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王苗苗老师
本月没有开票,只有一张购进发票,那我本月做账需要将这张发票认证吗?可以先不用认证 查看全部回复
788
孙老师
你们需要开票给所挂靠方,开69000的票,计你们的收入,缴税 查看全部回复
1009
杨老师.
进项税额转出,借:成本或者费用(原来发票入的什么科目就做什么科目)dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
981
安叔老师
账面还是计入应收账款,如果存在确凿证据无法收回,可以转入坏账损失,营业支出 查看全部回复
632
andy老师
可以不调整也可以调整 查看全部回复
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B公司需要开票给你们的,视同销售 查看全部回复
970
是的 查看全部回复
1306
燕子老师
让出货方给你开具红字发票 查看全部回复
552
吴萌老师
这种情况需要及时进行调整和纠正。 查看全部回复
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公司是一般纳税人么 查看全部回复
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小企业购置的固定资产取得的进项税额比较大,但是目前销售额很小,勾选的话就会产生留抵,可以有留抵的,留抵几个月一般没有税务风险。 查看全部回复
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个人开应该是开不了专票 查看全部回复
1079
李可可
小规模利息收入如果开普票的话是1%,专票的话1%或3% 查看全部回复
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医疗机构提供的医疗服务免征增值税。 医疗机构,是指依据国务院《医疗机构管理条例》(国务院令第149号)及卫生部《医疗机构管理条例实施细则》(卫生部令第35号)的规定,经登记取得《医疗机构执业许可证》的机构,以及军队、武警部队各级各类医疗机构。具体包括:各级各类医院、门诊部(所)、社区卫生服务中心(站)、急救中心(站)、城乡卫生院、护理院(所)、疗养院、临床检验中心,各级政府及有关部门举办的卫生防疫站(疾病控制中心)、各种专科疾病防治站(所),各级政府举办的妇幼保健所(站)、母婴保健机构、儿童保健机构,各级政府举办的血站(血液中心)等医疗机构。 查看全部回复
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我们开出的备件发票销项税额可以抵扣开进来的技术服务发票进项税吗?可以的 查看全部回复
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成本的暂估是什么意思啊,可能是有成本发生了但是没取得合规票据需要预估 查看全部回复
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理论上是可退的 查看全部回复
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原样分录负数红冲就可以 查看全部回复
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你是公司,不涉及个税 查看全部回复
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要看你的工资是几月份的,还有就是以前月份的累计工资和扣除情况 查看全部回复
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《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
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社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
wam
结转到费用 查看全部回复
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库存商品盘盈,借 库存商品 dai 待处理财产损益,经过审批后,借待处理财产损益 dai 管理费用 查看全部回复
954
增值税的话符合抵扣条件可以抵扣 查看全部回复
1628
是不是你们收到的发票小于你们计入成本的金额 查看全部回复
1048
哈哈老师
你好,后面不用附着单据。 查看全部回复
623
毛利 查看全部回复
1192
毛利=不含税收入-不含税成本 查看全部回复
950
其他应付是负的一百多万,怎么处理(其他应付是负的,说明是付出去的款没有收回,正常应该做其他应收款,可以从其他应付调整至其他应收款科目) 查看全部回复
1122
将1%免征的部分 dai:主营业务收入 红字 dai:营业收入收入 不影响利润 查看全部回复
465
根据你们的合同约定呀 查看全部回复
986
1387
那月底时服务完成了么 查看全部回复
1235
账务处理对的 查看全部回复
473
这笔款之前确认收入了么,是挂账应收账款还是没确认收入 查看全部回复
801
公司销售购入的生鲜肉类免征增值税 查看全部回复
借:营业外支出 dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
1332
代表处只有经费支出,无其他销售业务,增值税要交吗?如果没有对外提供服务或货物的话,一般不交增值税 查看全部回复
1153
你好,获取的加油发票,是专票吧? 查看全部回复
750
税务师晓雨
你们有实际发生吗? 查看全部回复
656
只是一个内部串账,不影响金额,作一个审计调整 借:库存商品 dai:库存商品 查看全部回复
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王佳丽
超市销售的是什么货物,然后结转该货物的成本 查看全部回复
1469
期末有余额,没结转过去 查看全部回复
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就按实际的写,公司是什么行业,制造业么 查看全部回复
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写清自己身份:写清自己公司基本信息,如识别号、纳税人名称、经营地址、联系电话等,例如:兹有***公司,识别号***,经营地址***。 2、写清退税原因:将需要申请退税原因、涉及属期、涉及金额表述清楚,例如:因为申报错误或申报时未享受****减免政策,导致2023年1月1日-3月31日增值税、***税、***税多缴纳***元,现已办理申报更正,申请退回增值税、***税、***税、***元。 3、写清接受退税银行账户信息:具体需要填写开户行支行和银行账号,例如:接收退款账户:中国建行银行***支行,银行账号:62*******。 (注:原则上当时用哪个账户缴税,现在就用哪个账户接收退款。) 4、结束语:上述信息表述清楚后,需在结尾处表达自己公司的申请办理的态度和感谢,例如:望贵局给予办理为感或望贵局给予办理,谢谢等。 四、落名 情况说明右下角,填写上自己公司名称和日期,并且在公司名称上加盖公章。 查看全部回复
