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刘老师
月末计提,借,应交税费-转出未交增值税 dai,应交税费-未交增值税 查看全部回复
3574
王苗苗老师
补记分录:借:销售费用/镀锌运费100 dai:预付账款/预付账款结算100 查看全部回复
3858
李伟老师
补记分录:借:销售费用/镀锌运费100 dai:预付账款/预付账款结算109 预付账款/预付账款结算-9 查看全部回复
3398
大宁老师
你们是一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
2985
谭老师
待认证是确定没认证的金额吗? 查看全部回复
4512
是的, 查看全部回复
2927
小黑
这个是账套设置习惯一般收入都是dai方,所以反冲,基本是红字,你借营业外收入 dai应交税费 是一个意思,只不过财务软件一般设置成本费用在借方,收入类在dai方 查看全部回复
2860
Annina老师
普票税费做成本 查看全部回复
3279
如果私卡转回的是公司收入,借银行存款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税既可以 查看全部回复
3713
你把发票附在上个月通讯费凭证后面 查看全部回复
4134
把17块调到成本里面 查看全部回复
3547
高老师
如果没有开具专票,分录没问题 查看全部回复
3570
最好过一下应收账款 查看全部回复
3408
而已老师
对的 查看全部回复
3786
不是哈 查看全部回复
3084
收款时借:银行存款 dai;预收账款 开具发票借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2264
可以,也可以统一用一个,二级明细区分 查看全部回复
3731
支付,借预付账款,dai银行存款,发票,借长期待摊费用,dai应付账款,应付账款 查看全部回复
4307
损益类科目在借方表示 查看全部回复
3506
如果单位买来是做固定资产使用的,可以 查看全部回复
4039
原分录怎么做的? 查看全部回复
2803
如果没有开具专票,小规模纳税人季度收入没达到45万,应交税费-应交增值税季末转营业外收入 查看全部回复
3831
补提 查看全部回复
3147
内账专票的还是要做进项税 查看全部回复
3308
安叔老师
这样也是可以的 查看全部回复
3230
Icy 何
建议你将之前确认收入的凭证红冲掉,然后按照25元确认收入。然后收到0.5元的发票入你的成本 查看全部回复
3431
张老师
购入 借:在建工程90000 应交税费-应交增值税(进项税额)11700 dai:银行存款 101700 安装 借:在建工程 2000 dai:银行存款 2000 12.20安装完成 借:固定资产 92000 dai:在建工程 92000 折旧 18年=92000*2/6=30666.67 19年=(92000-30666.67)*2/6=20444.44 20年=(92000-30666.67-20444.44)*2/6=13629.63 2021=(92000-30666.67-20444.44-13629.63)*2/6=9086.42 2022= (92000-30666.67-20444.44-13629.63-9086.42-2000)/2 查看全部回复
3434
venus老师
答案A 查看全部回复
4170
附在支付利息凭证后面 查看全部回复
4169
是的 查看全部回复
2931
这里税务报表上的数据是不含税收入,你说的发票金额是含税的 查看全部回复
3143
发票能拍个照吗? 查看全部回复
3364
其他应付款 查看全部回复
3235
那个,两个客户应该都记入应收账款 查看全部回复
4960
3203
小月老师
是的按6点交税 查看全部回复
4046
下面的应该是应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
3026
归老师
一般的差额计税的话会在应交税费下设置简易计税科目 确认收入的时候 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税-简易计税 查看全部回复
3439
Karina老师
非正常损失部分进行进项转出就好了 查看全部回复
3063
Amy老师
金额不大,今年直接作红冲处理。 查看全部回复
4047
请问有开篇收入是指什么收入? 查看全部回复
3055
筱粒老师
计入收入和计入成本是不一样的 计入收入,要核算增值税及不含税销售额,要价税分离 收到的普票计入成本,是价税合计,因为进项不可抵扣 查看全部回复
3826
?? 查看全部回复
3821
xinyue
小企业会计准则收到残保金退税的,直接冲减管理费用。 查看全部回复
4092
Afei老师
不好意思,久等了。你的分录是借:管理费用 85000,dai:应付职工薪酬85000,借:应付职工薪酬85000,dai:银行存款84500,应交税费 50 查看全部回复
3749
夏老师
正数 查看全部回复
4670
哈哈老师
借银行存款 dai应收账款 查看全部回复
4207
负数也是正常的 查看全部回复
4358
张瑞峰
是的,这叫内部往来抵消 查看全部回复
3764
已开票已付款借在建工程 应交税金-应交增值税-进项税额 dai银行存款 已开票未付款借在建工程 应交税金-应交增值税-进项税额 dai应付账款 已付款未开票 借预付账款 dai银行存款 查看全部回复
3822
红冲当时的分录 查看全部回复
4094
