2030
公司只有开通了公积金账户才能够为员工缴纳公积金 查看全部回复
2049
适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
2393
是代缴么,借 银行存款 dai 其他应付款 查看全部回复
2830
冰山老师
嗯 查看全部回复
2739
网上申报,选择增加人员 查看全部回复
3391
借:利润分配 -15000 dai:现金-15000 借:固定资产 15000 dai:库存现金 15000 查看全部回复
2828
应付职工薪酬这个科目,这是一个过渡科目,他是为了汇总应付职工薪酬的总额而设置的。汇总工资啊啊,社保啊,公积金啊。如果不汇总的话,那么直接做到管理费用啊,销售费用啊,制造费用啊,研发费用工资里面去。那就不好汇总总额。 查看全部回复
1891
9.20-9.30都没有工资? 查看全部回复
2418
申报个税,需要手动修改代扣社保公积金的金额 查看全部回复
6571
建议据实入账,无票部分的成本、费用汇算时调整 查看全部回复
2482
每月末销售费用要结转到本年利润 查看全部回复
2275
这个是默认的,你结账完毕会自动跳到第九期 查看全部回复
3492
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