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andy老师
只是明细科目不对 查看全部回复
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清岚
把之前多计提的金额红冲 查看全部回复
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调整原因是什么 查看全部回复
2707
李伟老师
相当于工资来抵社保公积金是吗? 查看全部回复
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借:主营业务成本 借:管理费用(红字) 查看全部回复
2899
https://12366.chinatax.gov.cn/bzds/053/053.html 查看全部回复
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孙老师
为什么改变了处理方式呢? 查看全部回复
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patience
借 管理费用 dai 应付职工薪酬 查看全部回复
2239
王苗苗老师
借 管理费用 dai 应付职工薪酬 或者 借 营业外支出 dai 其他应付款-个人部分公积金 查看全部回复
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借 应交税费 0.13 dai 以前年度损益调整 0.13 查看全部回复
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你是想问入账分录还是怎么社保添加人员 查看全部回复
2818
是的 查看全部回复
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可以直接在23年账套上调整 查看全部回复
2755
具体要调整的业务是什么 查看全部回复
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小妮老师
要是找不到就调整到未分配利润吧 查看全部回复
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夏老师
成立小规模,国家的好多利好政策都是针对小规模企业,只是代収代缴社保不用缴税 查看全部回复
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少扣了21.67,你的其他应收款-社保就按照实际扣除的入账3628.47 查看全部回复
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注销前报表余额要调整为零 查看全部回复
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看这个借方余额是怎么形成的,是税票不一致,还是数据之前有问题,还是有留抵的增值税 查看全部回复
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使用年限超过一年了 查看全部回复
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税务师晓雨
1、固定资产折旧调减考虑是否存在享受固定资产一次性扣除优惠 2、投资性房地产亏损评估税法不认,调减利润 3、外币报表折算倒挤差额 查看全部回复
2143
云峰老师
同学你好,属于22年的要计入22年里。不结转进不到当年账里。 查看全部回复
7538
多申报的原因是什么 查看全部回复
3133
许老师
把少计提部分补上 查看全部回复
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你说的是账上应交税费-应交个人所得税科目借方余额为84188.81的挂账吗? 查看全部回复
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填写增值税申报表时,进项税额转出栏金额填写错误?多填写了? 查看全部回复
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高老师
红冲6-12月分录,根据发票信息在元月份入帐 查看全部回复
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如果去年没结帐,可以直接更正;如果已结帐,可以在今年更正 查看全部回复
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小小
如果做盘盈盘亏处理,只会影响损益 查看全部回复
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燕子老师
同学你好,之前已经计提的折旧不需要重新调整,只需要在收到退回的车辆购置税当月冲减固定资产账面价值,然后按照剩余折旧年限,重新计算月折旧额即可 查看全部回复
5150
venus老师
是说多付了10元? 查看全部回复
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本期红冲多摊销部分 查看全部回复
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同学你好,在现金流量表里不反映,只是附表中净利润多了,但是不影响现金流量 查看全部回复
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同学你好,研发费加计扣除是正常的,据实填就可以了 查看全部回复
2591
wam
这个金额大吗? 查看全部回复
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同学你好,最好是把之前做错的那个凭证全部红字冲销,然后再做一个正确的分录即可 查看全部回复
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建议先与主管税务局确认下,通常在汇算清缴时也会调整的 查看全部回复
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同学你好,像这种情况代扣代缴社保的个人部分,是需要做到其他应收款,后续从员工工资里面做扣除的 查看全部回复
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同学你好,会计是会计,纳税是纳税,两者不一样,只要都是按各自口径来的,就可以 查看全部回复
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你可以把结转本年利润和未分配利润分录删了以后,把账务调整了再重新结转 查看全部回复
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如果账务处理没有问题,往来单位也无问题, 查看全部回复
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制造费用在存货里同学 查看全部回复
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如果是实际业务导致的余额,不用进行冲销 查看全部回复
2215
先弄清楚你们账上社保是扣到几月份的 查看全部回复
2127
长期待摊费用余额在dai方,是你们摊销过了吗 查看全部回复
3015
娜娜老师
以前年度多计收入由于是损益类科目,因此需要通过以前年度损益调整科目进行核算,再转入未分配利润中;增值税报表和帐的收入不一定是一致的,增值税报表是根据你的开票系统开出的发票来核算收入的,而帐里是根据经营业务来核算的,比如我公司销售一批商品,我先将发票开具给对方,但是货物还没有给对方,商品的控制权还属于我公司,则增值税报表上需要确认该笔开票收入,但是帐上未达到收入确认时点,则不确认收入。最后你在汇算清缴时申报收入时需要将该笔收入调减进行申报! 查看全部回复