由于这个补贴是国家支付给个人的,公司只是代为支付给个人,所以收到时应计入其他应付款,发放时应借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
5328
小福老师
3352
tammy老师
你是购进商品吗 查看全部回复
3542
如果预付的是一年内的房租物业费这样处理对的 查看全部回复
4780
清岚
您如果数据没有问题的话可以进行结转一下 查看全部回复
因为滴滴公司肯定开票了,就只能正常做账和老板说一下这个情况 查看全部回复
3015
因为不开票也要按照无票收入申报的,也是有销项税额的 查看全部回复
3167
是否有未达帐项,还是有记帐错误,要具体查找原因 查看全部回复
3606
可以,要代扣个税 查看全部回复
4510
这个是支付宝转到公司账户吗? 查看全部回复
3879
借 应交税费-增值税-减免税款280 dai管理费用 280(借方红字) 查看全部回复
4948
报表中显示的应交税费是当期账上应该缴纳的税款合计 查看全部回复
4777
操守为重
4053
那这个得看你们的资产负债表的公式是怎么设置的 查看全部回复
4898
悠悠老师
月末可以结转增值税,也可以不结转。 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
3829
梦梦老师
借:银行存款 dai:管理费用-利息收入 查看全部回复
3803
你好,是这样的 查看全部回复
3446
你好,你理解的对 查看全部回复
4055
COCO老师
申报表上会显示留底税额(你注意阅读一下申报表,便可知),与账面应交税费—未交增值税科目核对 查看全部回复
4554
andy老师
如果是以公司的名义对外捐赠的,那么收到钱的时候记到营业外收入,捐赠出去记到营业外支出。如果是代收代捐,收到的时候记到其他应付款,捐赠的时候冲减其他应付款 查看全部回复
4035
按照委托加工处理: 查看全部回复
3736
税务师晓雨
借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
3828
放到10月就好了,如果发票金额比实际金额多,如果是给的商业折扣,应该换票。如果是现金折旧,记到财务费用借方负数。如果是虚开的,你自己看情况 查看全部回复
5404
退回来你按照支出的时候做相反的分录就行 查看全部回复
3859
这两种方式都是可以的,看你选择哪种方式了。 查看全部回复
3812
计提所得税是本季度计提的 查看全部回复
3191
做好过一下,这样方便查询 查看全部回复
5089
你好,主营业务收入是不含税价,借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额。如果季度享受免税 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:营业外收入 查看全部回复
5007
如果是你们租的酒店,你可以等筹建期结束了,把所有的费用记到长期待摊费用-开办费 查看全部回复
4223
本来就是这样做的,正确的 查看全部回复
5200
借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
3232
你好,没有发票,不能税前扣除。如果在企业所得税汇算时仍不能取得发票,需要调出 查看全部回复
3522
没开发票,汇算清缴调增就行 查看全部回复
4109
现在就不是平账的问题,分家的来龙去脉你都没有说清楚,无法处理的 查看全部回复
3332
您好,金额很小的话,直接补记就好了 查看全部回复
4363
你好,也可以 查看全部回复
3855
你好,借:税金及附加 dai:应交税费-应交印花税 缴纳时借:应交税费-应交印花税 dai:银行存款 方便查帐核对 查看全部回复
3878
你们开立私户是不符合相关制度规定的,这样操作是有风险的。一般公司银行账户会有基本户和一般户,我们会以银行名称+账号后四位或六位区分,比如银行存款-工商银行456234,银行存款-建设银行478964 查看全部回复
3830
借:相关成本费用 1万 dai:银行存款 6000 应付账款 4000 , 借:应收账款 4000 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项 合计4000 借:应付账款 4000 dai:应收账款 4000 查看全部回复
3038
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
4560
同学你的问题是什么 查看全部回复
3679
会计核算主要是根据实际业务去记账的,不管有没有发票,只要业务发生了,都要记账。税务上规定没有发票不允许税前扣除。这是两码事。如果混为一谈,那就可能会出现你们的情况,银行存款对不上了 查看全部回复
4072
应交税费-应交增值税-待认证进项税是还未认证的进项税,如果已经认证了就计入应交税费-应交增值税-进项税 查看全部回复
4636
对的,分录没有问题 查看全部回复
旧公司,借应付账款 dai:银行存款,发票开给旧公司,旧公司再卖新公司 查看全部回复
4588
都要写的 查看全部回复
4905
写应交税费-应交增值税 查看全部回复
5489
请问你们是提供原材料委托加工吗? 查看全部回复
3611
应交税费一应交增值税, 如果是一般纳税人,还有众多三级明细科目, 因为你是小规模,三级科目涉及到的就是未交增值税 所以省了。 查看全部回复
4086
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