登录/注册
wam
员工退回收到时冲减费(借方费用负数) 查看全部回复
2147
秦枫老师
发货的时候 只是从erp库存系统 一进一出 不影响 你在做账 直接确认收入 确认成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 当然你也可以在实际发出的时候计这笔结转成本的分录 查看全部回复
1616
杨老师
正常付款来票不是同一时间需要分开做 查看全部回复
1380
patience
小规模不可以抵扣进项税,所以一般不用应交税费-应交增值税-进项税额和应交税费待认证进项税额科目 查看全部回复
1957
云峰老师
你好同学,是不是还没有扣缴,您就作账了,是跨月的问题 查看全部回复
2000
是的 查看全部回复
1827
制作茶饮,领用时可以直接结转为主营业务成本 查看全部回复
1318
应交税费是负债科目,dai方表示有欠税,那公司肯定不能欠税呀 查看全部回复
2379
如果按照会计上的权责发生制的话,还有收入的确认条件的话,未发货不用确认收入 查看全部回复
1868
哈哈老师
对的,就是这么做的 查看全部回复
2014
andy老师
无票收入和开票收入都填写在9栏10栏 查看全部回复
2327
李伟老师
不会呀,你的是不是系统的问题 查看全部回复
1642
账不用调整,税务申报做纳税调整 查看全部回复
3034
按发票不含税金额做主营业务收入 查看全部回复
2917
tammy老师
那你通过挂账,其他应收款可以让员工转回来,或从下个月工资扣回来都可以 查看全部回复
1968
借 应收账款 dai 预收账款 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
1743
王苗苗老师
没跨年吧 查看全部回复
1679
可以,借方考虑一下是不是需要进长期待摊费用;dai方用应付账款比较好一些 查看全部回复
是缴纳工会经费还是用工会经费消费了 查看全部回复
1575
报销的工会经费么? 查看全部回复
2360
你的上家是开商品发票给你10元,然后你开12元发票给下家 查看全部回复
2941
上面的第二笔分录红冲后,再做一笔 借:其他应收款 141 dai:银行存款 141 收到回款后 借:银行存款 141 dai:其他应收款 141 查看全部回复
2663
西贝老师
同学你好,你计提成本的时候按照含税价计算进项金额,成本按照不含税计提,税额可以放在应交税费-预提进项税科目 查看全部回复
2697
可以 查看全部回复
2207
安叔老师
一般计入福利费 查看全部回复
1392
是小规模公司么,是收的现金么 查看全部回复
6247
没认证的写到账上是什么意思?还没抵扣呢,就记入进项税额了吗? 查看全部回复
1890
你好同学,把支付和暂估的,核对上之后,对冲掉 查看全部回复
3059
小规模纳税人取得进项发票不用价税分离,不需要记增值税。 查看全部回复
2549
你什么时候账户有钱你去归还老板代垫款项, 你借:应付账款-老板 ×× dai:银行存款 应付账款不就冲平了 查看全部回复
2364
刘淑萍
科目余额应该是0 查看全部回复
2898
燕子老师
同学你好,月末需要按照当月领用的原材料,把原材料结转到生产成本-基本生产成本里,还有料工费都要结转,然后再根据当月入库的产成品,借:库存商品 dai:生产成本-基本生产成本,最后再根据当月销售结转销售成本借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2433
对的 查看全部回复
3384
收到医疗保障中心退款首先要弄清楚退的什么款 查看全部回复
3006
发工资之前不计提么 查看全部回复
2230
增值税 如果是一般纳税人的话,是销项-进项的增值税计算 差额计入借应交税费-未交增值税 其他附加税 需要先计提借税金及附加 dai应交税费-应交教育费 等 交纳的时候 借应交税费 dai银行存款 应交税费期末如果有余额表示存在未交的税费 查看全部回复
3264
申报表在未开票收入填写。回款后增加银行存款减少应收款 查看全部回复
1678
你做增值税了就视同销售了 查看全部回复
1677
2191
2380
Annina老师
开票票没超的直接填免税栏次就可以 查看全部回复
2500
陈爱琳
销项为0,进账抵扣,不用调整。 查看全部回复
2001
1%税款 免税的部分转到营业外收入 借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入 专票部分计入应交税税费-应交增值税 次月缴纳结平 借:应交税费-应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2991
税收差额简易计税在应交税费一简易计税 查看全部回复
2890
如果以后都不能取得发票的话,是可以做损益类科目的,只不过汇算清缴的时候需要调整(没有发票不能所得税税前扣除)。收入类的不用调整,收入是在符合收入确认条件的情况下才做收入 查看全部回复
3009
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1794
你好 查看全部回复
2761
甘老师
小规模纳税人是简易征收,不能抵扣进项 因此税盘的费用直接计入管理费用就行,不要做抵减增值税的分录 查看全部回复
2646