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正在看 查看全部回复
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首先计提和买票是没有关系的,计提并不是根据买票来了计提,一般情况是根据实际发生的业务来看的,比如2022年实际产生了房租和物业费,但是没有收到发票,具体的金额也不知道,这种情况下就要先计提,后面收到发票后再根据实际的金额调整。现在你的问题是2022年计提的金额多了,则需要进行调减,需要通过以前年度损益调整科目进行调整,再将以前年度损益调整科目结转至未分配利润里。如果你们公司用的小企业会计制度,或者需要调整的金额也不大,其实直接在当期做相反的会计分录,将多计提的金额调整回来即可! 查看全部回复
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同学你好 借:应付职工薪酬-住房公积金 dai:以前年度损益调整 影响所得税的,一并调整 查看全部回复
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在的 查看全部回复
1488
周老师
第一种方法的本质是调整期初数,第二种方法的本质是调整当期数。两种方法都可以。 查看全部回复
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可以反结账,调到去年12月 查看全部回复
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安叔老师
7月1日之前的不需要, 查看全部回复
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之前的分录怎么写的 查看全部回复
2526
谭老师
如果是股权价格包括转让企业原未分配利润,在股权转让分红,因为是税后的不需要交纳所得税,但如果没有分红,转让价格包括分红的部分是需要交纳企业所得税的 查看全部回复
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你可以把之前的错误分录原路红字冲销 查看全部回复
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更正申报 查看全部回复
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现在新政策小规模开发票的税率是百分之1么?是的 查看全部回复
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甘老师
因为做了利润分配的调整 查看全部回复
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同学你好 属于你哪个期间的计入哪个期间的费用。缴纳时做缴纳时的分录即可。 查看全部回复
2654
暂估成本 借:原材料-暂估 dai:预付账款 借:主营业务成本-暂估 dai:原材料-暂估 查看全部回复
2886
审计的话肯定要叫调整 查看全部回复
3612
出现这种情况是什么原因导致的呢 查看全部回复
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tammy老师
少的金额是什么原因, 查看全部回复
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可以转让 查看全部回复
2718
同学你好 把公司所以资产转让、负债偿还后,有所得的缴纳所得税后分配 查看全部回复
2841
资产负债表日后正常处置期满固定资产,属于正常事项处理 查看全部回复
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余额不一致,首先要查账,看是哪里入账有问题,然后再根据实际的调账 查看全部回复
2641
现金流量表只体现现金流 查看全部回复
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先计提、扣缴挂账 查看全部回复
社保未扣款是没有扣个人部分的吗? 查看全部回复
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编制银行余额调节表就行了 查看全部回复
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别的公司帮你们代扣代缴社保,你们借款付? 查看全部回复
2100
是执行小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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借:其他应付款,dai:管理费用 查看全部回复
2446
在电子税务局申请增票,上传相应材料就行 查看全部回复
6516
同学你好,具体哪个账需要调整? 查看全部回复
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多扣的应该是实际要发给员工的 查看全部回复
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小企业会计准则,去年收入入错了,可以按照原分录冲减掉 查看全部回复
6848
你们小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
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这两笔没有在21年做 查看全部回复
3408
借:应付职工薪酬 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
1917
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2079
适用企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
4094
这张专票是小规模期间收到的还是一般纳税人期间收到的 查看全部回复
3011
调整到营业外收入或营业外支出 查看全部回复
2134
借:其他应付款-历年超支 dai:经营结余 查看全部回复
3380
同学你好,从代账手里把账接回来那么交接的时候账户余额肯定要和会计账面进行核对的,这样也是为了区分责任。首先银行余额不符是肯定不行的,建议问下代账会计是不是编制的有余额调节表?如果有调节表的话让他把表格给你;现金的话这个不用太纠结,反正实际现金又不在你的手里,如果每次都是老板自己报销付钱什么的,那现金你就正常做做账就好了 查看全部回复
7730
把公积金计提在12月 查看全部回复
2086
预算会计 借事业支出 800000 dai财政拨款预算收入 查看全部回复
4628
工资一般是当月计提,次月发放,发放时扣除个税并当月申报 查看全部回复
1908
杨老师
分录一样,多计提的金额做红字冲掉就可以 查看全部回复
4652
你可以拿一张白纸先打印之后和发票在灯光下比对,重合的话就可以 查看全部回复
7451
看一下是不是没结转对 查看全部回复
3745
如果已经超限额就不得抵扣了,这两笔都需要调减费用 查看全部回复
2559
企业可以去公积金中心办理三方协议扣款 查看全部回复
2574
多扣的个人所得税退还给个人,或者抵减下一次的扣款 查看全部回复
4772
10000-5000=5000元 5000*10%-210=290 查看全部回复
2583
计入待处理财产损溢 查看全部回复
2421
错误 查看全部回复
2567
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