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许老师
你们认证抵扣了吗? 查看全部回复
1799
王苗苗老师
这个可以不用调 查看全部回复
3594
patience
适用的小企业会计准则么,调整时,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入 查看全部回复
3098
清岚
之前有开具发票吗? 查看全部回复
3308
云峰老师
同学你好 可以的。 查看全部回复
4383
那就变更新增的卡片 查看全部回复
4507
税务师晓雨
不规范的是直接在上一季度修改 查看全部回复
2358
andy老师
调整几月份几号凭证往来挂账 查看全部回复
2148
把分录点开看看你的凭证是什么? 查看全部回复
1573
高老师
建议登录当地社保局官网查询缴费比例 查看全部回复
3276
亲,你好,如果是作财务会计的账,必须权责发生制 查看全部回复
2353
账面上实收资本比认缴多,说明做账有问题,多的进入资本公积 查看全部回复
2423
亲,你好 查看全部回复
2990
要是往来明细错了直接调整就行 查看全部回复
4517
甘老师
做错了哪个 查看全部回复
1636
同学你好 查看全部回复
3026
颜老师
如果调整的话,需要出具说明的 查看全部回复
4984
小妮老师
不用调整 查看全部回复
2926
折旧额一般不追溯调整 查看全部回复
2246
专管员说我们去年的所得税税负太低意思是让你们交点税,可以把成本费用调出来点 查看全部回复
2659
你是说个人申报个人所得税的时候申报个人收入是吗? 查看全部回复
17521
借:管理费用等(红字) dai:应付职工薪酬-社保(红字) 查看全部回复
2897
建议调整 查看全部回复
1637
企业所得税年度纳税调整的事项通常包括职工福利费、工会经费、职工教育经费、业务招待费、广告费和业务宣传费等内容,调整的方向可分为纳税调增和纳税调减。 查看全部回复
6823
实际未发票的部分在汇算时应应付职工薪酬调增没? 查看全部回复
4457
杨老师
可以 查看全部回复
3030
你的意思是7月时候入账,当时还没收到款,你却借:银行存款 dai:主营业务收入。8月才收到款,是么 查看全部回复
2153
个税滞纳金计入营业外支出 查看全部回复
3191
同学你好 因各地规定的基数不一样,同学要问一下当地的社保部门 查看全部回复
2211
是小企业会计准则还是企业会计准则,本来应该计入哪个科目 查看全部回复
1665
可以反结账回去重新结转 查看全部回复
1865
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
4318
职工参加社会上的学历教育以及个人为取得学位而参加的在职教育,按照规定不属于职工教育经费。 查看全部回复
2519
你是一般纳税人还是小规模,之前的无票收入有没有申报税 查看全部回复
2332
上年暂估成本,今年汇算时需要纳税调增,收到成本发票减少利润有可能会退税 查看全部回复
3670
公户上有进出账,首先要录银行账,法人的公积金支出可以计入借管理费用dai应付职工薪酬,申报个税的时候不是0申报,是社保个人承担的一部分 查看全部回复
2003
计提 借:业务活动费等 dai:应付职工薪酬-社保/公积金(单位部分) 查看全部回复
3027
放dai方调整为0,也可以的 查看全部回复
2069
一般帐户不能提取现金,可以办理转帐业务,如果通过转帐形式支付工资是可以的. 查看全部回复
2704
资产负债率=负债/总资产*100% 想要解决资产负债率过高就应该从两个大的方向入手,一方面是增加资产总额,另一方面是降低负债总额。债转股,这样债务减少而所有者权益增加,其次是想办法增加资产,最有效的办法是增加投资或接受股东或关联企业资产捐赠。 查看全部回复
3347
社保公积金有余额的话要先看这个余额是怎么形成的 查看全部回复
2865
燕子老师
同学你好,缴纳社保的会计分录 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应收款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 计提时: 借:管理费用--社会保险费(单位部分) dai:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 发放工资时: 借:应付职工薪酬--工资(应发数) dai:其他应收款--社会保险费(个人部分) 应交税费-应交个人所得税 银行存款(实发数)/现金 查看全部回复
3093
应交企业所得税=(2000000+100000-200000)×0.25=475000元 查看全部回复
2645
基数高缴的多,这个需要与你公司协商 查看全部回复
2142
红冲就好,红冲分录与原计提分录及缴纳分录的会计科目及方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
4688
什么特殊原因 查看全部回复
2727
汇算已调整交过税,损益上就不用再调整了 查看全部回复
2175
官方回复
人工成本和制造费用结转分摊到产品中去 查看全部回复
3555
13125
借:应付账款 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
3074
可以咨询当地公积金管理部门 查看全部回复
3019
把应交税费的明细给我发下看看吧 查看全部回复
2804
在这个月补入账就行了 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