小规模纳税人交的时候借:管理费用dai:银行存款抵减的时候借:应交税费-应交增值税 dai:管理费用 查看全部回复
2755
本月开票,借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 本月收款 借:银行存款dai:应收账款 查看全部回复
1847
借应交税费-应交增值税-未交增值税 dai银行存款 关税一般是计入产品成本的,等入库的时候 比如借库存商品 dai银行存款 查看全部回复
3152
可以的 查看全部回复
2598
先需要查明进项税额多了的原因的 查看全部回复
2541
孙老师
送礼用的吗? 查看全部回复
2683
是已经退了么,可以直接 借 主营业务收入-房屋租赁 应交税费-应交增值税销项 dai 银行存款 查看全部回复
1869
这个应交增值税销项税额一般是收到客户款同时确认计算销项税的分录,一般现金流是销售商品提供劳务收到的现金 查看全部回复
3177
购买商品、接受劳务支付的现金 查看全部回复
3945
你们的经营范围里有加工货物这一项么 查看全部回复
3051
原来的资产负债表上货币资金是0么 查看全部回复
那需要补计提增值税, 查看全部回复
2900
进货的时候可以dai应付账款,等实际支付的时候再借应付 dai银行存款,如果直接支付了后面有银行回单,是可以的 查看全部回复
3341
应交增值税借方有余额,你看一下是不是有留底税额 查看全部回复
2204
1489
借方余额表示是进项大于销项的,不用转出 查看全部回复
2457
退回的款项冲回就可以了 查看全部回复
3011
你好同学,分录正确的 查看全部回复
工行是公司账户么 查看全部回复
2537
申报表附表一里面有一栏不开票收入 查看全部回复
2141
借,以前年度损益调整 dai,应交税费,企业所得税 借,应交税费,企业所得税 dai,银行存款 查看全部回复
1946
清岚
你把简易计税多 写了5元,哪一个项目少些了5元? 查看全部回复
1611
个人抬头发票拿来报销,要给对方报销吗,要做账吗?如果是公司真实的经营支出,可以报销,可以入账 查看全部回复
2655
原分录红字,然后借银行存款,dai主营业务收入应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2688
实际开票金额是多少 查看全部回复
2273
外账一般不设置具体明细, 查看全部回复
2518
不考虑税费的话,顾客消费收款,借 其他应收款 dai 主营业务收入。因员工失误没收到款项,员工承担,从工资里扣除,借 应付职工薪酬 dai其他应收款 查看全部回复
3815
2428
1.没有认证,为了方便统计一般是放待认证进项税额,等认证抵扣了 借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应交税费应交增值税待认证进项税额 但是你们计入应交税费应交增值税进项税额了也没多大关系,后面认证抵扣,财务账和申报系统两边核对一致就可以了 查看全部回复
2151
需要的 查看全部回复
2182
可以在3月做,把1-2的分录冲销掉,然后借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2072
高老师
是 查看全部回复
2212
许老师
收到的个税手续费返还吗? 查看全部回复
2218
借:营业外支出10000 dai:原材料10000 查看全部回复
借,应交税费--应交增值税 ~进项税额 dai,应交税费--待抵扣进项税额 ,表示之前收到的进项票入账了,但是进项税额没有勾选认证,等进项税额勾选认证后应交税费--待抵扣进项税额就转入应交税费--应交增值税 ~进项税额 ,可以抵扣销项税。 查看全部回复
1949
采用方案一好一点 查看全部回复
2319
那再做笔分录 借税金及附加 (红字 )借应交税费 查看全部回复
2294
冲减库存商品,不确认收入 查看全部回复
2138
可以把原分录冲减掉,然后重新结转 查看全部回复
2396
税务师晓雨
是的,申报免抵退税后根据免抵退反馈申报表做这笔分录,反馈表上有当期免抵退税额,应退税额,免抵税额三个数据 查看全部回复
2128
借:银行存款 dai:财务费用-汇兑损益 查看全部回复
1900
确认收入时应该根据报关单做的是借:应收账款-外销 dai:主营业务收入 然后根据银行回单借:银行存款 dai:应收账款外销 查看全部回复
2150
小规模纳税人还是一般纳税人 查看全部回复
2292
可以添加设置科目 查看全部回复
2891
2963
例如:本期进项税额30万元,销项税额20万元,本月预缴税额40万元,期初应交增值税的余额是借方50万,这时,您要根据50万与预缴税款40万比较,按较小者在月底做此分录: 借:应交税费——未交增值税40万 dai:应交税费——应交增值税(转出多缴增值税)40万 查看全部回复
2739
这个科目主要是核算税务局要求该企业先缴纳一部分税款的情况 查看全部回复
1935
易老师
可以,如果借放其他应收,还也记得用其他应收, 查看全部回复
2735
3347
如果之前没有计提需要补计提 查看全部回复
1947
你们是什么行业 查看全部回复
1768
如果是没有及时入账造成的,可以根据银行回单补录 查看全部回复
3276
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载