登录/注册
杨老师.
有一定的风险,但不大 有风险就是如果后期盈利,税务可能会对你弥补亏损的期限金额有疑问(正常弥补5年,比方22年亏损可以弥补,但其实有一部分亏损是19年的,不能弥补) 说不大的原因是,这种费用金额都不是特别大,税务也不太关注 查看全部回复
1373
tammy老师
那你现在就冲减多计提 查看全部回复
811
王苗苗老师
不能直接调么 查看全部回复
1216
patience
公司承担的个人部分的公积金计入营业外支出 查看全部回复
2316
清岚
之前的分录是什么? 查看全部回复
3980
许老师
如果金额不大,直接补在今年即可 查看全部回复
2421
李伟老师
这个月就按实际的扣款来做账。和平时做账没有什么区别。你之前该怎么计提,就怎么做账。至于多扣的,你就直接做多扣的。个人扣款一般都是挂在其他应付-个人工资。下个月的时候,你还是按正常的计提,只不过缴的时候少交一部分。 查看全部回复
3533
意思是上个月个人部分公积金没有从工资里面扣除,而是给员工发放了是吧 查看全部回复
3537
甘老师
公积金基数调整,退休人员已退休不再缴纳公积金,不影响他的公积金 查看全部回复
3203
杨老师
没有必要调整。做到本月的工资表中就可以了 查看全部回复
3999
安叔老师
公司承担的计入管理费用-公积金,个人承担的部分计入其他应收款-公积金 查看全部回复
2260
公积金基数调整一年可以调1次,可以根据实际情况调整,但不能不能随意上调或者下调。 查看全部回复
2374
进入当地住房公积金网上办事大厅,业务变更-缴存比例调整 查看全部回复
2068
小妮老师
你们属于哪个省的 查看全部回复
2255
就差几分钱去营业外支出就好了 查看全部回复
2879
1.工资差额调整 冲回多计提的工资 借:管理费用28952-29580=-628 dai:应付职工薪酬-628 2.员工医疗少扣0.5的,在下月补扣回来即可 查看全部回复
3198
席俊义
去年是7.1号开始的哈 查看全部回复
3382
社保和公积金基数调整依据是上一年的评论收入,即年收入/12 查看全部回复
2921
需要 查看全部回复
3184
曹老师CPA
通过以前年度损益调整科目调整的 查看全部回复
3280
小小
可以去更正申报 查看全部回复
3559
木言
调整的时候不需要做会计分录。实际缴纳的时候根据缴纳的金额再做会计分录。 查看全部回复
3367
把社保明细账和公积金明细互调一下 查看全部回复
4391
个人部分和公司部分都多计提吗 查看全部回复
4438
属于去年的费用要计入去年费用中 查看全部回复
3459
Annina老师
核实是不是该找员工收的没有收 查看全部回复
7695
Karina老师
你好,请问是个人调整还是公司整体为员工调整? 查看全部回复
3392
Icy 何
按照截图来说你11月的还没有汇缴,也就是汇缴时间还没有到12月 查看全部回复
6094
潇洒老师
按一定的工资像普通员工一样做工资对外,对内,你把单独代缴社保公积金单独走其他应收款 查看全部回复
4524
哈哈老师
是,公积金基数每年也调整 查看全部回复
4597
andy老师
水电费是个人承担,公司代付的/ 查看全部回复
647
可以不调整也可以调整 查看全部回复
1055
wam
不是说怎么调整,你企业需自查,是否存在成本投入与实际情况不符?既然有这个提示,说明企业的成本投入核算与同行业存在较大差异 查看全部回复
730
吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
899
你问的是单位企业所得税汇算清缴还是个人所得税汇算清缴? 查看全部回复
481
孙老师
税务局系统提示的吗 查看全部回复
1147
这个手续费是公司扣的,相当于让员工承担了 查看全部回复
441
你调表是有事实依据的吗? 查看全部回复
804
调了去年的报表,会影响今年的年初数据 查看全部回复
973
您好,这个分录是借 库存现金25000 dai 银行存款25000 查看全部回复
550
借:营业外支出 dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
1215
税务师晓雨
之前已经正确处理了,收到完税凭证不用单独做处理了 查看全部回复
465
云峰老师
你好同学,有会计差错的再调整,或者说有所得税费用的变化。 如果是税会差异的纳税调整,是不需要调账的。 查看全部回复
1100
你现在是想调整什么? 查看全部回复
1283
李可可
意思是去年第四季度的增值税申报有误,需要先更正。然后今年第一季度的增值税申报表也更正,增值税根据发票金额申报 查看全部回复
639
夏老师
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1295
现在申请高企需要出个说明 查看全部回复
404
税务更正汇算清缴,账面把暂估的凭证用(以前年度损益调整)做红冲 查看全部回复
1134
不重要的调整就在当期收入、成本中调整 查看全部回复
670
借管理费用-公积金 其他应收款-个人部分 dai应付职工薪酬-公积金 借应付职工薪酬-公积金 dai银行存款 查看全部回复
2575
票开到了我这家公司,发票还入了账,现在才发现怎么办,发票还可以调整吗?可以的,原发票红冲,然后重新开具正确的 查看全部回复
1169