2444
软件结转还是人工结转? 查看全部回复
2982
稍等 查看全部回复
2807
研发支出明细,研发人员工资 查看全部回复
3535
不涉及损益科目,不用调整年度损益。如果只是调整去年其他应收账款,和其他应付,不需要。 查看全部回复
2344
调整分录,也就是将个别报表的分录调整为合并报表认可的口径,比如个别报表计提了100万的存货跌价准备,但是合并角度需要计提的是120万,那么就需要做调整分录,将个别报表的100万调整为合并报表认可的120万. 抵消分录,就是将个别报表中的分录抵消掉,这个处理合并报表不认可,所以需要抵消.比如个别报表计提100万减值,但是合并报表认为不需要计提,因此就需要抵消掉. 严格来说,抵消和调整就是上面的意思,但是其实实际处理的时候,我们统称为调整抵消分录即可,不必严格的区分这两个说法,本质都是将个别报表的计量调整为合并角度的计量口径. 查看全部回复
4183
Harry老师
你好,社保是每月5-22日,公积金是划款日的前3天。 查看全部回复
10848
不需要计算 查看全部回复
16772
如果明细科目不一样,应该是记串了 查看全部回复
2616
资产负债表的期末余额不平,具体指什么 查看全部回复
2111
资产负债表未分配利润期末数=期初数+利润表净利润 查看全部回复
2075
在你们当地的公积金办理中心申请 查看全部回复
1820
实际没有交的话,提供不了 查看全部回复
1536
1、广告费当年扣除限额=营业收入×15%,即需要纳税调增200-1000×0.15=50 2.业务招待费扣除限额取1000×0.5%与实际招待费发生额×60%孰低者,此处扣除限额为5万元,需要纳税调增80-5=75万元 查看全部回复
4219
执行企业会计准则的,纳税检查补交增值税做会计分录: 1、计提 借:以前年度损益调整 dai:应交税费--增值税检查调整 2、查补转出 借:应交税费--增值税检查调整 dai:应交税费--未交增值税 3、补交增值税 借:应交税费--未交增值税 dai:银行存款 4、结转损益调整 借:利润分配--未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
6647
1、要是多扣了可以选择在本月补发给员工或者下个月扣除个税的时候少扣;2、要是少扣了可以让员工退回或者下个月发工资扣回来 查看全部回复
2206
哪个是准确的? 查看全部回复
2432
可以调整的,没跨年吧,没跨年的话,可以把原分录冲掉,借 主营业务收入—非高新收入100 应交税费—销项税额13 dai银行存款113 然后再重新录入正确的分录 查看全部回复
2130
是的 查看全部回复
2224
社保和公积金是按公司申报的缴费基数去计算的,从当前工资看不出来 查看全部回复
1728
计提工资:借:管理费用/销售费用/制造费用 -工资 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
1963
谭老师
材料已经都被领用了是吗? 查看全部回复
3314
建议是选择非独立核算,因为分公司无业务,仅人员支出,产生的亏损总公司可以用于抵扣 查看全部回复
6942
1、你们以前的收入无论是开票还是未开票都如实申报,现在调整还按照以前的政策调整 查看全部回复
同学你好,这些往来款,其他应付款需要归还 查看全部回复
2486
不会 查看全部回复
4634
通常退休返聘与用工单位之间是属于劳务关系,其报酬属于“劳务报酬”。 《国家税务总局关于个人兼职和退休人员再任职取得收入如何计算征收个人所得税问题的批复》(国税函[2005]382号)规定,退休人员再任职取得的收入,在减除按个人所得税法规定的费用扣除标准后,按“工资、薪金所得”应税项目缴纳个人所得税。 即平时按劳务报酬预扣预缴,年度汇算清缴按工资所得汇算 查看全部回复
3241
个人部分 查看全部回复
6398
同学你好 借:资金结存-财政应返还额度 dai:财政拨款预算收入 同时: 借:财政应返还额度-财政授权支付 dai:财政拨款收入 查看全部回复
3103
借累计盈余 dai银行存款 借财政拨款结余 dai资金结存…货币资金 查看全部回复
2251
你原来的分录是怎么样的 查看全部回复
2366
这个需要你看下他们账务的明细的 查看全部回复
2443
补提 查看全部回复
2166
今年调整固定资产原值,以前的折旧不进行调整;后面按照新的原值金额进行折旧 查看全部回复
2475
小小
资金预算要做,费用不需要做 查看全部回复
4033
同学你好 可以。 你是在填纳税申报表的利润表吗 查看全部回复
2095
同学你好 个人公积金单位部分需要计提,个人部分不需要计提 查看全部回复
1930
红冲9月份那笔错误的,再按正确的做 查看全部回复
2150
只有其他应付款有余额嘛? 查看全部回复
3239
一般不需要,扣税只要附银行缴款回单+完税证明;社保付扣费回单+发票(发票有的公司是要走要走报销审批,这个主要还是看企业的财务制度规定) 查看全部回复
3371
做一笔调整凭证就行 查看全部回复
2288
您好,您提到的,税前调整房租费用,是不税前扣除吗 查看全部回复
3052
借:库存现金 dai:银行存款 查看全部回复
2354
如果收入漏报引起的补交,需要调增值税 查看全部回复
2929
还能调整期初余额吗? 查看全部回复
2898
有可能的 查看全部回复
1676
孙老师
你好同学,追溯期间的仅调表就可以,账务方面从政策开始生效月份调整即可 查看全部回复
3886
wam
这个是会计调整,是既调表又调账, 查看全部回复
2735
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