1996
之前已经正确处理了,收到完税凭证不用单独做处理了 查看全部回复
618
慢慢的调账,或者太乱的话重新从头开始入账,然后改工商年报和税务 查看全部回复
894
这个要看你们的佣金手续费的业务呀 查看全部回复
1493
根据《财政部 税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
1491
财务部长拒绝审核记账凭证,怎么处理呢?这个需要看公司的财务制度是怎么规定的,有些企业的做账软件设置的是有凭证审核这一步 查看全部回复
1002
进项税额转出怎么做分录?为什么要进项转出,是不得抵扣还是发票冲红了 查看全部回复
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是生产企业么 查看全部回复
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监装监卸意思是提供监督服务 查看全部回复
1399
黄仁淇
需要在增值税表二中填写。广东省的表二是导入进项发票后自动生成的 查看全部回复
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现在想放弃退税,直接注销可以吗?可以的 查看全部回复
主表销售额是根据附表一数据过来的 查看全部回复
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请问下去年开的发票忘记给对方,现在可以把发票给对方的 查看全部回复
1071
李伟老师
1.具体的比例根据你们自己内部的管理定2.毛收入-成本=毛利 提成=毛利*提成比例 3.怎么指定比例根据你们内部的情况设置,不同的业务涉及到的比例是不同的 查看全部回复
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我们的工人工资应该怎么做?直接人工记到生产成本,车间的间接人工记到制造费用,然后制造费用分摊到生产成本 ,加工完成按合同规定发给委托方时,生产成本再结转到主营业务成本。 查看全部回复
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购进一笔不需要 查看全部回复
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如果做实收资本的话还需要缴纳税费吗?需要交印花税 查看全部回复
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内账有必要计提税费吗?什么税费 查看全部回复
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意思是去年第四季度的增值税申报有误,需要先更正。然后今年第一季度的增值税申报表也更正,增值税根据发票金额申报 查看全部回复
855
小规模季度申报,附加税可以按月计提,也可以按季度计提 增值税是做收入的时候直接做的,不需要计提 查看全部回复
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什么原因多结转3000呢?收入未计入什么意思呢 查看全部回复
1173
信息太少,算不出来 查看全部回复
563
余额是指什么 查看全部回复
752
你是说你的转出未交增值税科目期末出现了负数的余额是吗/ 查看全部回复
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是需要把这个费用冲出来,算到应交税费进项里面就可以了吗?是的 查看全部回复
1275
借 递延所得税资产 借 所得税费用 负数 查看全部回复
508
不想退可以申请抵税 查看全部回复
1315
你好同学,做账的时候,进项税有单独的核算科目,通常在应交增值税-进项税额科目进行核算 查看全部回复
1012
更正后点提交,看有没有出现缴纳税款的界面 查看全部回复
532
什么税费 查看全部回复
你们款付了吗 查看全部回复
756
知识产权实缴实收资本,都涉及什么税费?印花税,增值税及附加税 查看全部回复
1088
损益类什么错误呢 查看全部回复
760
夏老师
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1318
西贝老师
同学你好,你是要取数干嘛呢 查看全部回复
619
同学你好,是的,要更正申报对应期间申报表,企业所得税也要同步调整 查看全部回复
1249
同学你好,这个没啥影响的哈,但是建议还是要填的 查看全部回复
2320
小米
租赁合同怎么签的 查看全部回复
2446
如果是商贸公司,销售成本为销售商品的入库单。如果是制造企业,一般就是销售该产品所发生的领料单以及一些结转的制造费用。具体还需要看具体情况 查看全部回复
1586
自己做的产成品的成本表 查看全部回复
1262
税金及附加是损益类科目(进利润表) 应交税费是负债类的科目(余额在资产负债表) 查看全部回复
1833
COCO老师
你是什么疑问? 查看全部回复
用付款单入费用,但是没有发票和收据,所得税税前不能扣除,明年做汇算清缴的时候记得做调整 查看全部回复
637
多的按实付金额报销,入账 查看全部回复
1200
按实际报销的金额入账, 查看全部回复
1035
之前收到税务的补助,是借银行存款 dai 其他应收款-****教育局么 查看全部回复
642
进项税大于销项税的话可以全部抵扣 查看全部回复
1011
意思是跨年调整 查看全部回复
1147
就是分为即征即退和一般两种,这两个要分别增值税抵扣是这样吗。是的 查看全部回复
1058
留抵退税就是把增值税期末未抵扣完的税额退还给纳税人 查看全部回复
1637
注销时,资本公积不用做处理,不需要交所得税 查看全部回复
1501
留抵退税,其学名叫”增值税留抵税额退税优惠”,就是对现在还不能抵扣、留着将来才能抵扣的”进项”增值税,予以提前全额退还。 查看全部回复
818
抵扣是要分项目吗,不需要分 查看全部回复
985
1计提城建税,教育费附加,地方教育费附加 借:税金及附加 dai:应交税费-城市维护建设税/教育费附加/地方教育费附加 2.计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:未交增值税 查看全部回复
736
你好,你需要联系这家的负责人把这个更改一下才行。 查看全部回复
1166
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