已入账的研发费用-资本化,未形成无形资产,可以费用化,记到研发费用-费用化 查看全部回复
589
汇算清缴前没回发票,在纳税调整明细表里的其他栏,账面按账面填,税收金额填0 查看全部回复
1374
稍等 查看全部回复
732
职工薪酬中包含社保不包含个税,按照账面数据填列和实际发生填列 查看全部回复
1170
意思就是企业所得税交的少了 查看全部回复
542
Alice老师
您好,北京目前最低的缴费基数是6362元 查看全部回复
1099
现在大部分地区住房公积金可以异地使用和办理。具体的建议咨询一下当地部门和开发商 查看全部回复
922
实际的业务是什么? 查看全部回复
521
公司清算完成后,公司剩余的款项可以取出来 查看全部回复
1183
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1010
意思是进项没有转出 查看全部回复
1629
dai:收入(负数)dai:应交税费-应交增值税 查看全部回复
903
当天可以补存代扣的 查看全部回复
1387
汇算清缴需要调整吗?如果是属于汇算当期的收入成本,是需要纳税调整 查看全部回复
1262
存货的收入、发出和结余均按预先制定的计划成本计价,同时另设成本差异科目,登记、分摊、按期结转实际成本与计划成本的差额,期末将发出和结存存货的成本调整为实际成本 查看全部回复
726
包括 查看全部回复
1351
需要年报调整?不一定都需要调整的 查看全部回复
1323
汇算清缴我调整在105000表里第30行,但是提示有风险,风险程度是不是较低 查看全部回复
2314
真实发生的业务的话没有问题 查看全部回复
1224
执行小企业会计准则。若装修费总共120万元,从22年开始分5年摊。本24年 借:长期待摊费用 120/5*3=72 借:主营业务成本 -72 查看全部回复
755
王佳丽
计提住房公积金: 借:管理费用、销售费用、生产成本等—住房公积金 dai:应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) 交纳住房公积金: 借:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) dai:银行存款 发放工资时扣除个人承担部分住房公积金: 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 其他应付款—养老等(个人承担部分) 应交税费—应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
1528
跨年的话,借其他应收款 10 dai利润分配-未分配利润 10 查看全部回复
1132
任意公积金股东大会决定。 查看全部回复
652
就差异金额调整应交税费一进项与存货 查看全部回复
932
你的意思是只是报表上做了调整 查看全部回复
1135
易老师
营业外收入 查看全部回复
1312
意思就是22年的成本多入了 查看全部回复
1392
那我们好像没有什么生产材料成本。你们实际有生产么 查看全部回复
853
招待费税前扣除是有标准的,发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰ 查看全部回复
1496
意思就是之前没有核算增值税,现在开具发票有增值税 查看全部回复
841
这个余额是怎么产生的 查看全部回复
1349
现在汇算清缴调整了一笔业务招待费,影响的是应纳税所得额,不是净利润 查看全部回复
分录没问题啊,借dai方金额是平的 查看全部回复
1335
老师好,请问我们公司没有给员工缴纳公积金,是员工自己在缴纳,那我们申报个税要填上去嘛,要填的,个人承担的部分要填的 查看全部回复
1123
可以将其他应收款借方余额调整到其他应付款的dai方吗?可以的 查看全部回复
1199
为什么审计提供的报告,和我自己出的财务报表不一致呢?事务所是严格根据会计准则做调整的,所以在审计企业账务时发现跟准则不符的地方会做调整 查看全部回复
1441
你是指增值税吗 查看全部回复
1291
颜老师
税审调整了,您是说在账上调整吗? 查看全部回复
1377
你的意思是说提取法定盈余公积么 查看全部回复
1112
Harry老师
你好,一般可以:1、计提 借:以前年度损益调整 dai:应交税费--增值税检查调整 2、查补转出 借:应交税费--增值税检查调整 dai:应交税费--未交增值税 3、补交增值税 借:应交税费--未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
1399
现在跨年了,采用什么会计制度 查看全部回复
4936
可以直接调整科目 查看全部回复
874
报表是系统自动生成的么 查看全部回复
858
企业所得税为什么会能退税不想退税呀,之前季度的时候有预缴的吧 查看全部回复
1400
直接在a10500的三十行其他档次做纳税调整就可以 查看全部回复
1585
直接调往来科目 查看全部回复
1160
为什么需要调整? 查看全部回复
1497
这个要看跟D间签订仓储合同的是谁 查看全部回复
1054
西贝老师
同学你好,你们企业是执行企业会计准则吗 查看全部回复
987
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载